Raport roczny SA-R 2018

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 60 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2018 obejmujący okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy 2017 obejmujący okres od do data przekazania: PAMAPOL SPÓŁKA AKCYJNA (skrócona nazwa emitenta) Rusiec (pełna nazwa emitenta) Spożywczy (spo) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Wieluńska 2 (ulica) (telefon) krzysztof.polgrabia@pamapol.com.pl ( ) (NIP) BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k.z siedzibą w Warszawie (firma audytorska) (fax) Raport roczny zawiera: Sprawozdanie firmy audytorskiej z badania rocznego sprawozdania finansowego (www) (REGON) (numer) Stanowisko organu zarządzającego wraz z opinią organu nadzorującego odnoszące się do wydanego przez firmę audytorską sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zawierającego opinię z zastrzeżeniami, opinię negatywną lub odmowę wyrażenia opinii Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Informacja zarządu dotycząca wyboru firmy audytorskiej Oświadczenie rady nadzorczej w sprawie komitetu audytu Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Oświadczenie na temat informacji niefinansowych Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia Sprawozdanie na temat informacji niefinansowych Ocena rady nadzorczej dotycząca sprawozdania z działalności i sprawozdania finansowego Inne informacje przekazywane przez ASI WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.)

2 WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,02 0,06 0,01 0,01 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 0,02 0,06 0,01 0,01 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 3,57 3,56 0,83 0,85 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 3,57 3,56 0,83 0,85 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 0,00 0,00 0,00 0,00 Do przeliczeń pozycji bilansu na dzień r. na walutę EUR przyjęto średni kurs NBP obowiązujący na dzień r., tj. 4,3000. Do przeliczeń pozycji bilansu na dzień r. na walutę EUR przyjęto średni kurs NBP obowiązujący na ten dzień, tj. 4,1709. Do przeliczeń pozycji rachunku zysków i strat oraz przepływów pieniężnych przyjęto kurs średni obowiązujący na ostatni dzień każdego z 12 miesięcy okresów obrachunkowych (12 miesięcy 2018 r.: kurs 4,2669; 12 miesięcy 2017 r.: kurs 4,2447). SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik BDO Sprawozdanie z badania SJ Pamapol_ pdf Opis SPRAWOZDANIE FIRMY AUDYTORSKIEJ Z BADANIA OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELN SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO INFORMACJA ZARZĄDU DOTYCZĄCA WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ Plik Opis INFORMACJA ZARZĄDU W SPRAWIE FIRMY AUDINFORMACJA ZARZĄDU DOTYCZĄCA WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ W SPRAWIE KOMITETU AUDYTU Plik Opis OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ W SPRAWIEOŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ W SPRAWIE KOMITETU AUDYTU PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik Pismo Wiceprezesów Zarządu Pamapol SA do Akcjonariuszy.pdf PISMO WICEPREZESÓW ZARZĄDU Opis 2

3 ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za 2018 rok_podpisawprowadzenie DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Opis BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach zależnych wyceniane metodą praw własności udzielona pożyczki w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w b) tym: udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą - praw własności udziały lub akcje w innych jednostkach 0 0 c) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe 0 0 II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek, w których emitent posada zaangażowanie w kapitale Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 0 0 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe III. Należne wpłaty na kapitał zakładowy 0 0 IV. Akcje (udziały) własne 0 0 A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów 3. (akcji)

4 Noty 4. Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe 0 0 b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 20 3,57 3,56 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 20 3,57 3,56 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z 1.2. tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale (z 2.2. tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń 0 0 4

5 Nota 2.3. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją: udzielonych gwarancji i poręczeń Inne (z tytułu) 0 0 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m Informacja dotyczące zobowiązań warunkowych zamieszczone są w dodatkowych informacjach i objaśnieniach. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0 a) od jednostek powiązanych, w tym: w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0 b) od pozostałych jednostek, w tym: w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: w jednostkach powiązanych Aktualizacja wartości aktywów finansowych Inne XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: dla jednostek powiązanych Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 - w jednostkach powiązanych 0 3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 4. Inne Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw XII. własności 0 0 XIII. Zysk (strata) brutto

6 Noty XIV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVI. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 33 0,02 0,06 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 33 0,02 0,06 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji (udziałów) Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów 0 0 6

7 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) podział z zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0 0 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0 0 b) korekty błędów Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto 0 0 c) odpisy z zysku 0 0 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) 0 0 I. Wpływy Sprzedaż Inne wpływy z działalności operacyjnej 0 0 II. Wydatki Dostawy i usługi Wynagrodzenia netto Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym Inne wydatki operacyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia 0 0 (metoda pośrednia) 0 0 I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych

8 - zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 9-1 F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych 0 0 b) wartość firmy 0 0 c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 8 0 8

9 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE Wartości niematerialne i prawne, razem Należy wskazać i wyjaśnić okres dokonywania odpisów zakończonych prac rozwojowych oraz odpisów amortyzacyjnych od wartości firmy 9

10 Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec d) okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) planowe odpisy amortyzacyjne g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmiejszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec j) okresu

11 Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 56 0 Wartości niematerialne i prawne, razem Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem Odpis aktualizujący wartość środków trawałych w budowie wynosi na dzień bilansowy 68 tys.zł. 11

12 Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup modernizacja leasing finansowy c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) skumulowana amortyzacja (umorzenie) sprzedaż skumulowana amortyzacja (umorzenie) likwidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

13 Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe, razem Struktura własnościowa nie obejmuje zaliczek na środki trwałe i środków trwałych w trakcie wytwarzania. Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO Spółka korzysta ze środków trwałych na podstawie umów najmu, umowy te są nieznaczącej wartości. Nota 3 a NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: od pozostałych jednostek (z tytułu), w tym: od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) Należności długoterminowe - nie występują. Nota 3 b ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) - nie występuje. Nota 3 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych - nie występuje. Nota 3 d NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - Należności długoterminowe (struktura walutowa) - nie wystepują. Nota 4 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu nieruchomości inwestycyjne

14 ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) b) zwiększenia (z tytułu) nabycie nieruchomości inwestycyjnej przejęcie za długi nieruchomości inwestycyjnej c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż nieruchomości inwestycyjnej odpis aktualizujący wartość nieruchomości przeniesienie budynku na środki trwałe 0 d) stan na koniec okresu nieruchomości inwestycyjne Odpis aktualizujący inwestycje w nieruchomości wynosi na dzień bilansowy 120 tys.zł. Nota 4 b DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach powiązanych, w tym: aa) w jednostkach zależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 ab) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym: 0 0 ba) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 bb) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 bc) w innych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w pozostałych jednostkach, w tym: 0 0 ca) we wspólniku jednostki współzależnej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 cb) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje

15 DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE - dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 cc) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 4 c UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności - nie występują. Nota 4 d ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE Zmiana stanu wartości firmy (jednostki zależne) - nie występuje. Nota 4 e ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE Zmiana stanu wartości firmy (jednostki współzależne) - nie występuje. Nota 4 f ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE Zmiana stanu wartości firmy (jednostki stowarzyszone) - nie występuje. Nota 4 g ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALEŻNE Zmiana stanu ujemnej wartości firmy (jednostki zależne) - nie występuje. 15

16 Nota 4 h ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE Zmiana stanu ujemnej wartości firmy (jednostki współzależne) - nie występuje. Nota 4 i ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE Zmiana stanu ujemnej wartości firmy (jednostki stowarzyszone) - nie występuje. Nota 4 j ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu udziały w jednostkach zależnych udzielone pożyczki nieruchomości b) zwiększenia (z tytułu) zakup udziałów spółki zależnej zakup nieruchomości przejęcie nieruchomości za dług udzielenie pożyczki jednostce zależnej naliczenie odsetek od pożyczki 0 20 c) zmniejszenia (z tytułu) spłata pożyczki przekwalifikowanie na środki trwałe sprzedaż nieruchomości odpis aktualizujący wartość nieruchomości spłata odsetek 20 0 d) stan na koniec okresu udziały w jednostkach zależnych udzielone pożyczki nieruchomości

17 Nota 4 k UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH a b c d e f g h i j k l Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji/wyce na metodą praw własności/wycena metodą proporcjonalną, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji/wyce nie metodą praw własności/wyceni e metodą proporcjonalną data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) procent wartość bilansowa posiadanego udziałów / akcji kapitału zakładowego wskazanie, innej niż określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na podstawy kontroli / walnym współkontroli / zgromadzeniu znaczącego wpływu 1. WZPOW Sp. z o.o. Kwidzyn 2. Mitmar Sp. z o.o. Głowno Przetwórstwo jedn.zależna owoców i warzyw pełna ,13 97,13 Produkcja mięsa i jedn.zależna pełna ,00 100,00 przetwórstwo Nota 4 l UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa jednostki a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - - zobowiązan zobowiązan ia ia długoterminkrótkotermin owe owe należności jednostki, w tym: aktywa - należności - należności jednostki, długoterminkrótkotermin razem owe owe przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy WZPOW SP. z o.o. MITMAR SP. z o.o

18 Nota 4 m UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach - nie występują. 18

19 Nota 4 n PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 4 o PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1) korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 0 0 c2) B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1) korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 0 0 c2) C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a. akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) udziały w spółkach zależnych korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c2) D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres)

20 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) - wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1) korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia 0 0 c2) Wartość według cen nabycia, razem 0 0 Wartość na początek okresu, razem 0 0 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem Nota 4 p UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 4 q INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju)- nie występują Nota 4 r ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) Zmiana stanu inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych) - nie występują. Nota 4 s INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie - Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) - nie występują. Nota 5 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy niezapłacone wynagrodzenia niezapłacone składki ZUS odsetki od zobowiązań rezerwa od świaczeń emerytalnych i urlopowych

21 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO - wycena instrumentów finansowych odpis aktualizujący wartość zapasów odpis aktualizujący wartość środków trwałych w budowie rezerwa na koszty odpis aktualizujący wartość udziałów spólki zależnej odpis aktualizujący wartość należności faktury korygujące sprzedaż dotyczące przełomu lat wg zasad CIT różnice kursowe z wyceny straty podatkowe z lat ubiegłych b) odniesionych na kapitał własny straty podatkowe z lat ubiegłych Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) wycena instrumentów finansowych in(-) rezerwa na świadczenia pracownicze emerytalne i urlopowe odpis aktualizujący wartość zapasów - aktualizacja odpis aktualizujący wartość środków trwałych w budowie odpis aktualizujący wartość należności niezapłacone składki ZUS faktury korygujące sprzedaż dotyczące przełomu lat wg zasad CIT - aktualizacja różnice kursowe z wyceny 0 0 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odpis aktualizujący wartość należności nkup rezerwa na koszty - aktualizacja odsetki od niezapłaconych zobowiązań - aktualizacja odpis aktualizujący wartość zapasów - aktualizacja faktury korygujące sprzedaż dotyczące przełomu lat wg zasad CIT - aktualizacja niezapłacone wynagrodzenia, ZUS i delegacje - aktualizacja wycena instrumentów finansowych - aktualizacja różnice kursowe z wyceny 0 2 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) wykorzystanie straty podatkowej za rok c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 0 0 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) 0 0 odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z e) tytułu) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy niezapłacone wynagrodzenia niezapłacone składki ZUS odsetki od zobowiązań rezerwa od świaczeń emerytalnych i urlopowych wycena instrumentów finansowych odpis aktualizujący wartość zapasów rezerwa na koszty odpis aktualizujący wartość środków trwałych w budowie odpis aktualizujący wartość udziałów spólki zależnej odpis aktualizujący wartość należności faktury korygujące sprzedaż dotyczące przełomu lat wg zasad CIT różnice kursowe z wyceny straty podatkowe z lat ubiegłych odpis na środki trwałe i i nwestycje odpis na wartość udziałów faktury korygujące sprzedaż dotyczące przełomu lat wg zasad CIT - aktualizacja b) odniesionych na kapitał własny 0 0 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

22 Nota 5 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE Inne rozliczenia międzyokresowe - nie występują. Nota 6 a ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy i usługi Zapasy, razem Nota 7 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy dochodzone na drodze sądowej inne 0 0 b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy dochodzone na drodze sądowej inne 0 0 c) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 0 0 z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów - publiczno-prawnych dochodzone na drodze sądowej inne Należności krótkoterminowe netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem Nota 7 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych od jednostki dominującej b) inne, w tym: od jednostek zależnych od jednostki dominującej 0 0 c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostki dominującej 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem

23 Należności dochodzone na drodze sądowej wynosza w 2018 roku 80 w tys.zł a w 2017 roku 100 tys.zł. Należności te prezentowane są w pełnej wartości ponieważ Spółka otrzymuje comiesięczne spłaty zgodnie z podpisanymi porozumieniami a całość długu zabezpieczona jest na nieruchomościach dłużników. Nota 7 c NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK, W KTÓRYCH EMITENT POSIADA ZAANGAŻOWANIE W KAPITALE Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowenie w kapitale - nie występują. Nota 7 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD POZOSTAŁYCH JEDNOSTEK a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od wspólnika jednostki współzależnej od znaczącego inwestora od innych jednostek z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów b) publicznoprawnych c) inne, w tym: od wspólnika jednostki współzależnej od znaczącego inwestora od innych jednostek d) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od wspólnika jednostki współzależnej od znaczącego inwestora od innych jednostek Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem e) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem Nota 7 e ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) odpis aktualizujący wartość należności wątpliwych b) zmniejszenia (z tytułu) wykorzystanie odpisu rozwiazanie odpisu 0 0 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu Nota 7 f NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł b2. w walucie w tys. USD po przeliczeniu na tyś. zł pozostałe waluty 0 0 Należności krótkoterminowe, razem

24 Nota 7 g NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 34 e) powyżej 1 roku 0 24 f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Termin płatności związany z normalnym tokiem sprzedaży przez emitenta wynosi 60 dni. Nota 7 h NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 8 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

25 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE - dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 e) we wspólniku jednostki współzależnej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 f) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 g) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0 0 h) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 0 0 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 8 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 0 0 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 0 0 Nota 8 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1)

26 PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) - wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 0 0 c2) B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 0 0 c2) C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 0 0 a. akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 0 0 c2) D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 0 0 a. udziały i akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 0 0 b. obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 0 0 c. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0 0 c1) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 0 0 c2) Wartość według cen nabycia, razem 0 0 Wartość na początek okresu, razem 0 0 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 0 Wartość bilansowa, razem 0 0 Nota 8 d UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0 0 b1. w walucie 0 0 po przeliczeniu na tys. zł 0 0 pozostałe waluty 0 0 Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem

27 Nota 8 e ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł w walucie w tys. USD 18 0 po przeliczeniu na tys. zł 68 0 w walucie w tys. GBP 0 0 pozostałe waluty 1 0 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem Nota 8 f INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju) - nie występują. Nota 8 g INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka b1. w walucie - waluta Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) - nie występują. Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: koszty ubezpieczeń rozliczane wq czasie opłata za prenumeraty, abonamenty i pozostałe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 10 a AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia Przeznaczenie Akcje i udziały własne - nie występują. Należy wskazać informacje o zmianie stanu akcji (udziałów) własnych w okresie sprawozdawczym, w tym o ich nabyciu, zbyciu i umorzeniu Nota 10 b AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych - nie występują. 27

28 Nota 11 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja A B C D Rodzaj akcji akcje zwykłe na okaziciela akcje zwykłe na okaziciela akcje zwykłe na okaziciela akcje zwykłe na okaziciela Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji brak aport tak brak wkład pieniężny tak brak wkład pieniężny tak brak wkład pieniężny tak Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00 Prawo do dywidendy (od daty) Kapitał zakładowy Spółki wynosi zł i dzieli się na akcji o wartości nominalnej 1 zł każda. Na dzień 31 grudnia 2018 r., oraz na dzień publikacji niniejszego sprawozdania według najlepszej wiedzy Emitenta wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Pamapol S.A. przedstawia się następująco: - Amerykanka Struktura sp. z o.o. sp.k. posiada bezpośrednio, a Paweł Szataniak i Mariusz Szataniak łącznie posiadają pośrednio (poprzez Amerykanka Struktura sp. z o.o. sp.k., która jest kontrolowana w 100% przez Pawła Szataniak i Mariusza Szataniak) akcji Pamapol S.A., co stanowi 81,29% kapitału zakładowego Pamapol S.A. i uprawnia do głosów na Walnym Zgromadzeniu, tj. stanowi 81,29% ogólnej liczby głosów. Paweł Szataniak i Mariusz Szataniak nie posiadają bezpośrednio akcji Pamapol S.A. W wynikurozliczenia w dniu 20 lipca 2018 r. transakcjinabyciaprzez AmerykankaStruktura sp.z o.o. sp.k akcji Pamapol S.A. w ramach wezwania ogłoszonegow dniu 23 maja 2018 r., Amerykanka Struktura sp. z o.o. sp.k. posiadałabezpośrednio,a Paweł Szataniak i Mariusz Szataniak łącznie posiadali pośrednio akcji Pamapol S.A., co stanowiło80,71% kapitałuzakładowegopamapols.a. i uprawniałodo głosówna Walnym Zgromadzeniu, tj. stanowiło 80,71% udziału w ogólnej liczbie głosów. Paweł Szataniak i Mariusz Szataniak nie posiadali bezpośrednio akcji Pamapol S.A. W dniu 24 lipca 2018 r. Emitent otrzymał od Nationale - Nederlanden OFE (Fundusz) zawiadomienie o zmniejszeniustanuposiadaniaponiżej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Pamapol S.A. w wyniku rozliczenia sprzedaży akcjiw odpowiedzina wezwanie. Zgodnie z treścią zawiadomienia, po rozliczeniu transakcji w dniu 20 lipca 2018 roku na rachunku papierów wartościowych Funduszu nie było akcji Pamapol S.A. W dniu 26 października 2018 r. w wynikunabyciaprzez AmerykankaStruktura sp.z o.o. sp.k akcji w ramach transakcji pakietowej posesyjnej, zmienił się stan posiadania akcji Pamapol S.A. przez Amerykanka Struktura sp. z o.o.sp.k. Nota 12 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0 0 e) inny (wg rodzaju) 0 0 Kapitał zapasowy, razem