Weryfikacja wniosków o płatnośd w ramach Działania 313, 322, 323 Odnowa i rozwój wsi oraz Działania 321 Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności

Transkrypt

1 Weryfikacja wniosków o płatnośd w ramach Działania 313, 322, 323 Odnowa i rozwój wsi oraz Działania 321 Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej objętych Programem Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata

2 Przed wypełnieniem formularza wniosku należy zapoznad się z informacjami zawartymi w instrukcji wypełniania wniosku o płatnośd.

3 Wniosek o płatnośd sporządzamy na formularzu udostępnionym na stronie internetowej urzędu marszałkowskiego. Do wniosku należy dołączyd wymagane dokumenty, zgodnie z listą załączników określoną w umowie z uwzględnieniem wskazao zawartych Instrukcji do wniosku o płatnośd. Częśd załączników sporządza się na formularzach lub według wzorów udostępnianych przez UM

4 Wniosek oraz załączniki do wniosku sporządzane na formularzach udostępnionych na stronie internetowej UM powinny byd podpisane przez osobę upoważnioną do reprezentowania Beneficjenta albo przez pełnomocnika Beneficjenta

5 Wniosek wraz z wymaganymi załącznikami (w tym dokumentami potwierdzającymi poniesione wydatki) należy złożyd w wersji papierowej (zalecana jest również wersja elektroniczna) w terminie określonym w umowie przyznania pomocy. Pracownik merytoryczny wydziału przyjmuje wniosek z załącznikami, rejestruje go, stempluje oryginały faktur i dowody zapłaty lub dokumenty o równoważnej wartości dowodowej pieczątką Przedstawiono do refundacji w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata , wykonuje ich kopie i potwierdza za zgodnośd z oryginałem.

6 Wniosek wraz z załącznikami należy złożyd osobiście lub poprzez upoważnioną osobę bezpośrednio w miejscu wskazanym przez właściwy organ samorządu województwa. Należy rzetelnie wypełnid tylko białe pola wniosku, wszystkie, które dotyczą beneficjenta. W sytuacji, kiedy dane pole nie dotyczy beneficjenta, należy wstawid kreskę, chyba że w Instrukcji podano inaczej.

7 Jeżeli wniosek o płatnośd został wypełniony nieprawidłowo lub zawiera braki, nie został wypełniony we wszystkich wymaganych pozycjach lub nie dołączono do niego wymaganych dokumentów lub wniosek, lub dokumenty nie spełniają innych wymagao, UM wzywa beneficjenta, w formie pisemnej, do usunięcia nieprawidłowości lub braków w terminie 14 dni od dnia doręczenia wezwania. Jeżeli beneficjent pomimo wezwania, nie usunął nieprawidłowości lub braków w wyznaczonym terminie, UM wzywa ponownie beneficjenta, w formie pisemnej, do usunięcia braków w terminie 14 dni od dnia doręczenia wezwania.

8 Jeżeli beneficjent, pomimo ponownego wezwania, nie usunął nieprawidłowości lub braków, UM rozpatruje wniosek o płatnośd w zakresie w jakim został wypełniony oraz na podstawie dołączonych i poprawnie sporządzonych dokumentów. W trakcie rozpatrywania wniosku o płatnośd, UM może wzywad beneficjenta, w formie pisemnej, do wyjaśnienia faktów istotnych dla rozstrzygnięcia sprawy lub przedstawienia dowodów na potwierdzenie tych faktów, w terminie 14 dni od dnia doręczenia wezwania.

9 W przypadku składania uzupełnieo, poprawnych, poprawionych dokumentów lub wyjaśnieo osobiście lub za pomocą poczty kurierskiej, o terminowości ich złożenia decyduje data złożenia dokumentów w miejscu wskazanym w piśmie powiadamiającym o konieczności poprawienia, uzupełnienia, złożenia wyjaśnieo. W przypadku przesłania dokumentów pocztą, o terminowości złożenia decyduje data stempla pocztowego.

10 Terminy dotyczące składania uzupełnieo, wyjaśnieo liczone są w dniach kalendarzowych od dnia następującego po dniu odebrania pisma przez Beneficjenta. W przypadku, gdy koniec terminu przypada na dzieo ustawowo wolny od pracy, wówczas za ostatni dzieo tego terminu uważa się najbliższy następny dzieo roboczy.

11 Wraz z wnioskiem o płatnośd należy złożyd wszystkie niezbędne opinie, zaświadczenia, uzgodnienia, pozwolenia lub inne decyzje związane z realizacją operacji, o ile wymagają tego obowiązujące przepisy prawa oraz postanowienia Umowy. Wszystkie dokumenty sporządzone w języku obcym powinny byd przetłumaczone na język polski przez tłumacza przysięgłego.

12 Płatnośd dokonywana jest w terminie określonym w umowie, po złożeniu poprawnie wypełnionego wniosku wraz ze wszystkimi wymaganymi załącznikami potwierdzającymi realizację operacji oraz stwierdzeniu przez UM zgodności realizacji operacji z umową. Do terminu tego nie wlicza się okresu związanego z uzupełnieniami i wyjaśnieniami.

13 Dodatkowo w przypadku, gdy w trakcie rozpatrywania wniosku niezbędne jest uzyskanie dodatkowych wyjaśnieo i opinii innego podmiotu lub zajdą nowe okoliczności wskazujące na brak możliwości wypłaty pomocy termin, o którym mowa powyżej, zostanie wydłużony o czas niezbędny do uzyskania wyjaśnieo. W takim przypadku Beneficjent zostanie poinformowany odrębnym pismem o zawieszeniu rozpatrywania wniosku

14 We wniosku występują następujące rodzaje pól: [SEKCJA OBOWIĄZKOWA+ - do wypełnienia przez beneficjenta poprzez wpisanie odpowiednich danych lub zaznaczenie odpowiedniego pola [POLE(A) OBOWIĄZKOWE+ do wypełnienia przez beneficjenta poprzez wpisanie odpowiednich danych [POLE(A) OBOWIĄZKOWE O ILE DOTYCZY] do wypełnienia przez Beneficjenta w przypadku, jeżeli dotyczy [POLE WYPEŁNIA PRACOWNIK UM] po wpłynięciu wniosku do UM. Należy rzetelnie wypełnid tylko białe pola wniosku, wszystkie, które dotyczą beneficjenta.

15 Należy wpisad numer identyfikacyjny producenta nadany przez ARiMR Należy wpisad Numer REGON Beneficjenta W przypadku, gdy któreś z pól sekcji nie dotyczy Beneficjenta, należy wstawid kreski. Należy wpisad dokładną nazwę Beneficjenta (bez podawania adresu). Beneficjent może przystawid pieczęd nagłówkową. Treśd pieczęci musi byd czytelna. Należy wpisad Numer Identyfikacji Podatkowej (bez separatorów)

16 W polu 2.2 należy wpisad numer rachunku, na który mają byd przekazane środki finansowe

17 W przypadku zmiany danych zawartych w umowie, Beneficjent jest zobowiązany do niezwłocznego poinformowania UM o zaistniałych zmianach Pełnomocnictwo musi byd sporządzone w formie pisemnej oraz określad w swojej treści, w sposób niebudzący wątpliwości rodzaj czynności, do których pełnomocnik jest umocowany Załączane do Wniosku pełnomocnictwo, powinno zawierad potwierdzenie własnoręczności podpisów dokonane przez notariusza lub inne uprawnione do tego organy. Dane dotyczące pełnomocnika powinny byd zgodne z dołączonym do Wniosku pełnomocnictwem

18 Należy wypełnid, jeśli we wniosku o przyznanie pomocy wpisano inne dane

19 Należy podad dane zgodnie z umową w formacie dzieomiesiąc-rok Należy dokładnie wpisad numer umowy, w ramach której składany jest wniosek Należy podad tytuł operacji zgodny z paragrafem 3 umowy.

20 W polach 11 i 12 należy wpisad kwotę pomocy w pełnych złotych zgodnie z umową. W przypadku zawarcia aneksu do umowy należy podad aktualną kwotę pomocy wynikającą z ostatniego aneksu Jeżeli operacja realizowana jest jednoetapowo należy przepisad kwotę pomocy z umowy dla całej operacji

21 W pozycji od należy wpisad datę podpisania umowy W pozycji do. należy wpisad ostatni dzieo terminu złożenia wniosku o płatnośd dla operacji/etapu zgodnie z umową lub dzieo złożenia wniosku o płatnośd w UM. W przypadku realizacji operacji dwuetapowych w kolejnym wniosku o płatnośd w polu od należy wpisad datę podpisania umowy, a w pozycji do. ostatni dzieo terminu złożenia wniosku o płatnośd dla danego etapu przewidzianego w umowie lub dzieo złożenia wniosku o płatnośd dla danego etapu w UM.

22 Należy zaznaczyd jedno właściwe pole poprzez wstawienie znaku X Płatnośd pośrednia w przypadku wniosków o płatnośd składanych w ramach etapu, jeżeli etap ten nie jest etapem koocowym Płatnośd ostateczna w przypadku wniosków o płatnośd składanych w ramach operacji jednoetapowych i wniosków składanych w ramach ostatniego etapu operacji.

23 Należy podad pełną wysokośd całkowitych kosztów realizacji operacji, z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku

24 Należy wpisad kwotę wydatków kwalifikowalnych wynikającą z Wykazu faktur lub dokumentów o równoważnej wartości dowodowej...

25 Kwota kosztów niekwalifikowalnych stanowi różnicę kwoty wpisanej w Wykazie faktur kolumna Kwota wydatków całkowitych wiersz Razem oraz kwoty wpisanej w Wykazie faktur kolumna Kwota wydatków kwalifikowalnych wiersz Razem.

26 Wnioskowana kwota stanowi iloczyn kwoty kosztów kwalifikowalnych realizacji operacji wpisanych w punkcie 16 i procentu pomocy zapisanego w umowie Wnioskowaną kwotę pomocy należy wpisad w pełnych złotych po odrzuceniu groszy

27 Pozycje w WYKAZIE FAKTUR zawierające dane finansowe należy wypełnid z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku Należy wpisad numer faktury lub numer dokumentu o równoważnej wartości dowodowej, potwierdzającego realizację operacji objętego wnioskiem Należy wpisad NIP wystawcy faktury lub dokumentu Należy podad dokładną nazwę wystawcy faktury lub dokumentu (bez podawania adresu) Należy wpisad nr pozycji na fakturze lub dokumencie albo nazwę towaru lub usługi, do której odnosi się koszt kwalifikowalny. Jeżeli na dokumencie występuje kilka pozycji należy wpisad nazwy (jeżeli są krótkie) lub numery tych pozycji, które stanowią koszty kwalifikowalne (np.: 1-3, 5,7)

28 Należy podad, do której pozycji w zestawieniu rzeczowo finansowym z realizacji operacji odnosi się dany dokument Należy wpisad daty dokonania zapłaty za przedstawione do refundacji faktury lub inne dokumenty o równoważnej wartości dowodowej Pozycje w WYKAZIE FAKTUR zawierające dane finansowe należy wypełnid z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku

29 Należy wpisad sumę kwot brutto faktur/dokumentów księgowych dla pozycji ujętych w kolumnie 5. W każdej pozycji odnoszącej się do wpisanych w tej tabeli dokumentów należy wpisad odpowiednią kwotę poniesionych wydatków podlegających refundacji, wynikających z faktu lub dokumentów o równoważnej wartości dowodowej oraz dokumentów potwierdzających dokonanie zapłaty. Pozycje w WYKAZIE FAKTUR zawierające dane finansowe należy wypełnid z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku

30 Dokumenty akceptowane w trakcie autoryzacji płatności Faktury VAT; Faktury VAT MP; Rachunki; Faktury korygujące (wraz z fakturami, których dotyczą); Noty korygujące (wraz z dokumentami, których dotyczą); Umowy sprzedaży nieruchomości sporządzone w formie aktu notarialnego wraz z dokumentem potwierdzającym poniesienie wydatku lub zawierające zapisy potwierdzające, iż płatnośd nastąpiła jednocześnie z podpisaniem aktu notarialnego dotyczy operacji, w ramach których możliwy jest zakup nieruchomości; Umowy sprzedaży wraz z załączonym dokumentem potwierdzającym poniesienie wydatku w związku z zawarciem umowy;

31 Dokumenty akceptowane w trakcie autoryzacji płatności Umowy zlecenia, o dzieło oraz inne umowy cywilnoprawne, jeżeli koszty z nimi związane mogą byd kosztami kwalifikowalnymi, wraz z załączonym dokumentem potwierdzającym poniesienie wydatku; Dokumenty, które mogą byd sporządzone na udokumentowanie zapisów w księdze przychodów i rozchodów, dotyczących niektórych kosztów (wydatków), zaopatrzone w datę i podpisy osób, które bezpośrednio dokonały wydatków (dowody wewnętrzne), określające: przy zakupie nazwę towaru oraz ilośd, cenę jednostkową i wartośd, a w innych przypadkach przedmiot operacji gospodarczych i wysokośd kosztu (wydatku) na zasadach określonych w 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 26 sierpnia 2003 r. w sprawie prowadzenia podatkowej księgi przychodów i rozchodów (Dz. U nr 152 poz z późn. zm.).

32 Przedstawiony dowód księgowy powinien spełniad podstawowe warunki określone w art. 21 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. Nr 76 poz. 694). zgodnie z ww. ustawą dowód księgowy powinien zawierad co najmniej: określenie rodzaju dowodu i jego numeru identyfikacyjnego, określenie stron dokonujących operacji gospodarczej, opis operacji oraz jej wartośd,

33 Przedstawiony dowód księgowy powinien spełniad podstawowe warunki określone w art. 21 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. Nr 76 poz. 694). datę dokonania operacji, a gdy dowód został sporządzony pod inną datą - także datę sporządzenia dowodu, podpis wystawcy dowodu oraz osoby, której wydano lub od której przyjęto składniki aktywów, stwierdzenie sprawdzenia i zakwalifikowania dowodu do ujęcia w księgach rachunkowych przez wskazanie miesiąca oraz sposobu ujęcia dowodu w księgach rachunkowych (dekretacja), podpis osoby odpowiedzialnej za te wskazania (z zastrzeżeniem art. 21 1a ww. ustawy).

34 Do przedstawionych faktur i dokumentów o równoważnej wartości dowodowej należy dołączyd potwierdzenie poniesienia wydatku, czyli zapłaty należności tj. dowody płatności bezgotówkowej. W razie wystąpienia jakichkolwiek wątpliwości związanych z dokumentami potwierdzającymi poniesienie wydatków, UM może zażądad od beneficjenta dodatkowych dokumentów potwierdzających dokonanie płatności adekwatnych do sposobu dokonania zapłaty.

35 Lista przedstawiona powyżej nie zamyka w sposób definitywny możliwości udokumentowania poniesionych kosztów innymi dokumentami, jeśli wymagają tego okoliczności oraz charakter realizowanej operacji.

36 V. ZESTAWIENIE RZECZOWO - FINANSOWE Z REALIZACJI OPERACJI DLA ETAPU [SEKCJA OBOWIĄZKOWA+. Pozycje w ZESTAWIENIU RZECZOWO - FINANSOWYM Z REALIZACJI OPERACJI zawierające dane finansowe należy wypełnid z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku. Zestawienie rzeczowo-finansowe z realizacji operacji wypełniane jest na podstawie danych zawartych w WYKAZIE FAKTUR oraz zgodnie z danymi w zestawieniu rzeczowo finansowym operacji będącym załącznikiem do umowy.

37 W zestawieniu rzeczowo-finansowym z realizacji operacji należy ująd koszty całkowite oraz koszty kwalifikowalne w podziale na koszty inwestycyjne oraz koszty ogólne. Koszty ogólne mogą byd poniesione nie wcześniej niż dnia 1 stycznia 2007 roku. Jeżeli wartości wpisane w poszczególnych pozycjach zestawienia rzeczowo finansowego z realizacji operacji różnią się od wartości wpisanych w tych pozycjach w zestawieniu rzeczowo finansowym stanowiącym załącznik do umowy, należy obliczyd odchylenia.

38 ODCHYLENIA FINANSOWE KOSZTÓW KWALIFIK. (w %) = Wartość kosztów kwalifikowanych w danej pozycji zestawienia rzeczowofinansowego z realizacji operacji we wniosku o płatność _ Wartość kosztów kwalifikowanych w danej pozycji zestawienia rzeczowofinansowego operacji będącego załącznikiem do umowy X 100% Wartość kosztów kwalifikowanych w danej pozycji zestawienia rzeczowofinansowego operacji będącego załącznikiem do umowy

39 W przypadku, gdy koszty kwalifikowalne wzrosły o więcej niż 10% w stosunku do wartości zapisanych w zestawieniu rzeczowo finansowym operacji stanowiącym załącznik do umowy (odchylenie którejkolwiek pozycji kosztów kwalifikowalnych jest wyższe niż 10%), należy przedstawid uzasadnienie poniesionych zmian w kosztach zgodnie z zapisami umowy. Warszawa lipiec 2009

40 Koszty ogólne przekraczające 10% wartości kosztów inwestycyjnych nie mogą zostad zaliczone do kosztów kwalifikowalnych operacji. Jeżeli wskutek zmian w poszczególnych pozycjach zestawienia rzeczowo-finansowego z realizacji operacji koszty ogólne przekroczą 10% kosztów inwestycyjnych operacji to podczas oceny wniosku o płatnośd ostateczną dokonana zostanie korekta kwoty pomocy. Warszawa lipiec 2009

41 VI. ZAŁĄCZNIKI *SEKCJA OBOWIĄZKOWA+ Do wniosku o płatnośd należy dołączyd załączniki zgodnie z wykazem. Przy nazwie każdego załącznika należy wpisad ilośd załączników, jaka jest składana z wnioskiem o płatnośd. Warszawa lipiec 2009

42 1. Faktury lub dokumenty o równoważnej wartości dowodowej kopie potwierdzone za zgodnośd z oryginałem przez pracownika UM. Z wnioskiem należy przedstawid w UM oryginały faktur lub dokumentów o równoważnej wartości dowodowej. Wszystkie dokumenty przedstawione w oryginale, po opatrzeniu pieczęcią przedstawiono do refundacji w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata i skopiowaniu, zostaną poświadczone za zgodnośd z oryginałem i zwrócone Beneficjentowi. Warszawa lipiec 2009

43 2. Dowody zapłaty kopie potwierdzone za zgodnośd z oryginałem przez pracownika UM. Z wnioskiem należy przedstawid w UM oryginały dowodów zapłaty, które po skopiowaniu, zostaną poświadczone za zgodnośd z oryginałem i zwrócone Beneficjentowi. Zapłaty należy dokonywad w formie bezgotówkowej.

44 Dowodem zapłaty bezgotówkowej może byd w szczególności: wyciąg bankowy, lub każdy dokument bankowy potwierdzający dokonanie płatności, lub zestawienie przelewów dokonanych przez bank beneficjenta zawierające wartości i daty dokonania poszczególnych przelewów, tytuł, odbiorcę oraz stempel banku, lub polecenie przelewu.

45 Przedstawione dowody zapłaty powinny umożliwiad identyfikację faktury lub dokumentu o równoważnej wartości dowodowej, którego wpłata dotyczy oraz ustalenie wysokości i dat dokonania poszczególnych wpłat. Wyciąg bankowy powinien byd opatrzony pieczęcią banku, w którym dokonano zapłaty, z wyłączeniem operacji wygenerowanych elektronicznie niewymagających podpisu ani stempla zgodnie z art. 7 ustawy Prawo bankowe (Dz. U. z 1997 r. Nr 140 poz. 939 z późn. zm.). Zaleca się, aby na wyciągu zaznaczono operacje finansowe dotyczące Wniosku.

46 3. Pozwolenie na użytkowanie obiektu budowlanego - jeżeli właściwy organ nałożył taki obowiązek w wydanym pozwoleniu na budowę lub nałożył taki obowiązek innymi decyzjami oryginał lub kopia potwierdzona za zgodnośd z oryginałem przez notariusza lub podmiot, który wydał dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM.

47 Dokumenty te dołączane są do tego wniosku o płatnośd, w ramach którego występują zadania, które zostały zakooczone oraz dla których z odrębnych przepisów wynika obowiązek uzyskania pozwolenia na użytkowanie obiektu budowlanego. Uzyskanie pozwolenia na użytkowanie jest wymagane także, jeżeli przystąpienie do użytkowania obiektu budowlanego lub jego części ma nastąpid przed wykonaniem wszystkich robót budowlanych

48 4. Zawiadomienie właściwego organu o zakooczeniu budowy złożone co najmniej 21 dni przed zamierzonym terminem przystąpienia do użytkowania, jeżeli obowiązek taki wynika z przepisów prawa budowlanego lub właściwy organ nałożył taki obowiązek - oryginał lub kopia potwierdzona za zgodnośd z oryginałem przez notariusza, lub podmiot, który wydal dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM; wraz z:

49 4a. Oświadczeniem beneficjenta, że w ciągu 21 dni od dnia zgłoszenia zakooczenia robót, właściwy organ nie wniósł sprzeciwu oryginał; albo 4b. Zaświadczeniem wydanym przez właściwy organ, że nie wnosi sprzeciwu w przypadku, gdy zawiadomienie o zakooczeniu robót budowlanych będzie przedkładane przed upływem 21 dni oryginał lub kopia potwierdzona za zgodnośd z oryginałem przez notariusza lub podmiot, który wydał dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM.

50 5. Pozwolenie wodnoprawne (jeżeli dotyczy) - oryginał lub kopia potwierdzona za zgodnośd z oryginałem przez notariusza lub podmiot, który wydal dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM. Przedstawiony dokument powinien byd ostateczny. Warszawa lipiec 2009

51 6. Protokoły odbioru robót lub protokoły montażu lub rozruchu maszyn i urządzeo (jeżeli dotyczy) - oryginał lub kopia potwierdzona za zgodnośd z oryginałem przez notariusza lub podmiot, który wydal dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM. Wymagane dla robót budowlanych, a także gdy przedmiotem umowy był zakup maszyn i urządzeo wymagających montażu albo rozruchu. Warszawa lipiec 2009

52 Protokoły te mogą zostad sporządzone odrębnie do każdej faktury lub dokumentu o równoważnej wartości dowodowej lub zbiorczo dla kilku faktur lub dokumentów o równoważnej wartości dowodowej (np., gdy występuje ten sam wykonawca). Dokumenty potwierdzające odbiór/wykonanie prac powinny byd sporządzone w taki sposób, aby była możliwa identyfikacja wykonanych robót w odniesieniu do poszczególnych pozycji zestawienia rzeczowofinansowego, będącego załącznikiem do umowy przyznania pomocy. Warszawa lipiec 2009

53 7. Kosztorys powykonawczy sporządzony metodą kalkulacji szczegółowej w zależności od sposobu wykonywania robót budowlanych z podaniem podstawy wyceny oraz rysunki zamienne do projektu budowlanego, załączane do wniosku o płatnośd w przypadku, gdy: Warszawa lipiec 2009

54 podczas wykonywania robót budowlanych wprowadzono istotne odstępstwa, o których mowa w art. 36a ustawy z dnia 7 lipca 1994r. Prawo budowlane (t.j. Dz. U. z 2006 r. Nr 156 poz. 1118, z późn. zm.) lub, beneficjent w trakcie realizacji robót budowlanych zmienił system ich wykonywania i nie wszystkie roboty budowlane w ramach projektu zostały zlecane do wykonania i jednocześnie nie zawarto wynikającego z tej zmiany aneksu do umowy. Warszawa lipiec 2009

55 W przypadku wystąpienia istotnych odstępstw od projektu budowlanego lub od decyzji o pozwoleniu na budowę, (w myśl Prawa budowlanego), a które to odstępstwa z uwagi na wystąpienie w okresie przed złożeniem wniosku o płatnośd nie zostały uwzględnione aneksem do umowy, konieczne jest przedstawienie kosztorysu powykonawczego wykonanego w takim samym układzie elementów scalonych, jak kosztorys inwestorski.

56 Wprowadzone odstępstwa od projektu budowlanego lub od decyzji o pozwoleniu na budowę nie mogą wpływad na zmianę celu operacji określonej w umowie. Wraz z kosztorysem powykonawczym szczegółowym należy przedstawid rysunki zamienne do projektu budowlanego oraz zestawienie zużytych materiałów wyliczone na podstawie kosztorysu ze wskaźników zużycia materiałów w robotach budowlanych. Warszawa lipiec 2009

57 Kosztorys powykonawczy dla potrzeb rozliczenia wniosku o płatnośd powinien byd sporządzony w oparciu o analogiczne ustalenia dotyczące nakładów rzeczowych, które były podstawą opracowania kosztorysu inwestorskiego. Kosztorys może byd wykonany przez beneficjenta lub przez wykonawcę robót. Podstawą opracowania kosztorysu powinien byd obmiar robót (rzeczywiste ilości wykonanych robót) uzasadniony wymiarami przedstawionymi na rysunkach zamiennych. Rysunki zamienne mogą służyd do wykonania kontroli na miejscu, celem stwierdzenia miejsca i ilości wykonanych robót budowlanych. Warszawa lipiec 2009

58 8. Zaświadczenie z banku lub spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej, wskazujące rachunek bankowy beneficjenta lub jego pełnomocnika lub rachunek prowadzony w spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej, na który mają byd przekazane środki finansowe oryginał (dołączony do pierwszego wniosku o płatnośd).

59 Zaświadczenie (w oryginale) składane jest obowiązkowo: wraz z wnioskiem o płatnośd ostateczną - w przypadku, gdy operacja jest realizowana w jednym etapie, wraz z wnioskiem o pierwszą płatnośd pośrednią - w przypadku, gdy operacja jest realizowana w dwóch etapach. W przypadku zmiany numeru rachunku bankowego, beneficjent zobowiązany jest złożyd w UM nowe zaświadczenie wraz z kolejnym wnioskiem o płatnośd.

60 9. Umowy z dostawcami lub wykonawcami zawierające specyfikację będącą podstawą wystawienia każdej z przedstawionych faktur lub innych dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej, jeżeli nazwa towaru lub usługi w przedstawionej fakturze lub dokumencie księgowym o równoważnej wartości dowodowej, odnosi się do umów zawartych przez beneficjenta lub nie pozwala na precyzyjne określenie kosztów kwalifikowalnych - kopia potwierdzona za zgodnośd z oryginałem przez notariusza lub podmiot, który wydał dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM.

61 10. Uzasadnienie zmian dokonanych w poszczególnych pozycjach zestawienia rzeczowo finansowego z realizacji operacji, w przypadku, gdy koszty kwalifikowalne wzrosły o więcej niż 10% w stosunku do wartości zapisanych w zestawieniu rzeczowo - finansowym operacji stanowiącym załącznik do Umowy oryginał.

62 11. Postanowienie organu upoważnionego przez Ministra Finansów do wydania interpretacji indywidualnej (w przypadku, gdy Beneficjent złożył do wniosku o przyznanie pomocy oświadczenie o kwalifikowalności VAT oraz wykazał w kosztach kwalifkowalnych podatek VAT) oryginał lub kopia potwierdzona za zgodnośd z oryginałem przez notariusza lub podmiot, który wydał dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM.

63 12. Sprawozdanie z realizacji operacji (dołączone do wniosku o płatnośd ostateczną) na formularzu udostępnionym przez Urząd Marszałkowski albo wojewódzką samorządową jednostkę organizacyjną oryginał. Sprawozdanie należy dołączyd do wniosku o płatnośd ostateczną. Sprawozdanie należy wypełnid zgodnie z dołączoną do niego instrukcją. Warszawa lipiec 2009

64 13. Operat szacunkowy sporządzony przez rzeczoznawcę majątkowego (jeżeli dotyczy) oryginał lub kopia potwierdzona za zgodnośd z oryginałem przez notariusza lub podmiot, który wydał dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM. Jeżeli Beneficjent zakupił nieruchomośd (np. obiektu charakterystycznego dla danego regionu) należy załączyd operat szacunkowy sporządzony przez biegłego rzeczoznawcę majątkowego. Wartośd nabytej nieruchomości nie może byd wyższa od wartości wynikającej z operatu szacunkowego. Operat szacunkowy ważny jest rok od daty sporządzenia. Warszawa lipiec 2009

65 14. Wycena wraz z opinią rzeczoznawcy określająca wartośd rynkową zakupionego używanego sprzętu /maszyny/urządzenia (jeżeli dotyczy) - oryginał lub kopia potwierdzona za zgodnośd z oryginałem przez notariusza lub podmiot, który wydał dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM. W przypadku zakupu sprzętu, maszyn i urządzeo używanych, oceny wraz z wyceną dokonują rzeczoznawcy posiadający uprawnienia do dokonywania wyceny (uprawnienia nadane np. przez NOT, SITR, SIMP itd.). Warszawa lipiec 2009

66 15. Umowy dotacji/dofinansowania z Funduszu Kościelnego lub jednostki samorządu terytorialnego lub Programu Operacyjnego Promesa Ministra Kultury i Dziedzictwa Narodowego (jeżeli dotyczy) - kopia potwierdzona za zgodnośd z oryginałem przez notariusza lub podmiot, który wydał dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM. Warszawa lipiec 2009

67 16. Umowa cesji (jeżeli dotyczy) oryginał lub kopia potwierdzona za zgodnośd z oryginałem przez notariusza lub podmiot, który wydał dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM Warszawa lipiec 2009

68 17. Pełnomocnictwo, jeżeli zostało udzielone - oryginał lub kopia potwierdzona za zgodnośd z oryginałem przez notariusza lub podmiot, który wydał dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM

69 18. Zaświadczenie wydane przez właściwy Urząd Skarbowy, że Beneficjent nie jest płatnikiem podatku od towarów i usług VAT (jeżeli dotyczy) oryginał lub kopia za zgodnośd z oryginałem przez notariusza lub podmiot, który wydał dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM

70 Zaświadczenie wymagane w przypadku, gdy Beneficjent złożył do wniosku o przyznanie pomocy oświadczenie o kwalifikowalności VAT oraz wykazał w kosztach kwalifkowalnych podatek VAT). Zaświadczenie powinno byd wystawione nie wcześniej niż 30 dni przed dniem złożenia wniosku o płatnośd pośrednią w przypadku operacji dwuetapowych albo o płatnośd ostateczną dla operacji jednoetapowych.

71 13. Umowy dotacji/dofinansowania z wojewódzkim funduszem ochrony środowiska i gospodarki wodnej (jeżeli dotyczy) - kopia potwierdzona za zgodnośd z oryginałem przez notariusza lub podmiot, który wydał dokument lub Wójta/Burmistrza lub pracownika UM.

72 Jeżeli Beneficjent załącza dodatkowo inne dokumenty ważne do rozpatrzenia Wniosku o płatnośd, należy je umieścid w sekcji Inne załączniki.

73 VI. OŚWIADCZENIE BENEFICJENTA *SEKCJA OBOWIĄZKOWA+ Należy zapoznad się z treścią oświadczenia oraz złożyd podpis opatrzony datą w stosownym miejscu.

74 Dziękuję za uwagę! Urząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego Departament Rolnictwa i Modernizacji Terenów Wiejskich Wydział Autoryzacji Płatności Programów Unijnych dla Rolnictwa Warszawa, ul. Skoczylasa 4 (V piętro) tel. (+22) , rolnictwo@mazovia.pl

75 Wydział Autoryzacji Płatności Programów Unijnych dla Rolnictwa Marcin Podgórski tel. (22) Kierownik Wydziału Izabela Jaśkiewicz tel. (22) Beata Kopówka tel. (22) Piotr Łukasik tel. (22) Jolanta Kwiatkowska tel. (22) Magdalena Czarnecka tel. (22) Tomasz Gromek tel. (22) Małgorzata Porowska tel. (22) Jacek Zagórski tel. (22)