Kwartalna informacja sprawozdawcza

Transkrypt

1 Anna Kmita, Naczelnik Wydziału Obrotu Gotówkowego, DES Kwartalna informacja sprawozdawcza Warszawa / 19 kwietnia 2018 r.

2 Kwartalna sprawozdawczość Niniejszy materiał nie może być wykorzystywany do działalności komercyjnej ani do celów niezgodnych z polityką informacyjną NBP Kwartalna informacja sprawozdawcza 2 Zarządzenie nr 19/2016 Prezesa NBP z dnia 17 sierpnia 2016 r. w sprawie sposobu i trybu przeliczania, sortowania, pakowania i oznaczania opakowań banknotów i monet oraz wykonywania czynności związanych z zaopatrywaniem banków w te znaki akt prawny odnoszący się do wszystkich banków 1 lipca 2018 r. - informacje dotyczące banknotów i monet: wprowadzonych do obrotu, przeliczonych, przesortowanych i sprawdzonych pod kątem autentyczności, banknotów lub monet: o przez urządzenia o w sortowniach banku o w sortowniach przedsiębiorców, którym bank powierzył procesowanie banknotów lub monet znajdujących się w ostatnim dniu danego kwartału: w kasach banku, w skarbcach banku/przedsiębiorców (w tym otrzymanych z innego banku lub NBP), którym bank powierzył procesowanie banknotów lub monet, w urządzeniach banku i urządzeniach niezależnych operatorów 1 lipca 2019 r. również informacje dotyczące banknotów lub monet: procesowanych w kasach banku, a następnie wprowadzonych do obrotu! Pobranych z NBP banknotów i monet nie należy uwzględniać w kolumnach zawierających dane nt.: liczby procesowanych liczby ponownie wprowadzanych do obrotu

3 Kwartalna informacja sprawozdawcza 3 Strona główna» Statystyka i sprawozdawczość» Sprawozdawczość» Sprawozdawczość dla NBP przekazywana przez banki» Sprawozdawczość banków na potrzeby statystyki obrotu gotówkowego r. zamieszczenie na stronie www formularza i Instrukcji; wysyłka informacji do wszystkich banków r. - zamieszczenie na stronie www formularza i Instrukcji; wysyłka informacji o zamieszczeniu plików oraz taksonomii XBRL do banków, z którymi NBP posiada zawarte Umowy o warunkach pobierania i odprowadzania waluty polskiej i czynnościach z tym związanych kwiecień 2018 r. - zamieszczenie na stronie www formularza, uszczegółowionych Instrukcji, taksonomii XBRL; wysyłka informacji o zamieszczeniu plików do banków, z którymi NBP posiada zawarte Umowy o warunkach pobierania i odprowadzania waluty polskiej i czynnościach z tym związanych

4 Kwartalna informacja sprawozdawcza 4 Sposób przekazywania sprawozdań kwartalnych: Sprawozdania należy przekazywać do NBP drogą elektroniczną, za pośrednictwem portalu internetowego Systemu Informacji Sprawozdawczej (SIS), przy użyciu taksonomii XBRL Sprawozdania przekazywane są w okresach kwartalnych Termin przekazywania sprawozdań: od drugiego dnia roboczego do końca miesiąca, następującego po zakończeniu danego kwartału obejmującego okres sprawozdawczy Pierwsze sprawozdanie, za III kw r., należy przekazać do NBP do końca listopada 2018 r. Bank spółdzielczy zrzeszony, przekazuje sprawozdanie bankowi zrzeszającemu, który kontroluje prawidłowość przekazanych za jego pośrednictwem danych banku spółdzielczego

5 Kwartalna informacja sprawozdawcza 5 1. Informacje o banku 1. Dane za kwartał: 2. Informacja o banku: Numer banku: Numery telefonów: wskazanie okresu sprawozdawczego numer banku składający się z trzech, a w przypadku banków spółdzielczych z czterech cyfr dane telefoniczne osób wypełniających sprawozdanie Liczba jednostek organizacyjnych: Przedsiębiorcy, którym bank powierzył przeliczanie i sortowanie waluty polskiej (proszę zaznaczyć x): Poczta Polska Solid Konsalnet Impel Servo jednostki organizacyjne realizujące zadania banku związane z obrotem gotówkowym, w szczególności: oddziały, agencje, oddziały franczyzowe, punkty kasowe, filie, jednostki centrali, jednostki centrali banku (siedziba instytucji) Czy dane w Tabeli 4 i Tabeli 5 obejmują banknoty i monety waluty polskiej procesowane w kasach? (tak/nie) możliwość uwzględnienia danych dot. kas w formularzach przekazywanych przed 1 lipca 2019 r.

6 Kwartalna informacja sprawozdawcza 6 2. Urządzenia do procesowania banknotów obsługiwane przez klienta Lista rozwijana CIM - urządzenia do przyjmowania banknotów z funkcją weryfikacji autentyczności wpłatomaty CRM - urządzenia do przyjmowania i wydawania banknotów pracujące w obiegu zamkniętym recyklery CCM - urządzenia do przyjmowania i wydawania banknotów COM - urządzenia do wydawania banknotów z funkcją weryfikacji autentyczności i jakości obiegowej banknotów Dane wpisywane ręcznie Personel banku Personel przedsiębiorcy Lista rozwijana Tabela 1b: wpisanie urządzenia innego rodzaju (kategorii) niż wskazane w Tabeli 1a

7 Kwartalna informacja sprawozdawcza 7 3. Urządzenia do procesowania banknotów obsługiwane przez personel Lista rozwijana BPM - sortery BAM - urządzenia do sprawdzania autentyczności banknotów Dane wpisywane ręcznie TARM - urządzenia kasjerskie z funkcją sprawdzania autentyczności lub jakości obiegowej banknotów TAM - urządzenia kasjerskie z funkcją sprawdzania autentyczności banknotów Personel banku Personel przedsiębiorcy Lista rozwijana Tabela 2b: wpisanie urządzenia innego rodzaju (kategorii) niż wskazane w Tabeli 2a

8 Kwartalna informacja sprawozdawcza 8 4. Urządzenia do procesowania monet Tabela 3 Urządzenia do procesowania monet Nazwa typu urządzenia Producent Liczba urządzeń Podmiot obsługujący urządzenia Nazwa przedsiębiorcy Dane wpisywane ręcznie Personel banku Personel przedsiębiorcy Lista rozwijana

9 Kwartalna informacja sprawozdawcza 9 5. Liczba procesowanych banknotów i monet Liczba procesowanych ZP bez ZP przeprocesowanych, otrzymanych z innego banku oraz otrzymanych z NBP. Liczba ZP pochodząca od klienta, z urządzeń banku oraz z urządzeń niezależnych operatorów, z wpłat zamkniętych nieprzeprocesowanych otrzymanych z innego banku oraz od 1 lipca 2019 r. przeprocesowana przez kasy banku. Kolumna nie jest sumą pozostałych kolumn. Liczba ZP podejrzanych co do autentyczności liczba ZP podejrzanych co do autentyczności, które zostały stwierdzone przez personel banku lub personel przedsiębiorcy, któremu bank powierzył procesowanie ZP, wydzielonych z łącznej liczby procesowanych ZP.! Każda rubryka powinna być wypełniona, również poprzez wpisanie cyfry 0, w wierszu dotyczącym danej wartości nominalnej, o ile jest to uzasadnione

10 Kwartalna informacja sprawozdawcza Liczba procesowanych banknotów i monet Liczba ZP ponownie wprowadzonych do obrotu liczba ZP nadających się do obiegu, przeprocesowanych przez bank lub w jego imieniu przez przedsiębiorcę wraz z ZP przeprocesowanymi otrzymanymi z innego banku, które zostały faktycznie wprowadzone do obrotu (bez ZP otrzymanych z NBP), czyli wydane do klientów banku (np. sieci handlowych), wydane przez urządzenia banku oraz przez urządzenia niezależnych operatorów, które są ich własnością lub są przez nich dzierżawione. Od 1 lipca 2019 r. należy również uwzględniać ZP wydane przez kasy banku. Nie należy uwzględniać wydania ZP w ramach struktur organizacyjnych tego samego banku.! Każda rubryka powinna być wypełniona, również poprzez wpisanie cyfry 0, w wierszu dotyczącym danej wartości nominalnej, o ile jest to uzasadnione

11 Kwartalna informacja sprawozdawcza Liczba procesowanych banknotów i monet Liczba ZP odprowadzonych do O/O NBP - ZP łącznie nadające się do obiegu i nienadające się do obiegu (tj. ON ) i nienadające się do maszynowego sortowania, odprowadzone do wszystkich O/O NBP. Liczba ZP znajdująca się w skarbcach banku / przedsiębiorcy liczba ZP znajdująca się w skarbcach banku, skarbcach przedsiębiorców (łącznie z ZP otrzymanymi z innego banku lub NBP), w kasach banku, a także w urządzeniach banku i urządzeniach niezależnych operatorów, w ostatnim dniu danego kwartału, którego dotyczy sprawozdanie.! Każda rubryka powinna być wypełniona, również poprzez wpisanie cyfry 0, w wierszu dotyczącym danej wartości nominalnej, o ile jest to uzasadnione

12 Kwartalna informacja sprawozdawcza Liczba procesowanych banknotów i monet Zarządzenie nr 19/2016 Prezesa NBP Planowane od 1 stycznia 2020 r. założenie, że udział banknotów ręcznie przeliczonych, przesortowanych oraz sprawdzonych pod kątem autentyczności w całkowitej liczbie banknotów nadających się do obiegu i nienadających się do obiegu, danej wartości nominalnej, przeliczonych, przesortowanych oraz sprawdzonych pod kątem autentyczności, nie może przekraczać 5%. Włączenie dodatkowej kolumny w formularzu! Każda rubryka powinna być wypełniona, również poprzez wpisanie cyfry 0, w wierszu dotyczącym danej wartości nominalnej, o ile jest to uzasadnione

13 Kwartalna informacja sprawozdawcza 13 Liczba procesowanych banknotów/monet ZP pochodzące: 1. od klienta (np. sieci handlowe) 2. z urządzeń Bank 1 + z urządzeń niezależnych operatorów (umowa z Bankiem 1) 3. z kas banku* NBP Sortownia Bank 1 (CIT) Bank 1 ZP własne ZP NBP Liczba banknotów/monet ponownie wprowadzonych do obrotu 1) Wydane przez urządzenia Bank 1 + wydane przez urządzenia niezależnych operatorów (umowa z Bankiem 1) 2) Wydane do klienta (np. sieci handlowe) 3) Wydane przez kasy banku* Liczba procesowanych banknotów/monet ZP pochodzące: 1. od klienta (np. sieci handlowe) 2. z urządzeń Bank 2 + z urządzeń niezależnych operatorów (umowa z Bankiem 2) 3. z wpłat zamkniętych z Banku 1 (nieprzeprocesowane) 4. z kas banku* Sortownia Bank 2 (CIT) Bank 2 ZP własne + ZP Bank 1 ZP NBP Liczba banknotów/monet ponownie wprowadzonych do obrotu 1) Wydane przez urządzenia Bank 2 + wydane przez urządzenia niezależnych operatorów (umowa z Bankiem 2) 2) Wydane do klienta (np. sieci handlowe) 3) Wydane przez kasy banku* Liczba procesowanych banknotów/monet ZP pochodzące: 1. od klienta (np. sieci handlowe) 2. z urządzeń Bank 3 + z urządzeń niezależnych operatorów (umowa z Bankiem 3) 3. z wpłat zamkniętych z Banku 2 (nieprzeprocesowane) 4. z kas banku* Sortownia Bank 3 (CIT) Bank 3 ZP własne + ZP Bank 2 ZP NBP Liczba banknotów/monet ponownie wprowadzonych do obrotu 1) Wydane przez urządzenia Bank 3 + wydane przez urządzenia niezależnych operatorów (umowa z Bankiem 3) 2) Wydane do klienta (np. sieci handlowe) 3) Wydane przez kasy banku* ZP własne przeprocesowane ZP faktycznie wprowadzone do obrotu ZP z NBP, ponownie wprowadzone do obrotu, nie są ujmowane w sprawozdawczości ZP z innego banku przeprocesowane przez ten bank ZP nieprzeprocesowane (wpłaty zamknięte) * Obowiązkowo od 1 lipca 2019 r.

14 Kwartalna informacja sprawozdawcza 14 Liczba procesowanych banknotów/monet ZP pochodzące: 1. od klienta (np. sieci detaliczne) 2. z urządzeń Banku 1 + z urządzeń niezależnych operatorów (umowa z Bankiem 1) 3. z kas banku* Liczba procesowanych banknotów/monet ZP pochodzące: 1. od klienta (np. sieci detaliczne) 2. z urządzeń Banku 2a + z urządzeń niezależnych operatorów (umowa z Bankiem 2a) 3. z wpłat zamkniętych z Banku 1 (nieprzeprocesowane) 4. z kas banku* Liczba procesowanych banknotów/monet ZP pochodzące: 1. od klienta (np. sieci detaliczne) 2. z urządzeń Banku 2b + z urządzeń niezależnych operatorów (umowa z Bankiem 2b) 3. z kas banku* ZP własne przeprocesowane NBP Sortownia Bank 2a (CIT) Sortownia Bank 2b (CIT) ZP z innego banku przeprocesowane przez ten bank ZP nieprzeprocesowane (wpłaty zamknięte) Sortownia Bank 1 (CIT) Bank 1 Bank 2a Bank 2b ZP własne ZP NBP Liczba banknotów/monet ponownie wprowadzonych do obrotu 1) Wydane przez urządzenia Bank 1 + wydane przez urządzenia niezależnych operatorów (umowa z Bankiem 1) 2) Wydane do klienta (np. sieci handlowe) 3) Wydane przez kasy banku* Liczba banknotów/monet ponownie wprowadzonych do obrotu ZP własne + ZP Bank 1 1) Wydane przez urządzenia Bank 2a + wydane przez urządzenia niezależnych operatorów (umowa z Bankiem 2a) ZP NBP 2) Wydane do klienta (np. sieci handlowe) 3) Wydane przez kasy banku* ZP własne (Bank 2a i Bank 2b) ZP NBP Liczba banknotów/monet ponownie wprowadzonych do obrotu 1) Wydane przez urządzenia Bank 2b + wydane przez urządzenia niezależnych operatorów (umowa z Bankiem 2b) 2) Wydane do klienta (np. sieci detaliczne) 3) Wydane przez kasy banku* ZP z NBP lub innego banku, ponownie wprowadzone do obrotu, nie są ujmowane w sprawozdawczości ZP faktycznie wprowadzone do obrotu Bank 2a i Bank 2b funkcjonują w ramach struktur organizacyjnych Banku 2 * Obowiązkowo od 1 lipca 2019 r.

15 Kwartalna informacja sprawozdawcza 15 Testy z bankami - założenia kwiecień 2018 r. : przeprowadzenie testów wewnętrznych z ewentualnym udziałem banków maj 2018 r. : udostępnienie środowiska testowego dla wszystkich banków Wynik testów może mieć wpływ na konieczność ewentualnych weryfikacji i uszczegółowienia tabel sprawozdawczych oraz przepływów gotówkowych, które są uwzględniane w poszczególnych kolumnach Tabeli 4 i Tabeli 5

16 Departament Emisyjno-Skarbcowy

17