Grupa mbanku S.A. Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej za 2017 rok

Wielkość: px

Rozpocząć pokaz od strony:

Download "Grupa mbanku S.A. Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej za 2017 rok"

Krzysztof Domański
5 lat temu
Przeglądów:

1 22. i pożyczki i pożyczki indywidualnym: należności , i mieszkaniowe i pożyczki korporacyjnym: należności : transakcje reverse repo / pozostałe i pożyczki sektorowi budżetowemu i pożyczki (brutto) od klientów Rezerwa utworzona na należności od klientów (wielkość ujemna) ( ) ( ) i pożyczki (netto) od klientów Krótko (do 1 roku) Długo (powyżej 1 roku) Na dzień 31 grudnia 2017 roku o zmiennej stopie procentowej wyniosły tys. zł, a o stałej stopie procentowej wyniosły tys. zł ( odpowiednio: tys. zł i tys. zł). Średnie oprocentowanie kredytów udzielonych (z wyłączeniem transakcji reverse repo) wynosiło 3,38% ( 3,18%). W 2017 roku powyższa nota obejmuje należności od KDPW CCP w kwocie tys. zł w związku z działalnością Biura Maklerskiego (w 2016 roku tys. zł). Ponadto, pozycja pozostałe obejmuje zabezpieczenia gotówkowe (na dzień 31 grudnia 2017 roku w kwocie tys. zł, na dzień 31 grudnia 2016 roku tys. zł) złożone przez Grupę pod transakcje pochodne (Nota 39). Rezerwy na utratę wartości kredytów i pożyczek Poniesione, ale nie zidentyfikowane straty Zaangażowanie bilansowe brutto Rezerwy na utratę wartości ekspozycji analizowanych portfelowo (IBNI) ( ) ( ) Zangażowanie bilansowe netto , które utraciły wartość Zaangażowanie bilansowe brutto Rezerwy na należności, które utraciły wartość ( ) ( ) Zaangażowanie bilansowe netto

2 Zmiana stanu na utratę wartości kredytów i pożyczek ZMIANA STANU REZERW NA KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM - ROK Utworzenie Rozwiązanie Reklasyfikacja i różnice kursowe spisane w ciężar KLIENCI INDYWIDUALNI ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ), ( ) ( ) ( ) i mieszkaniowe ( ) ( ) ( ) KLIENCI KORPORACYJNI ( ) ( ) ( ) ( ) (96 967) (7 152) ( ), ( ) ( ) ( ) (28 788) (13 875) (11 672) ( ) ( ) ( ) (53 994) (574) (27 435) KLIENCI BUDŻETOWI (749) (105) (561) OGÓŁEM ZMIANA STANU REZERW NA KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM ( ) ( ) ( ) ZMIANA STANU REZERW NA KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM - ROK Utworzenie Rozwiązanie Reklasyfikacja i różnice kursowe spisane w ciężar KLIENCI INDYWIDUALNI ( ) ( ) (13 980) ( ) ( ) ( ) (26) ( ), ( ) ( ) (13 954) ( ) i mieszkaniowe ( ) ( ) (9 110) ( ) KLIENCI KORPORACYJNI ( ) ( ) (6 007) ( ) ( ) (98 524) ( ), ( ) ( ) (16 877) ( ) ( ) (38 664) (19 847) (28 788) ( ) ( ) ( ) (49 410) (24 161) (53 994) KLIENCI BUDŻETOWI (1 111) (197) 565 (6) - (749) OGÓŁEM ZMIANA STANU REZERW NA KREDYTY I POŻYCZKI UDZIELONE KLIENTOM ( ) ( ) (19 993) ( ) i pożyczki obejmują należności z tytułu leasingu finansowego. Inwestycja leasingowa brutto z tytułu leasingu finansowego o terminie zapadalności: Do 1 roku Powyżej 1 roku i nie więcej niż 5 lat Powyżej 5 lat Niezrealizowane przyszłe przychody finansowe z tytułu leasingu finansowego (wielkość ujemna) ( ) ( ) Inwestycja leasingowa netto z tytułu leasingu finansowego Inwestycja leasingowa netto z tytułu leasingu finansowego o terminie zapadalności: Do 1 roku Powyżej 1 roku i nie więcej niż 5 lat Powyżej 5 lat Inwestycja leasingowa netto z tytułu leasingu finansowego Wartość odpisów z tytułu utraty wartości należności z tytułu leasingu finansowego ( ) ( ) Wartość bilansowa netto należności z tytułu leasingu finansowego Niegwarantowane wartości końcowe przypadające leasingodawcy

3 i pożyczki zaangażowanie (tys. zł) udział/ pokrycie (%) Kwota rozpoznanych na i pożyczki wynosi tys. zł ( tys. zł), z czego tys. zł ( tys. zł) reprezentuje y na i pożyczki, dla których rozpoznano utratę wartości, a pozostała kwota tys. zł reprezentuje ę portfelową IBNI ( tys. zł). 91,33% portfela kredytów i pożyczek udzielonych nie należy ani do kategorii należności przeterminowanych ani z utratą wartości ( 91,52%). i pożyczki nieprzeterminowane, bez utraty wartości zaangażowanie (tys. zł) udział/ pokrycie (%) Nieprzeterminowane, bez utraty wartości , ,52 Przeterminowane, bez utraty wartości , ,12 Pozycje z rozpoznaną utratą wartości , ,36 Razem brutto , ,00 Rezerwa (na pozycje z rozpoznaną utratą wartości oraz a IBNI) ( ) 3,33 ( ) 3,33 Razem netto , ,67 Pod-portfel pozostałe *) kategoria default Razem Pod-portfel pozostałe *) kategoria default Razem *) pozostałe dotyczą spółek, które nie stosują systemów ratingowych analogicznych jak mbank.

4 i pożyczki przeterminowane, bez rozpoznanej utraty wartości Kwoty brutto kredytów i pożyczek, które były przeterminowane, lecz dla których nie rozpoznano utraty wartości, przedstawiono poniżej w podziale na klasy aktywów. Dla kredytów i pożyczek przeterminowanych krócej niż o 90 dni nie rozpoznaje się utraty wartości, chyba że inne dostępne informacje świadczą o jej wystąpieniu. do 30 dni od 31 do 60 dni od 61 do 90 dni powyżej 90 dni Razem do 30 dni od 31 do 60 dni od 61 do 90 dni powyżej 90 dni Razem i pożyczki, dla których rozpoznano indywidualnie utratę wartości Wartość netto kredytów i pożyczek z rozpoznaną indywidualnie utratą wartości wyniosła tys. zł ( tys. zł). Poniżej przedstawiono kwoty brutto kredytów i pożyczek, dla których rozpoznano indywidualnie utratę wartości (przed uwzględnieniem przepływów pieniężnych z tytułu posiadanych oraz oczekiwanych spłat), w podziale na klasy aktywów. średnim i małym Inne należności i pożyczki z utratą wartości Rezerwy na i pożyczki z utratą wartości i pożyczki z utratą wartości Rezerwy na i pożyczki z utratą wartości ( ) ( ) ( ) ( ) (10 542) ( ) - (26 435) - - ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) (26 537) ( ) - (52 994) - - ( ) Grupa stosuje konserwatywne podejście w obszarze weryfikacji wartości i ustalania dopuszczalnych poziomów wskaźnika LtV. Polityka w tym zakresie narzuca szczególnie istotne ograniczenia w przypadku transakcji cechujących się wyższą od średniej szkodowością (pożyczki i konsolidacyjne) oraz/lub zabezpieczanych na nieruchomościach o niskiej płynności (zlokalizowanych na rynkach słabo rozwiniętych).

5 Finansowy efekt W poniższej nocie zaprezentowano wpływ wartości przyjętych przez Grupę związanych z udzielonymi przez Grupę kredytami i pożyczkami na poziom utworzonych. Stan na 31 grudnia 2017 roku Dane bilansowe Wartrość brutto Rezerwa utworzona Rezerwa bez uwzgędnienia przepływów z Finansowy efekt od banków (1 027) (1 028) 1 i pożyczki, ( ) ( ) : ( ) ( ) ( ) ( ) , ( ) ( ) i mieszkaniowe ( ) ( ) : ( ) ( ) ( ) ( ) : ( ) ( ) (11 672) (24 091) ( ) ( ) (561) (585) 24 Razem dane bilansowe ( ) ( ) Dane pozabilansowe Zobowiązania do udzielenia kredytów oraz pozostałe zobowiązania finansowe (26 571) (30 374) Gwarancje, akcepty bankowe i awy (49 144) (67 103) Razem dane pozabilansowe (75 715) (97 477) Stan na 31 grudnia 2016 roku Dane bilansowe Wartrość brutto Rezerwa utworzona Rezerwa bez uwzgędnienia przepływów z Finansowy efekt od banków (2 257) (2 257) - i pożyczki, ( ) ( ) : ( ) ( ) ( ) ( ) , ( ) ( ) i mieszkaniowe ( ) ( ) : ( ) ( ) ( ) ( ) : ( ) ( ) (28 788) ( ) ( ) ( ) (749) (791) 42 Razem dane bilansowe ( ) ( ) Dane pozabilansowe Zobowiązania do udzielenia kredytów oraz pozostałe zobowiązania finansowe (30 847) (38 643) Gwarancje, akcepty bankowe i awy (12 588) (17 601) Razem dane pozabilansowe (43 435) (56 244)

Podobne dokumenty

18. Kredyty i pożyczki udzielone klientom

18. Kredyty i pożyczki udzielone klientom 18a. Kredyty i pożyczki udzielone klientom Kredyty i pożyczki udzielone 41 852 945 40 192 825 - podmiotom gospodarczym 8 705 526 8 547 052 - klientom indywidualnym