RAPORT ZA II KWARTAŁ 2017 R.

Transkrypt

1 RAPORT ZA II KWARTAŁ 2017 R. Sporządzono r. w Straszynie

2 Zawartość: 1. Informacje ogólne o Spółce Podstawowe dane o Spo łce Informacje o ilos ci oso b zatrudnionych w spo łce w przeliczeniu na pełne etaty Organy Spo łki Opis Spo łki Produkty Spo łki Wybrane dane finansowe za II kwartał 2017 r Rachunek zysko w i strat MODE S.A. w II kwartale 2017 i w okresie analogicznym Rachunek zysko w i strat MODE S.A. za okres i Bilans MODE S.A. na Rachunek przepływo w pienięz nych MODE S.A. za II kwartał 2017 i okres analogiczny Zestawienie zmian w kapitale własnym MODE S.A. w II kwartale 2017 i 2016 za okres analogiczny Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zamianach stosowanych zasad rachunkowości W zakresie ewidencji s rodko w trwałych W zakresie ewidencji wartos ci niematerialnych i prawnych W zakresie ewidencji inwestycji W zakresie ewidencji nalez nos ci i zobowiązan W zakresie ustalania wyniku finansowego Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze mających wpływ na osiągnięte wyniki Informacja Zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie Stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym za okres od r Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji, zgodnie z informacjami przedstawionymi w dokumencie informacyjnym w przypadku Emitenta, który nie osiąga regularnych przychodów z prowadzonej działalności operacyjnej Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym Raport za II kwartał 2017

3 1. Informacje ogólne o Spółce 1.1 Podstawowe dane o Spółce Firma Emitenta: MODE S.A. Kraj siedziby: Polska Siedziba i adres: ul. Les na 8, Straszyn Telefon: Fax: Adres poczty elektronicznej: office@mode360.eu Adres internetowy: Numer KRS: Numer Regon: Numer NIP: Informacje o ilości osób zatrudnionych w spółce w przeliczeniu na pełne etaty W analizowanym okresie Spo łka zatrudniała 11 oso b na pełny etat. 3 Raport za II kwartał 2017

4 1.3 Organy Spółki Zarząd: Rafał Stepiuk Prezes Zarządu Rada Nadzorcza: Paweł Zając Członek Rady Nadzorczej Konrad Szwedzin ski Członek Rady Nadzorczej Leszek Tadeusz Mazur Członek Rady Nadzorczej Grzegorz Falen czyk Członek Rady Nadzorczej Rafał Kunicki Członek Rady Nadzorczej Akcjonariat: Na dzien sporządzenia niniejszego raportu struktura akcjonariatu Emitenta z uwzględnieniem akcjonariuszy posiadających powyz ej 5 % w kapitale zakładowym przedstawia się następująco: ilość akcji udziały % RAZEM ,00% L. T. Mazur ,1 % ARP SA ,9 % Setanta SA ,3 % ABCUS Sp. z o.o ,8 % Ryszard Kunicki ,8 % ABS Investment SA ,5 % POZOSTALI AKCJONARIUSZE ,6 % 4 Raport za II kwartał 2017

5 1.4 Opis Spółki MODE SA jest producentem wysokiej jakos ci nowatorskich rozwiązan słuz ących do automatycznego generowania fotografii produkto w i ich prezentacji 360. Urządzenia przeznaczone są m.in. dla: sprzedaz y i marketingu, badan i rozwoju, komunikacji wewnętrznej i zewnętrznej, multimedio w, e-commerce, serwiso w online, kontroli jakos ci i działo w prawnych. Do gło wnych kliento w Spo łki nalez ą agencje reklamowe, fotografowie, sklepy i aukcje internetowe, muzea, producenci oraz sprzedawcy biz uterii i zegarko w, kolekcjonerzy, i wielu innych. Urządzenia sprzedawane przez dealero w i agento w w 20 krajach na s wiecie 1.5 Produkty Spółki Oferta MODE SA zorientowana jest na rozwiązania do fotografii produktowej, wizualizacji cyfrowej oraz narzędzi do prac konserwatorskich przy ochronie zabytko w oraz dla rynku medycznego i kosmetycznego. Photo Composer to kompaktowe urządzenie posiadające własne os wietlenie fotograficzne LED, sto ł bezcieniowy z platformą obrotową do zdjęc 360 stopni oraz ramię do zdjęc sferycznych 3D. Twister to profesjonalna platforma obrotowa o s rednicy do ponad 1,2 metra, kto ra umieszczona na tle studyjnym oraz os wietlona s wiatłem stałym stanowi uniwersalne rozwiązanie do tworzenia zdjęc 360 stopni obiekto w do 100 kg wagi. Jumbo to uniwersalna komora bezcieniowa do wykonywania zdjęc produktowych oraz animacji 360 podobnie jak Photo Composer, jednak wymiary urządzenia pozwalają na szerszy zakres prac. Urządzenie jest dedykowane do e-commerce i usługodawco w fotografii produktowej. 5 Raport za II kwartał 2017

6 Twister MINI to produkt skierowany do kliento w z rynku e-commerce i fotografo w. Ekonomiczna wersja popularnej platformy obrotowej wraz z kompaktowym rozwiązaniem os wietleniowym. ModeStyle to nowy produkt MODE SA skierowany głownie do branz y modowej i muzealnej. Jest to sto ł bezcieniowy do fotografii obiekto w płaskich takich jak odziez i obrazy MODEVid oprogramowanie, kto re wspo łpracuje z popularnymi cyfrowymi aparatami fotograficznymi, umoz liwiające fotografowanie i kontrolę urządzen Mode S.A. z poziomu komputera. Program daje moz liwos c przygotowania profesjonalnych zdjęc w wysokiej rozdzielczos ci gotowych do publikacji. Firma sprzedaje ro wniez aplikację w wersji Premium, kto ra pozwala na zaawansowane prace edycyjne, łatwe usuwanie tła oraz tworzenie klipo w video. MODE SA oferuje ro wniez usługę cloud computing na witrynie modeview.com. Jest to aplikacja umoz liwiająca tworzenie animacji 360 stopni oraz prezentacji produktu na potrzeby łatwej publikacji na własnych portalach uz ytkownika. Konta premium są płatne, uz ytkownik moz e nabyc jeden z rocznych abonamento w. 6 Raport za II kwartał 2017

7 2. Wybrane dane finansowe za II kwartał 2017 r 2.1 Rachunek zysków i strat MODE S.A. w II kwartale 2017 r. i w okresie analogicznym 2016 r. II kwartał 2017 II kwartał 2016 zmiana % A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: ,23 zł zł -35% I Przychody netto ze sprzedaży produktów ,50 zł zł -28% II Zmiana stanu produktów ,10 zł zł -132% III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 zł 0,00 zł IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów ,83 zł zł 67% B Koszty działalności operacyjnej ,91 zł zł -23% I Amortyzacja ,28 zł zł 239% II Zużycie materiałów i energii ,67 zł zł -46% III Usługi obce ,26 zł zł 24% IV Podatki i opłaty, w tym: 1 149,00 zł 717 zł 60% V Wynagrodzenia ,52 zł zł -27% VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia ,45 zł zł -18% VII Pozostałe koszty rodzajowe ,33 zł zł -66% VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów ,40 zł zł 56% C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) ,68 zł zł -319% D Pozostałe przychody operacyjne ,93 zł zł 879% Dotacje ,52 zł zł 879% Inne przychody operacyjne 128,41 zł 13 zł 888% E Pozostałe koszty operacyjne 0,62 zł 740 zł -100% Inne koszty operacyjne 0,62 zł 740 zł -100% F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) ,37 zł zł -223% G Przychody finansowe 2,29 zł zł -100% H Koszty finansowe 3 019,86 zł zł -170% I Zysk (strata) brutto (F+G-H) ,94 zł zł -211% J Podatek dochodowy 0,00 zł zł -100% K Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 zł 0,00 zł L Zysk (strata) netto (I-J-K) ,94 zł zł -271% 7 Raport za II kwartał 2017

8 2.2 Rachunek zysków i strat MODE S.A. za okres i I-II Q 2017 I II Q 2016 Zmiana % A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: ,00 zł ,00 zł -28% I Przychody netto ze sprzedaży produktów ,00 zł ,00 zł -16% II Zmiana stanu produktów ,00 zł ,00 zł -228% III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 zł 0,00 zł IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów ,00 zł ,00 zł 105% B Koszty działalności operacyjnej ,00 zł ,00 zł -23% I Amortyzacja ,00 zł ,00 zł 228% II Zużycie materiałów i energii ,00 zł ,00 zł -55% III Usługi obce ,00 zł ,00 zł 15% IV Podatki i opłaty 3 089,00 zł 768,00 zł 302% V Wynagrodzenia ,00 zł ,00 zł -26% VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia ,00 zł ,00 zł -20% VII Pozostałe koszty rodzajowe ,00 zł ,00 zł -42% VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów ,00 zł ,00 zł 65% C Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) ,00 zł ,00 zł -127% D Pozostałe przychody operacyjne ,00 zł 8 083,00 zł 680% Dotacje ,00 zł 6 421,00 zł 879% Inne przychody operacyjne 151,00 zł 1 662,00 zł -91% E Pozostałe koszty operacyjne 286,00 zł ,00 zł -99% Inne koszty operacyjne 286,00 zł ,00 zł -99% F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) ,00 zł ,00 zł -7% G Przychody finansowe 1 310,00 zł 3 267,00 zł -60% H Koszty finansowe 5 873,00 zł 1 634,00 zł 259% I Zysk (strata) brutto (F+G-H) ,00 zł ,00 zł -21% J Podatek dochodowy 0,00 zł ,00 zł -100% K Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 zł 0,00 zł L Zysk (strata) netto (I-J-K) ,00 zł ,00 zł 24% 8 Raport za II kwartał 2017

9 2.3 Bilans MODE S.A. na Zmiana % Aktywa trwałe ,73% Wartości niematerialne i prawne ,98% Rzeczowe aktywa trwałe ,49% Należności długoterminowe 0 0 Inwestycje długoterminowe 0 0 Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,00% Aktywa obrotowe ,14% Zapasy ,88% Należności krótkoterminowe ,50% Inwestycje krótkoterminowe ,42% Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,28% AKTYWA RAZEM ,48% Kapitał własny Kapitał (fundusz) podstawowy Kapitał (fundusz) zapasowy Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Rozliczenia międzyokresowe PASYWA RAZEM Zmiana % ,70% ,15% ,00% ,00% ,91% ,29% ,48% 2.4 Rachunek przepływów pieniężnych MODE S.A. za II kwartał 2017 i okres analogiczny 2016 PLN PLN PLN PLN Q Q I II Q 2017 I-II Q 2016 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Przepływ środków pieniężnych z działalności finansowej Razem przepływy pieniężne netto Raport za II kwartał 2017

10 2.5 Zestawienie zmian w kapitale własnym MODE S.A. w II kwartale 2017 i 2016 za okres analogiczny PLN PLN II kw II kw Kapitał własny na początek okresu zł zł Kapitał podstawowy na początek okresu zł zł Kapitał podstawowy na koniec okresu zł zł Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu - zł - zł Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu - zł - zł Udziały (akcje) własne na początek okresu - zł - zł Udziały(akcje) własne na koniec okresu - zł - zł Kapitał zapasowy na początek okresu zł zł Stan kapitału zapasowego na koniec okresu zł zł Kapitał z aktualizacji wyceny na początku okresu - zł - zł Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu - zł - zł Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu - zł - zł Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu - zł - zł Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu - zł zł Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu zł - zł Wynik netto zł zł Kapitał własny na koniec okresu zł zł 10 Raport za II kwartał 2017

11 3. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zamianach stosowanych zasad rachunkowości 3.1 W zakresie ewidencji środków trwałych W przypadku zmiany technologii, wycofania z uz ywania lub innych przyczyn powodujących trwałą utratę wartos ci, dokonuje się w cięz ar pozostałych koszto w operacyjnych, odpiso w aktualizacyjnych wartos ci s rodka trwałego. Srodki trwałe w ciągu roku wyceniane są w cenie nabycia z uwzględnieniem dokonywanych odpiso w amortyzacyjnych. Srodki trwałe amortyzuje się metodą liniową począwszy od następnego miesiąca po przyjęciu s rodko w trwałych do uz ywania przy zastosowaniu najwyz szych stawek przewidzianych w przepisach podatkowych. Wysokos c odpisu miesięcznego stanowi w takim wypadku iloraz wynikający z przeliczenia rocznej kwoty amortyzacji przez liczbę miesięcy w sezonie. Amortyzacja nisko cennych s rodko w trwałych o wartos ci nie przekraczającej zł dokonywana jest jednorazowo w miesiącu następnym po przyjęciu s rodko w trwałych do uz ywania. Srodki trwałe o niewielkiej wartos ci mogą byc odnoszone w koszty Spo łki bezpos rednio po oddaniu ich do uz ywania. 3.2 W zakresie ewidencji wartości niematerialnych i prawnych Wartos ci niematerialne i prawne podlegają umarzaniu i amortyzowaniu metodą liniową przy zastosowaniu go rnych stawek okres lonych w przepisach podatkowych. Wartos ci niematerialne i prawne o wartos ci mniejszej niz złotych są umarzane jednorazowo w miesiącu nabycia lub rozpoczęcia pobierania korzys ci z wykorzystywania tych praw. W innych kwestiach dotyczących wyceny, o ile moz liwe jednostka stosuje zasady dla s rodko w trwałych. 3.3 W zakresie ewidencji inwestycji Wartos ci niematerialne i prawne oraz nieruchomos ci zaliczane do Inwestycji w ciągu roku oraz na dzien bilansowy wyceniane są w cenie nabycia z uwzględnieniem dokonywanych odpiso w amortyzacyjnych. Pozostałe inwestycje długoterminowe wyceniane są według ceny rynkowej, inwestycje kro tkoterminowe według ceny rynkowej lub wartos ci godziwej. Krajowe s rodki pienięz ne i kredyty bankowe wykazuje się w księgach rachunkowych w wartos ci nominalnej. Srodki pienięz ne i kredyty w walutach obcych wykazuje się w księgach rachunkowych w wartos ci nominalnej, przeliczonej na złote polskie według kursu zakupu lub sprzedaz y ustalonego dla danej waluty (odrębnie dla kaz dej waluty) przez bank dewizowy, z kto rego usług dana jednostka korzystała. 11 Raport za II kwartał 2017

12 Znajdujące się w kasach s rodki pienięz ne są uzgadniane w drodze spisu z natury na ostatni dzien kaz dego roku obrotowego, natomiast zgromadzone na rachunkach bankowych w drodze uzyskania od banko w potwierdzenia ich stanu. Ewentualne ro z nice są wyjas niane i rozliczane w księgach roku, za kto ry sporządza się bilans. W zakresie ewidencji towaro w i materiało w Materiały o niewielkim znaczeniu z punktu widzenia koszto w działalnos ci, jak tez wymagan kontroli, nabywane w drobnych ilos ciach, np. do celo w gospodarczych i biurowych, są przekazywane po zakupie bezpos rednio do zuz ycia i odpisywane w koszty bezpos rednio. Ewidencję rzeczowych składniko w majątku obrotowego prowadzi się w postaci ewidencji wartos ciowej w księgach rachunkowych Spo łki oraz ewidencji ilos ciowo wartos ciowej w magazynie. Przychody są wyceniane na podstawie dokumento w zakupu. Zapasy towaro w i materiało w wycenia się w ciągu roku w cenach zakupu powiększonych o naliczone cło oraz opłaty administracyjne związane z zakupem. Wycena rozchodu stanu magazynowego jest dokonywana wg metody FIFO. Towary, materiały i opakowania obce w magazynach Spo łki są objęte inwentaryzacją najpo z niej na koniec roku obrotowego. Wartos c materiało w i towaro w podlega obniz eniu lub spisaniu w przypadku powstania szkody, jak np. pogorszenia jakos ci, przeterminowania, uszkodzenia, zniszczenia itp. Obniz oną wartos c tych składniko w ustala się w drodze oszacowania ceny ich sprzedaz y, a kwoty odpowiadające niezawinionemu obniz eniu wartos ci zalicza się do pozostałych koszto w operacyjnych. 3.4 W zakresie ewidencji należności i zobowiązań. Nalez nos ci i zobowiązania wyceniane są w ciągu roku obrotowego w wartos ci nominalnej. Nie rzadziej niz na koniec roku obrotowego zobowiązania podlegają powiększeniu o naliczone i niezapłacone odsetki. Nalez nos ci są wyceniane zgodnie z zasadą ostroz nos ci z uwzględnieniem odpiso w aktualizacyjnych dotyczących nalez nos ci wątpliwych. 3.5 W zakresie ustalania wyniku finansowego. - Spo łka prowadzi ewidencję koszto w na kontach zespołu 4, gdzie są ujmowane wszystkie koszty rodzajowe dotyczące bezpos rednio działalnos ci spo łki. Wynik finansowy z działalnos ci Spo łki ustalany jest jako ro z nica wszystkich przychodo w i koszto w zaewidencjonowanych w roku obrotowym na kontach zespołu 4 i 7, kto rych salda na koniec roku są przenoszone bezpos rednio na konto Raport za II kwartał 2017

13 4. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze mających wpływ na osiągnięte wyniki. W drugim kwartale 2017r. Spo łka skupiła się na promocji swoich produkto w gło wnie na innych niz do tej pory rynkach i imprezach targowych oraz ws ro d nowych branz. Efekty działan tego typu są odroczone w czasie i powinny pozytywnie wpłynąc na wyniki Mode w kolejnych okresach sprawozdawczych. W wyniku niniejszych działan, Spo łka odnotowała mniejszy poziom przychodo w ze sprzedaz y w stosunku do poprzedniego roku. Zmieniając politykę sprzedaz ową i promocyjną Spo łka miała s wiadomos c, z e początkowo moz e to przyczynic się do nieznacznego obniz enia sprzedaz y, jednak zdecydowała się na ten scenariusz w celu promocji firmy i jej produkto w oraz uzyskania lepszej rozpoznawalnos ci marki na ro z nych rynkach. W badanym okresie Spo łka konsekwentnie kontynuowała działania mające na celu dalsze zmniejszanie koszto w działalnos ci przedsiębiorstwa. Wartym podkres lenia jest fakt, iz w ujęciu po łrocznym, obniz ono o ponad połowę koszty zuz ycia materiało w i energii, zmniejszono o niemal 1/3 koszty związane z wynagrodzeniami i ubezpieczeniami oraz zredukowano pozostałe koszty rodzajowe w poro wnaniu do analogicznego okresu w poprzednim roku. Waz nym czynnikiem wpływających na wynik jest większa amortyzacja, kto ra wzrosła o 228% r/r. Jest to efekt zakon czonych prac rozwojowych w 2016 r. W II kwartale 2017 r. Zarząd Emitenta kontynuował wprowadzanie zmian w dziale handlowym. Przeprowadzono intensywną rekrutację nowego, wysoko wykwalifikowanego menadz era, kto ry został zatrudniony w III kwartale 2017 r. Dodatkowo Spo łka rozpoczęła wymianę materiało w handlowych i promocyjnych na nowe, lepiej komunikujące zalety oferty Mode. 13 Raport za II kwartał 2017

14 5. Informacja Zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. Zgodnie z załoz onym planem intensywnego rozwoju oprogramowania, Spo łka w analizowanym okresie zwiększyła znacząco nakłady na jego udoskonalenie. Efektem tych prac było stworzenie finalnej wersji aplikacji, kto ra zostanie udostępniona uz ytkownikom w III kwartale 2017 r. W ww. oprogramowaniu zaimplementowano m.in. nowe algorytmy stworzone podczas prac deweloperskich prowadzonych od początku 2017 r. Niniejsze udoskonalenia pozwolą na uzyskanie jeszcze większych korzys ci przez osoby, kto re nabyły produkty Mode oraz znacząco wpłyną na decyzje zakupowe nowych odbiorco w. Dział R&D w II kwartale 2017 r. pracował przede wszystkim nad opracowaniem nowych akcesorio w do juz istniejących urządzen, zgodnie z zidentyfikowanymi potrzebami rynku. W efekcie tych prac, Spo łka poszerzyła asortyment swojej oferty sprzedaz owej. W badanym okresie Zarząd Emitenta zajmował się m.in. przygotowaniem i złoz eniem wniosku o przyznanie grantu w konkursie ogłoszonym przez Polską Agencję Rozwoju Przedsiębiorczos ci. W sprawozdaniu za III kwartał 2017r., Spo łka poinformuje o ewentualnym podpisaniu umowy z instytucją finansującą. 6. Stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym za okres od r. Spo łka nie publikowała prognoz finansowych. 7. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji, zgodnie z informacjami przedstawionymi w dokumencie informacyjnym w przypadku Emitenta, który nie osiąga regularnych przychodów z prowadzonej działalności operacyjnej Nie dotyczy. 14 Raport za II kwartał 2017

15 8. Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym Spo łka nie posiada podmioto w zalez nych i nie tworzy grupy kapitałowej. 15 Raport za II kwartał 2017