Spółka Selvita S.A. Sprawozdanie Finansowe na dzień r. SELVITA S.A. ZA OKRES OD r. DO r. OBEJMUJĄCE:

Transkrypt

1 SELVITA S.A. ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD r. DO r. OBEJMUJĄCE: 1. Wprowadzenie 2. Bilans 3. Rachunek zysków i strat 4. Zestawienie zmian w kapitale własnym 5. Rachunek przepływów pieniężnych 6. Dodatkowe informacje i objaśnienia

2 Bilans Aktywa Lp. Tytuł Nr noty r r r. A AKTYWA TRWAŁE , , ,07 I Wartości niematerialne i prawne , , ,07 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne , , ,07 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe , , ,96 1 Środki trwałe , , ,20 a grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej , , ,46 c urządzenia techniczne i maszyny , , ,96 d środki transportu 593, ,76 e inne środki trwałe , , ,02 2 Środki trwałe w budowie , , ,76 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie III Należności długoterminowe , , ,24 1 Od jednostek powiązanych 2 Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Od jednostek pozostałych , , ,24 IV Inwestycje długoterminowe , , ,25 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe , , ,25 a w jednostkach powiązanych , , ,25 - udziały lub akcje , , ,25 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki ,88 - inne długoterminowe aktywa finansowe b w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe c w pozostałych jednostkach udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,55 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , , ,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe , , ,55 B AKTYWA OBROTOWE , , ,24 I Zapasy , , ,35 1 Materiały , , ,35 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Zaliczki na dostawy i usługi II Należności krótkoterminowe , , ,84 1 Należności od jednostek powiązanych , , ,32 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , , ,32 - do 12 miesięcy , , ,32 - powyżej 12 miesięcy b inne 2 Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 2 905,00 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 2 905,00 - do 12 miesięcy 2 905,00 - powyżej 12 miesięcy b inne 3 Należności od pozostałych jednostek , , ,52 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , , ,69 - do 12 miesięcy , , ,69 - powyżej 12 miesięcy b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych , c inne , , ,83 d dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe , , ,66 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe , , ,66 a w jednostkach powiązanych , , ,18 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki , , ,18 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b w pozostałych jednostkach udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , , ,48 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , , ,24 - inne środki pieniężne ,24 - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,39 2

3 C Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy D Udziały (akcje) własne AKTYWA RAZEM , , ,31 2

4 Bilans Pasywa Lp. Tytuł Nr noty r r r. A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , , ,05 I Kapitał (fundusz) podstawowy , , ,20 II Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: , , ,99 - nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) , , ,60 III Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym: - z tytułu aktualizacji wartości godziwej IV Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: - tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki - na udziały (akcje) własne V Zysk (strata) z lat ubiegłych ( ,89) VI Zysk (strata) netto ,95 ( ,89) ( ,14) VII Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , , ,26 I Rezerwy na zobowiązania , , ,58 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , , Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne , , ,43 - długoterminowa , , ,52 - krótkoterminowa , , ,91 3 Pozostałe rezerwy , , ,15 - długoterminowe - krótkoterminowe , , ,15 II Zobowiązania długoterminowe , , ,45 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale 3 Wobec pozostałych jednostek , , ,45 a kredyty i pożyczki , ,05 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe , , ,45 d zobowiązania wekslowe e inne III Zobowiązania krótkoterminowe , , ,57 1 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych , , ,92 a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , , ,92 - do 12 miesięcy , , ,92 - powyżej 12 miesięcy b inne 2 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy inne 3 Wobec pozostałych jednostek , , ,65 a kredyty i pożyczki , , ,91 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe , , ,57 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , , ,03 - do 12 miesięcy , , ,03 - powyżej 12 miesięcy e zaliczki otrzymane na dostawy i usługi f zobowiązania wekslowe g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych , , ,10 h z tytułu wynagrodzeń , i inne 5 134, , ,04 4 Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe , , ,66 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe , , ,66 - długoterminowe , , ,89 - krótkoterminowe , , ,77 PASYWA RAZEM , , ,31 sporządził... Podpisy Członków Zarządu: Data: 11 wrzesień 2017 r. 4

5 Rachunek zysków i strat - wersja kalkulacyjna Lp. Wykonanie za okres r r. A Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: , ,23 - od jednostek powiązanych ,10 I przychody netto ze sprzedaży produktów , ,23 II przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów ,00 B Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: , ,92 - jednostkom powiązanym I Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , ,16 II Wartość sprzedanych towarów i materiałów ,76 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) 5 ( ,04) ,31 D Koszty sprzedaży , ,38 E Koszty ogólnego zarządu , ,95 F Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) ( ,10) ( ,02) G Pozostałe przychody operacyjne , ,36 I Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych , II Dotacje , ,72 III Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych IV Inne przychody operacyjne , ,64 H Pozostałe koszty operacyjne 7 423, ,37 I Strata z tyłułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne 7 423, ,37 I Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) ,15 ( ,03) J Przychody finansowe , ,52 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: a od jednostek powiązanych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale b od jednostek pozostałych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale II Odsetki, w tym: , ,99 - od jednostek powiązanych 1 006,54 III Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych IV Aktualizacja wartości aktywów finansowych V Inne - nadwyżka różnic dodatnich nad ujemnymi , ,53 K Koszty finansowe , ,63 I Odsetki, w tym: , ,56 - dla jednostek powiązanych 4 879,46 II Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: - w jednostkach powiązanych III Aktualizacja wartości aktywów finansowych IV Inne - nadwyżka różnic ujemnych nad dodatnimi , ,07 L Zysk (strata) brutto (I+J-K) ,95 ( ,14) M Podatek dochodowy , N Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenia straty) O Zysk (strata) netto (L-M-N) ,95 ( ,14) sporządził... Podpisy Członków Zarządu Data: 11 wrzesień 2017 r. Tytuł Nr noty 5

6 Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym Lp. Tytuł r r r. I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , , ,19 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , , ,19 1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego , ,40 a zwiększenie (z tytułu) , ,40 - wydania udziałów (emisji akcji) , ,40 b zmniejszenie (z tytułu) - umorzenie udziałów (akcji) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , , ,20 2 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , , ,72 a zwiększenie (z tytułu) , , ,72 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej , , ,60 - podziału zysku (ustawowo) , ,12 - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - przeniesienie kapitału rezerwowego , ,00 b zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty 2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , , ,99 3 Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a zwiększenie (z tytułu) b zmniejszenie (z tytułu) - zbycia środków trwałych 3.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu , , Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych ( ,00) ( ,00) a zwiększenie (z tytułu) b zmniejszenie (z tytułu) , ,00 - przeniesienie na kapitał zapasowy , , Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 5 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu ( ,14) , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu ( ,14) ,12 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , ,12 a zwiększenie (z tytułu) ( ,89) - podziału zysku z lat ubiegłych ( ,89) b zmniejszenie (z tytułu) , ,12 - podział zysku lat ubiegłych , , Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu ( ,89) 5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu (-) - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a zwiększenie (z tytułu) - przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia b zmniejszenie (z tytułu) - pokrycia straty z kapitału zapasowego 5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu ( ,89) 6 Wynik netto ,95 ( ,89) ( ,14) a zysk netto ,95 ( ,14) b strata netto (wielkość ujemna) ( ,89) c odpisy z zysku (wielkość ujemna) II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , , ,05 III Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) sporządził... Podpisy Członków Zarządu Data: 11 wrzesień 2017 r. 6

7 Rachunek przepływów pieniężnych za okres od r. do r. Lp. Tytuł r r. A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej ,87 ( ,52) I Zysk (strata) netto ,95 ( ,14) II Korekty razem ,92 ( ,38) 1 Amortyzacja , ,38 2 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych ,88 (9 779,50) 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , ,02 4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej ,00 (34 00) 5 Zmiana stanu rezerw , ,74 6 Zmiana stanu zapasów ( ,22) (8 505,89) 7 Zmiana stanu należności , ,94 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów , ,56 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych ( ,49) ( ,63) 10 Inne korekty III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I ± II) ,87 ( ,52) B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej ( ,05) ( ,32) I Wpływy 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3 Z aktywów finansowych, w tym: a w jednostkach powiązanych b w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4 Inne wpływy inwestycyjne II Wydatki , ,48 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,32 2 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3 Na aktywa finansowe, w tym: , ,16 a w jednostkach powiązanych , ,16 b w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4 Inne wydatki inwestycyjne III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) ( ,05) ( ,48) C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej , ,78 I Wpływy , ,70 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału , ,00 2 Kredyty i pożyczki , Emisja dłużnych papierów wartościowych 4 Inne wpływy finansowe , ,70 II Wydatki , ,92 1 Nabycie udziałów (akcji) własnych 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4 Spłaty kredytów i pożyczek , ,87 5 Wykup dłużnych papierów wartościowych 6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego , ,66 8 Odsetki , ,39 9 Inne wydatki finansowe III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , ,78 D Przepływy pieniężne netto, razem (A.III ± B.III ± C.III) ,58 ( ,22) E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: ,58 ( ,22) - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F Środki pieniężne na początek okresu , ,70 G Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym: , ,48 - o ograniczonej możliwości dysponowania sporządził... Podpisy Członków Zarządu metoda pośrednia Data: 11 wrzesień 2017 r. 7

8 Nota Nr 1 Zmiany w stanie środków trwałych od r. do r. Lp. Tytuł Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) Wartość brutto Budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe 1 Bilans otwarcia , , , , ,11 2 Zwiększenia , , , , ,41 a aktualizacja wyceny b przyjęcie ze środków trwałych w budowie c zakup środków trwałych , , , ,31 d darowizny otrzymane e ujawnienia (np. inwentaryzacje) f środki używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub leasingu g przemieszczenie wewnętrzne h pozostałe , ,10 3 Zmniejszenia , ,00 a aktualizacja wyceny b sprzedaż c likwidacja , ,00 d aport e darowizny przekazane f przemieszczenie wewnętrzne g pozostałe 4 Bilans zamknięcia , , , ,52 Lp. Tytuł Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) Budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Skumulowana amortyzacja (umorzenie) 1 Bilans otwarcia , , , , ,27 2 Zwiększenia , , , , ,20 a aktualizacja wyceny b amortyzacja za okres , , , ,60 c trwała utrata wartości d przemieszczenia wewnętrzne e pozostałe , ,60 3 Zmniejszenia , ,00 a aktualizacja wyceny b sprzedaż c likwidacja , ,00 d aport e darowizny przekazane f przemieszenia wewnętrzne g trwała utrata wartości h pozostałe 4 Bilans zamknięcia , , , ,47 Odpisy aktualizujące 5 Bilans otwarcia a utworzenie b rozwiązanie c wykorzystanie 6 Bilans zamknięcia 7 Wartość netto na początek okresu , ,00 593, , ,84 8 Wartość netto na koniec okresu , , , ,05 Razem Razem 8

9 Nota Nr 2 Zmiany w stanie środków trwałych w budowie w okresie od r. do r. Lp. Tytuł Wartość 1 Bilans otwarcia ,93 2 Zwiększenia ,01 a poniesione nakłady inwestycyjne b rozwiązanie odpisów aktualizujących c aktywowane różnice kursowe i odsetki od zobowiązań d nabycie ,01 3 Zmniejszenia ,63 a przekazanie na środki trwałe ,63 b oddanie do użytkowania nieruchomości c sprzedaż środków trwałych w budowie d spisanie zadań inwestycyjnych zaniechanych e dokonanie odpisu aktualizującego wartość środków trwałych w budowie f przejęcie do użytkowania (przeniesienie do ewidencji środków trwałych) 4 Bilans zamknięcia ,31 9

10 Nota Nr 3 Dane o strukturze własności kapitału podstawowego KAPITAŁ AKCYJNY (ZAKŁADOWY) Seria/ emisja Rodzaj akcji (udziałów) Rodzaj uprzywilejowania Liczba akcji (udziałów) Akcje serii "A" imienne 2 głosy / 1 akcje Akcje serii "B" na okaziciela brak Akcje serii "C" na okaziciela brak Akcje serii "D" na okaziciela brak ,40 Akcje serii "E" na okaziciela brak Akcje serii "F" na okaziciela brak ,40 Akcje serii "G1" na okaziciela brak ,40 Akcje serii "G2" na okaziciela brak ,40 Liczba akcji (udziałów) razem Kapitał razem ,60 Wartość nominalna jednej akcji (udziału) = 0,40 Wartość serii/emisji Sposób pokrycia Data wg wartości kapitału rejestracji nominalnej Prawo do dywidendy (od daty) Struktura własnościowa kapitału i procent posiadanych akcji (udziałów) Wartość akcji/ udziałów Udział % w kapitale zakładowym Udział % w liczbie głosów Przewięźlikowski Paweł ,20 36,16% 47,58% Sieczkowski Bogusław ,60 6,71% 8,27% Nationale Nederlanden PTE S.A ,60 6,44% 4,98% Wesołowski Tadeusz ,20 8,23% 6,36% Inni członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej ,40 6,45% 4,98% Pozostali akcjonariusze ,60 36,02% 27,83% RAZEM ,60 100% 100% Przedstawiona struktura obejmuje akcje serii "G2", które zostały wprowadzone do obrotu giełdowego roku ale nie zostały do dnia bilansowego zarejestrowane w KRS. Akcje serii "G2" nie zostały zarejestrowane do dnia , dlatego Spółka prezentuje je jako element kapitału zapasowego. Zysk na akcje Wyszczególnienie Akcjonariusz / Udziałowiec r. za okres zakończony r. Podstawowy zysk na akcje 0,51-0,04 Zysk rozwodniony na akcje 0,51-0,04 Zysk za rok obrotowy przydający akcjonariuszom jednostki , ,14 dominującej Średnia ważona liczba akcji , ,07 10

11 Nota Nr 4 Zmiany w stanie rezerw na świadczenia emerytalne i podobne Lp. Tytuł długoterminowe krótkoterminowe RAZEM 1 Bilans otwarcia , , ,52 2 Utworzenie rezerw (tytuły) , ,06 a na niewykorzystane urlopy , ,06 3 Rozwiązania rezerw (tytuły) 4 Wykorzystanie rezerw 5 Bilans zamknięcia , , ,58 Zmiany w stanie pozostałych rezerw Lp. Tytuł długoterminowe krótkoterminowe RAZEM 1 Bilans otwarcia , ,12 2 Utworzenie rezerw (tytuły) , ,40 a na premie b na koszty materiałów i usług obcych , ,40 3 Rozwiązania rezerw (tytuły) 4 Wykorzystanie rezerw , ,60 a na premie , ,53 b na koszty materiałów i usług obcych , ,53 5 Bilans zamknięcia , ,92 w tym rezerwy (według tytułów): a rezerwa na premie , ,47 b rezerwa na koszty materiałów i usług , ,45 11

12 Nota Nr 5 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - struktura rzeczowa Lp. Tytuł r r. 1 Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności), w tym: , ,23 a wyroby b usługi , ,23 c zmiana stanu produktu 2 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności), w tym: ,00 a towary ,00 b materiały RAZEM , ,23 Koszty według rodzaju Lp. Tytuł r r. Koszty według rodzaju: a amortyzacja , ,38 b zużycie materiałów i energii , ,47 c usługi obce , ,90 d podatki i opłaty , ,78 e wynagrodzenia , ,20 f ubezpieczenia i inne świadczenia, w tym emerytalne , ,84 g pozostałe koszty rodzajowe , ,91 h wartość sprzedanych towarów i materiałów ,76 1 Koszty według rodzaju, razem , ,24 2 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 0,01 3 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 4 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) ( ,89) ( ,38) 5 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) ( ,17) ( ,95) 6 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , ,92 12

13 Nota Nr 6 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Lp. Tytuł ujemnych różnic przejściowych Kwota różnicy przejściowej r. stawka podatku Aktywa z tytułu podatku odroczonego na r. Kwota różnicy przejściowej r. stawka podatku Aktywa z tytułu podatku odroczonego na r. 1 Odniesionych na wynik finansowy , ,00 a należności handlowych i innych (odpisy aktualizujące różnice kurs 19% 19% b pozostałych rezerw ,00 19% , ,00 19% ,57 c zobowiązań handlowych i innych (różnice kurso ,00 19% , ,25 19% ,74 d zobowiązania z tytułu wynagrodzeń oraz ZUS ,00 19% , % 104,50 e straty podatkowe do rozliczenia w latach następ % , % ,70 f zobowiązania z tytułu delegacji 5 134,00 19% 975,00 19% g ulga za złe długi - koszty 19% 19% h Kontrakty długoterminowe 19% ,75 19% ,80 i różnica amortyzacji podatkowej i bilansowej ,00 19% , ,00 19% ,69 j pozostałe różnice przejściowe 19% 19% 2 Odniesionych na kapitał własny RAZEM X , X ,00 odpis aktualizujący wartość aktywów wartość netto aktywów z tytułu podatku odroczonego wykazanych w bilansie , ,00 Zmiany w stanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego Lp. Tytuł Wartość brutto Odpis aktualizujący 1 Bilans otwarcia ,00 2 Zwiększenia ,00 a w korespondencji z wynikiem finansowym ,00 - utworzenie aktywów ,00 - utworzenie odpisu aktualizującego b w korespondencji z kapitałami - utworzenie aktywów - utworzenie odpisu aktualizującego 3 Zmniejszenia a w korespondencji z wynikiem finansowym - rozwiązanie aktywów - korekta z tytułu zmiany stawki - rozwiązania odpisu aktualizującego b w korespondencji z kapitałami - rozwiązanie aktywów - korekta z tytułu zmiany stawki - rozwiązania odpisu aktualizującego 4 Bilans zamknięcia ,00 13

14 Nota Nr 6 (cd.) Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Lp. Tytuł dodatnich różnic przejściowych Kwota różnicy przejściowej r. stawka podatku Rezerwa z tytułu podatku odroczonego na r. Kwota różnicy przejściowej r. stawka podatku Rezerwa z tytułu podatku odroczonego na r. 1 Odniesionych na wynik finansowy , , , ,00 a należności handlowych i innych (róznice kursow ,00 19% , ,68 19% ,00 b kontrakty długoterminowe ,56 19% ,00 19% 2 Odniesionych na kapitał własny RAZEM ,56 X , ,68 X ,00 Zmiany w stanie rezerw z tytułu podatku odroczonego od r. do r. Lp. Tytuł Wartość brutto 1 Bilans otwarcia ,00 2 Zwiększenia a w korespondencji z wynikiem finansowym - utworzenie rezerwy b w korespondencji z kapitałami - utworzenie rezerwy 3 Zmniejszenia a w korespondencji z wynikiem finansowym - rozwiązanie rezerwy - korekta z tytułu zmiany stawki -należności handlowych i innych (róznice kursowe) b w korespondencji z kapitałami - rozwiązanie rezerwy - korekta z tytułu zmiany stawki 4 Bilans zamknięcia ,00 14

15 Nota Nr 7 Kursy przyjęte do wyceny aktywów i pasywów w walutach obcych Lp. Tytuł r r. 1 kurs EUR/PLN 4,2265 4, kurs USD/PLN 3,7062 4, kurs GBP/PLN 4,8132 5, kurs CHF/PLN 3,8667 4, kurs JPY/PLN 0,0331 0, kurs SEK/PLN 0,4379 0,4619 Do wyceny transakcji ujętych w rachunku zysków i strat zastosowano kursy wymiany walut obowiązujące na dzień dokonania transakcji zgodnie z zasadami opisanymi we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego. 15

16 Nota Nr 8 Wynagrodzenia członków organów zarządzających i nadzorczych Informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organu zarządzającego i nadzorującego jednostki oraz wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych członków tych organów lub zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu. Lp. Wyszczególnienie Wynagrodzenie wypłacone / należne w roku obrotowym kończącym Zobowiązania wynikające z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze r r r r. 1 Członkowie Zarządu Spółki , ,98 2 Członkowie Rady Nadzorczej Spółki RAZEM , ,98 16

17 Nota Nr 9 Transakcje z jednostkami powiązanymi Lp. Nazwa jednostki Należności Inwestycje - pożyczki, papiery wartościowe Zobowiązania Przychody operacyjne Pozostałe przychody operacyjne Przychody finansowe Koszty operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Koszty finansowe 1 Ardigen S.A , , , ,68 763,28 2 Selvita LTD , , ,34 3 Selvita INC , ,45 243,26 4 BioCentrum sp.z o.o , , , ,46 5 Selvita Services sp.z o.o , , ,49 RAZEM , , , , , ,46 Nota Nr 10 Transakcje zawarte przez jednostkę ze stronami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe W bieżącym okresie sprawozdawczym nie wystepuje takie zjawisko. 17

18 Nota Nr 11 Transakcje z jednostkami stowarzyszonymi Lp. Nazwa jednostki Należności Inwestycje - pożyczki, papiery wartościowe Zobowiązania Przychody operacyjne Pozostałe przychody operacyjne Przychody finansowe Koszty operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Koszty finansowe 11 Nodthera Ltd , ,95 RAZEM 2 905, ,95 18

19 Sprawozdanie finansowe przedstawił Zarząd Spółki Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Wiceprezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu Sporządził(a): Główny Księgowy Kraków, dnia 11 września