w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej

Transkrypt

1 UCHWAŁA NR XXXIV/186/17 RADY GMINY KAMIENNIK z dnia 21 grudnia 2017 roku w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej Na podstawie art. 230 ust. 6 i art. 228 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tj. Dz.U. z 2017 r. poz.2077) Rada Gminy uchwala co następuje: 1.1. Uchwala się wieloletnią prognozę finansową na lata wraz z prognozą kwoty długu stanowiącą załącznik Nr 1 do uchwały. 2. Przyjmuje się wykaz przedsięwzięć zgodnie z załącznikiem Nr 2 do uchwały Upoważnia się Wójta Gminy do zaciągania zobowiązań: 1) związanych z realizacją przedsięwzięć określonych w załączniku Nr 2, do wysokości limitów zobowiązań określonych w tym załączniku, 2) z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki, i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy. 2. Upoważnia się Wójta Gminy do przekazania kierownikom jednostek organizacyjnych gminy uprawnień do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 1 pkt Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. 4. Traci moc uchwala Rady Gminy Kamiennik nr XXV/130/16 z dnia 29 grudnia 2016 r. w sprawie uchwalenia wieloletniej prognozy finansowej. 5. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2018 roku.

2 Dokument podpisany elektronicznie Załącznik nr 1 do Uchwały Nr XXXIV/186/17 Rady Gminy Kamiennik z dnia 21 grudnia 2017 r. z tego: dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Lp , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Strona 1 z 10

3 z tego: Lp , ,00 0,00 0,00 0, , , , , , , ,00 0,00 0,00 x , , , , , , ,00 0,00 0,00 x , ,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 x , ,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 x , ,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 x , ,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 x , ,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 x 5 190, ,00 0,00 353, ,00 Strona 2 z 10

4 z tego: Lp , ,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 3 z 10

5 z tego: Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy z tego: Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Lp , , ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0, , , , , , , ,00 0,00 0, ,00 0, , , , , ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0, , , , , ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0, , , , , ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0, , , , , ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0, , , , , ,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0, , , , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 Strona 4 z 10

6 Wskaźnik spłaty zobowiązań Lp ,82% 1,86% 0,00 1,86% 1,55% 4,79% 4,79% TAK TAK ,90% 2,32% 0,00 2,32% 2,76% 3,19% 3,19% TAK TAK ,47% 1,99% 0,00 1,99% 5,95% 2,11% 2,11% TAK TAK ,46% 2,10% 0,00 2,10% 8,43% 3,42% 3,42% TAK TAK ,42% 2,17% 0,00 2,17% 10,80% 5,71% 5,71% TAK TAK ,82% 1,29% 0,00 1,29% 12,70% 8,39% 8,39% TAK TAK ,26% 1,12% 0,00 1,12% 15,14% 10,64% 10,64% TAK TAK ,22% 1,06% 0,00 1,06% 17,63% 12,88% 12,88% TAK TAK Strona 5 z 10

7 w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy bieżące majątkowe Wydatki majątkowe w formie dotacji Lp ,00 0, , , ,00 0, , , ,00 0, , , , , ,00 0, , , ,00 0, , , , , ,00 0, , , ,00 0, , , , , ,00 0, , , ,00 0, , , , , ,00 0, , , ,00 0, , , , , ,00 0, , , ,00 0, , , , , ,00 0, , , ,00 0, , , , , ,00 0, , , ,00 0,00 Strona 6 z 10

8 Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy Dochody bieżące na programy, projekty lub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Dochody majątkowe na programy, projekty lub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub Wydatki bieżące na programy, projekty lub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Lp ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 7 z 10

9 Wydatki majątkowe na programy, projekty lub finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub Lp , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 Strona 8 z 10

10 Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 217, z późn. zm.) Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej Lp ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 9 z 10

11 Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Lp ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 10 z 10

12 Załącznik do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kamiennik Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kamiennik na lata Założenia wstępne Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Kamiennik przygotowana została na lata Horyzont czasowy objęty prognozą odpowiada okresowi, w którym określono limity wydatków dotyczące realizowanych, bądź założonych do realizacji przedsięwzięć wieloletnich oraz przewidziano spłaty kredytów i pożyczek zaciągniętych lub planowanych do zaciągnięcia w przyszłości. Prognozy podstawowych kategorii budżetowych dla Gminy Kamiennik oparte zostały między innymi o wskaźniki makroekonomiczne, historyczne materiały źródłowe w postaci sprawozdań z wykonania dochodów i wydatków w latach poprzednich, jak również czynniki odnoszące się do warunków gminy. Bazą wyjściową do prognozowania dla 2018 roku są wartości wynikające z budżetu, natomiast dla lat prognoza została wykonana poprzez indeksację wartości bazowych o przyjęte wskaźniki, które zaprezentowano w dalszej części objaśnień. W zakresie dochodów i wydatków majątkowych oraz przychodów i rozchodów prognoza została oparta o założenie ponoszenia przez gminę nakładów finansowych, również na projekty z udziałem funduszy unijnych, uprzednio pokrytych przez gminę środkami własnymi, czy też kredytami bądź pożyczkami. Przedsięwzięcia kontynuowane, bądź nowe planowane do realizacji w okresie objętym prognozą przedstawione zostały w odrębnym załączniku, a limity wydatków ustalone na ich realizację, założone w poszczególnych latach, mają odzwierciedlenie w prognozie. 2. Prognoza dochodów W pozycji dochodów dokonano podziału na dochody bieżące i majątkowe. Do dochodów bieżących zaliczono między innymi wpływy z budżetu państwa z udziałów w podatkach PIT i CIT, podatki i opłaty lokalne z wyodrębnieniem podatku od nieruchomości, subwencję ogólną, dotacje i środki na cele bieżące, w tym środki unijne planowane do pozyskania na projekty założone do realizacji. Grupa dochodów dotacje i środki na cele bieżące obejmuje dotacje na własne, zlecone oraz pozostałe dochody gminy nie zaliczane do podatków i opłat (takie jak: wpływy z dzierżawy, wynajmu lokali, odsetki od nieterminowych wpłat i sprzedaży ratalnej oraz inne). Dochody majątkowe obejmują planowane do uzyskania wpływy ze sprzedaży majątku, dotacje na inwestycje, w tym również środki, które planuje się pozyskać z funduszy unijnych. Przyjęto, że dochody te będą realizowane na zasadzie refinansowania wydatków, w części unijnej uprzednio pokrytych przez gminę środkami własnymi, czy też kredytami bądź pożyczkami. 2.1 Uzasadnienie przyjętych wartości prognozowanych dochodów bieżących 1) Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych - w roku bazowym 2018 dochody te przyjęto w oparciu o dane Ministra Finansów, które jak określono, mają charakter informacyjno-szacunkowy i realizacja może ulec zwiększeniu lub zmniejszeniu. Wskaźnik 2018/2017 wynosi (+) 13,04 %, co oznacza, że szacowane na 2018 rok wpływy mają być wyższe. Z analizy danych historycznych wynika, że w latach poprzednich, wskaźniki wyliczone na podstawie rzeczywistego wykonania tych dochodów utrzymują tendencję zwyżkową, Mając powyższe na uwadze, w prognozie na lata zastosowano wskaźnik zwiększenia tych dochodów na poziomie 8,0 %.

13 2) Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych w roku 2018 zaplanowano uwzględniając dane historyczne oraz przewidywane wykonanie roku bieżącego i w związku z tym, pozostały na tym samym poziomie. W kolejnych latach prognozy założono 2 % wzrost, którego wielkość realna jest niewielka (na przykład w 2019 roku zł, w 2019 roku zł). 3) Podatki i opłaty, w tym podatek od nieruchomości plan na 2018 rok w odniesieniu do planu roku 2017, ulega zwiększeniu o 1,86 %, natomiast podatek od nieruchomości o 1,04 %.W roku bazowym dochody zostały wyliczone w oparciu o stawki uchwalone przez Radę Gminy oraz cenę żyta i cenę sprzedaży drewna ogłoszone przez Prezesa GUS. W latach następujących po 2018 roku, w tej grupie przyjęto wzrost o przewidywany wskaźnik inflacji, bazując na wytycznych Ministra Finansów dotyczących stosowania wskaźników makroekonomicznych. W 2019 roku wynosi on 2,30 %, a w kolejnych latach do 2025 roku - 2,50%. 4) Subwencja ogólna - bazą do prognozy wielkości subwencji jest plan na 2018 rok przyjęty zgodnie z informacją Ministra Finansów, który w stosunku do 2017 r. uległ zwiększeniu o 14,60 %. Na poziom zwiększenia kwoty subwencji wpłynęło między innymi obniżenie dochodów podatkowych w 2016 roku (ze względu na wprowadzone zwolnienia ustawowe w podatku od nieruchomości). W kolejnych latach prognozy , przyjęto wskaźnik 5% wzrostu. 5) Dotacje i środki na cele bieżące, w grupie dotacji na zlecone i własne, jako wielkości bazowe założono kwoty zgodne z informacją Wojewody Opolskiego oraz inne, które zostały opisane w objaśnieniach do uchwały budżetowej. Prognozowane w 2018 roku dochody są niższe od planu na dzień 30 września 2017 roku, ponieważ nie obejmują dotacji celowych oraz innych środków, które ujęto w roku bieżącym, albowiem na etapie projektowania budżetu gmina nie posiada informacji o wielkościach, jakie może pozyskać. Należą do nich między innymi: dotacja na zwrot części podatku akcyzowego (VAT) zawartego w cenie oleju napędowego, dotacje na w zakresie pomocy społecznej, pomocy materialnej dla uczniów oraz środki pozyskane na organizację robót publicznych. Dane historyczne wskazują, że zakładana na początku każdego roku wielkość dotacji z budżetu państwa, ulega zwiększeniu, w wyniku dokonywanych w ciągu roku zmian, a w szczególności, w zakresie rolnictwa, pomocy społecznej, rodziny i edukacyjnej opieki wychowawczej. Mając powyższe na uwadze, w latach następujących po roku bazowym, dochody te oszacowano przy zastosowaniu wskaźnika wzrostu na poziomie od 6,18% do 6,22 %. 2.2 Uzasadnienie przyjętych wartości prognozowanych dochodów majątkowych 1) sprzedaż mienia w 2018 roku planowane w tej pozycji wpływy są niższe od założonych na dzień 30 września 2017 roku o 40,56%. W przyszłym roku zamierza się pozyskać dochody ze sprzedaży lokalu mieszkalnego, działek rolniczych, działek w zabudowie i innych oraz z wpływów przypadających na 2018 rok ze sprzedaży ratalnej. W kolejnych latach przyjęto niewielką 5,0 % zwyżkę (na przykład dla roku 2019 wynosi 4 250,00 zł). 2) dotacje i środki na inwestycyjne do tej grupy dochodów zaliczono planowane do uzyskania wpływy stanowiące dofinansowanie do realizowanych zadań, w tym z udziałem środków pochodzących z funduszy Unii Europejskiej. Zwiększenie dochodów w roku 2018 wynika między innymi z założonego poziomu dofinansowania inwestycji. W kolejnych następujących po 2018 roku latach wpływy te prognozowano w oparciu o przedsięwzięcia zaplanowane do wykonania, przy założeniu, że będą realizowane na zasadzie refinansowania wydatków. 2

14 3. Prognoza wydatków Przy prognozowaniu wysokości wydatków uwzględniono konieczność spełnienia wymogów ustawowych dotyczących nadwyżki dochodów bieżących nad wydatkami bieżącymi i wskaźników spłaty zadłużenia oraz zabezpieczenia środków na realizację ustawowych zadań własnych. Prognoza wydatków podobnie jak w przypadku dochodów, została wykonana przy zastosowaniu podziału wydatków na bieżące oraz majątkowe. Do wydatków bieżących zaliczono przewidywane wypływy środków dotyczących wynagrodzeń i składek od nich naliczanych, wydatki związane z funkcjonowaniem rady gminy i urzędu gminy (łącznie z wynagrodzeniami i pochodnymi) oraz pozostałych wydatków operacyjnych wraz z wydatkami na obsługę długu. W latach następujących po roku bazowym założono, iż wielkości poszczególnych kategorii wydatków bieżących będą ulegać wzrostowi. Wyjątek stanowią wydatki związane z obsługą długu, których wielkość jest uzależniona od wykazywanego salda zadłużenia oraz od sytuacji na rynku międzybankowym. Plan wydatków majątkowych obejmuje przedsięwzięcia przyjęte do realizacji w okresie prognozy oraz pozostałe, które będzie można zrealizować w miarę posiadanych środków finansowych. 3.1 Uzasadnienie przyjętych wartości prognozowanych wydatków bieżących 1) wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane w 2018 r. następuje zwiększenie o 7,92 % w stosunku do planu 2017 roku. W planie ujęto środki na waloryzację wynagrodzeń oraz na przysługujące świadczenia pracownicze (nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalne, odprawę związaną z zakończeniem kadencji). Od 2019 roku w tej grupie wydatków przewiduje się wzrost na poziomie 0,50% - 2,00 %. 2) wydatki związane z funkcjonowaniem organów j.s.t - w roku bazowym następuje zwiększenie planu o 20,77 % z powodu wysokiego poziomu przysługujących świadczeń pracowniczych. W kolejnych latach prognozy założono wzrost o 0,20 % - 2,0 %. 3) pozostałe wydatki bieżące w 2018 r. następuje zwiększenie o 1,81 %. W planie wydatków zabezpieczono środki na realizację zadań obligatoryjnych, natomiast w odniesieniu do zadań fakultatywnych plan dostosowano do strony dochodowej budżetu gminy, między innymi poprzez ograniczenie nakładów na remonty bieżące. Począwszy od 2019 roku w tej grupie następuje wzrost w granicach od 1,01 % do 2,77 %. 3.2 Uzasadnienie przyjętych wartości prognozowanych wydatków majątkowych 1) wydatki majątkowe - poziom tej grupy wydatków wynika z zabezpieczenia środków na kontynuację inwestycji rozpoczętych oraz nowych zadań, które gmina zamierza realizować. W 2018 roku plan przyjęto zgodnie z projektem budżetu, w kolejnych latach, prognoza obejmuje przedsięwzięcia, które będzie można zrealizować w miarę posiadanych środków finansowych. Okres realizacji niektórych zadań nie przekroczy jednego roku, w związku z tym nie zostały zawarte w załączniku dotyczącym przedsięwzięć. Należy zauważyć, iż w 2019 roku, wydatki majątkowe ulegają obniżeniu, z uwagi na to, że gmina zmuszona jest do zmniejszenia wydatków na inwestycje, na rzecz spłaty wcześniej zaciągniętych zobowiązań. 4. Wynik budżetu W prognozowanym okresie wynik budżetu jest ściśle powiązany z przyjętymi założeniami do prognozy dochodów i wydatków. W budżecie na 2018 rok, ujemna różnica między dochodami a wydatkami stanowi o budżecie deficytowym, natomiast w pozostałych latach przewiduje się wypracowanie nadwyżek budżetowych z przeznaczeniem na spłatę zobowiązań. W całym 3

15 prognozowanym okresie utrzymana została relacja wynikająca z art. 242 ustawy o finansach publicznych (brak deficytu bieżącego). W tym miejscu wskazać należy, iż w latach 2018 i 2019 poziom prognozowanej nadwyżki operacyjnej (dochody bieżące minus wydatki bieżące) jest niewielki, a im wyższa jest wartość nadwyżki operacyjnej, tym większe są możliwości realizacji przedsięwzięć inwestycyjnych, zarówno bezpośrednio, dzięki przeznaczeniu kwoty nadwyżki operacyjnej na inwestycje, jak i pośrednio, w drodze spłaty wcześniej zaciągniętych zobowiązań na cele inwestycyjne. Niski poziom nadwyżki operacyjnej powoduje, konieczność zaciągania kredytów na realizację zadań inwestycyjnych i spłatę zobowiązań, przy czym okres spłat będzie ulegał wydłużeniu, z uwagi na poziom dopuszczalnego wskaźnika spłaty zobowiązań. 5. Przychody i rozchody Zapotrzebowanie na kredyty i pożyczki w głównej mierze wynika z relacji dochodowo - wydatkowych budżetu. W prognozie, w latach 2018 i 2019, w celu zapewnienia równowagi budżetowej uwzględniającej poziom spłaty długu (rozchodów) i założonych do wykonania zadań inwestycyjnych, zaplanowano przychody w postaci kredytów i pożyczek, którymi planuje się sfinansować przeważającą część wydatków majątkowych. Po stronie rozchodów przyjęto wypływy związane ze spłatą rat kapitałowych zaciągniętych oraz planowanych kredytów i pożyczek. Ostatnie spłaty zostały przypisane w 2025 roku. Po przeliczeniu wszystkich danych, przyjęte w prognozie założenia zapewniają spełnienie relacji wynikającej z art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych. W pozycji przychodów i rozchodów uwzględniono także potrzeby związane z wyprzedzającym finansowaniem projektów realizowanych z udziałem funduszy unijnych. Informacja Wójta Gminy o relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych, wynikającej z wykonania budżetu w latach i planu budżetu na 2017 rok wg danych na koniec III kwartału oraz informacji o kształtowaniu się relacji na koniec 2018 roku i dalszych lat objętych prognozą LATA PROGNOZY Ocena spełnienia warunku uchwalenia budżetu z art. 243 ustawy o finansach publicznych TAK / NIE TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK TAK 6. Wskaźniki przyjęte do prognozowania dochodów i wydatków W poniższej tabeli przedstawiono parametry jakimi kierowano się przy sporządzaniu symulacji części dochodowo wydatkowej budżetu, w odniesieniu do podstawowych grup dochodów oraz wydatków. 4

16 Wskaźniki przyjęte do prognozowania dochodów i wydatków w latach Lp. P r o g n o z a wskaźniki w % I Dochody ogółem: 0,57 5,28 3,34 6,06 6,97 6,79 4,53 3,42 1. Dochody bieżące, 0,18 4,98 5,07 5,10 5,13 5,17 5,20 5, udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych 13,04 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8,00 8, udziały w podatku dochodowym od osób prawnych 0 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2, podatki i opłaty 1,86 2,30 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2, podatek od nieruchomości 1,04 2,30 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 2, Subwencja ogólna 14,60 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5, dotacje i środki na cele bieżące -10,19 6,18 6,18 6,19 6,20 6,20 6,21 6,22 2. Dochody majątkowe, 18,61 17,03-57,20 87,91 95,05 48,77-7,58-34, Sprzedaż mienia -40,56 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5,00 5, Dotacje i środki na inwestycyjne 62,80 20,31-72,00 161,90 127,27 56,00-8,97-39, w tym środki z funduszy UE 0 100,00-61,82 161,90 127,27 20,00-41,67 23,43 II Wydatki ogółem: 1,28-4,36 1,96 5,95 6,92 8,47 5,08 3,44 1. Wydatki bieżące, w tym 0,29 3,66 1,65 2,22 2,15 2,59 2,22 2, wynagrodzenia i składki od nich naliczane 7,92 0,50 1,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2, Wydatki związane z funkcjonowaniem organów j.s.t. 20,77 0,20 2,00 2,00 2,00 2,00 2,00 2, Pozostałe wydatki bieżące 1,81 1,01 2,07 2,47 2,32 3,23 2,45 2,77 2. Wydatki majątkowe 10,38-70,93 11,12 106,90 70,73 55,48 20,18 8,23

17 Wykaz przedsięwzięć wieloletnich na lata Nazwa i cel Przedsięwzięcia ogółem Budowa sieci wodociągowej w Zurzycach cel: poprawa warunków życia mieszkańców Budowa sieci wodociągowej w Białowiezy-Siemionka cel: poprawa warunków życia mieszkańców Załącznik nr 2 od do dział rozdział finansowe do uchwały nr XXXIV/186/17 Rady Gminy Kamiennik z dnia 21 grudnia 2017 r WYDATKI MAJĄTKOWE Budowa kanalizacji sanitarnej w Kamienniku wraz z przepompownią i tranzytem ścieków do oczyszczalni w Goworowicach, cel: poprawa warunków życia mieszkańców Budowa kanalizacji sanitarnej wraz z modernizacją oczyszczalni ścieków w Karłowicach Wielkich cel: poprawa warunków życia mieszkańców Remont świetlicy wiejskiej w Chocieborzu - cel: poprawa jakości życia mieszkańców Budowa świetlicy kontenerowej w Zurzycach - cel: poprawa jakości życia mieszkańców Remont świetlicy wiejskiej w Lipnikach -cel: poprawa jakości życia mieszkańców Remont świetlicy wiejskiej w Wilemowicach -cel: poprawa jakości życia mieszkańców Budowa boiska wiejskiego w Szklarach cel: poprawa jakości życia mieszkańców Okres realizacji Jednostka odpowiedzialna , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Urząd gminy w Kamienniku ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Urząd gminy w Kamienniku , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 Urząd gminy w Kamienniku ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 0,00 0,00 0, ,00 Urząd Gminy w Kamienniku Urząd Gminy w Kamienniku Urząd Gminy w Kamienniku Urząd Gminy w Kamienniku Urząd Gminy w Kamienniku Urząd Gminy w Kamienniku Klasyfikacja budżetowa 1. Programy, projekty lub realizowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust.1 pkt 2 i 3 (razem) Program Rozwoju Obszarów Wiejskich Łączne nakłady Wydatki poniesione w latach poprzednich Limity wydatków w poszczególnych latach ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, ,00 (w zł) Limit zobowiązań