SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU ZWIĄZKU POWIATÓW POLSKICH

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU ZWIĄZKU POWIATÓW POLSKICH wraz ze sprawozdaniem finansowym sporządzonym na podstawie ustawy o rachunkowości ZA ROK 2017

2

3 SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU ZWIĄZKU POWIATÓW POLSKICH wraz ze sprawozdaniem finansowym sporządzonym na podstawie ustawy o rachunkowości ZA ROK 2017 Data sporządzenia: rok

4 WPROWADZENIE 4

5 Spis treści WPROWADZENIE... 7 ANALIZA PORÓWNAWCZA... 8 WYKONANIE BUDŻETU ZA ROK RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT BILANS INFORMACJA DODATKOWA PODPISY

6

7 WPROWADZENIE WPROWADZENIE Budżet Związku Powiatów Polskich na rok 2017 przyjęty został przez XXII Zgromadzenie Ogólne Związku w dniu 11 maja 2017 roku uchwałą nr XXII/3/17. Przychody i koszty budżetowe ustalono na kwotę 4,9 mln zł. W trakcie 2017 roku, Zarząd Związku zgodnie z posiadanymi kompetencjami określonymi w 2 uchwały budżetowej, dwukrotnie dokonał zmiany uchwały budżetowej uchwałą nr 101/17 z dnia 8 grudnia 2017 roku oraz uchwałą nr 103/17 z dnia 29 grudnia 2017 roku. Dokonane na podstawie pierwszej z wyżej wymienionych uchwał Zarządu zmiany budżetu, obejmowały przede wszystkim zmianę planu przychodów i kosztów z tytułu realizowanych projektów obniżenie przychodów i kosztów projektów odpowiednio o kwotę 284 tys. zł i 230 tys. zł, w związku z oszczędnościami powstałymi w wyniku przeprowadzonych postępowań w sprawie udzielenia zamówień towarów i usług, a także zmianami w harmonogramach realizacji projektów. Zmiany dokonane w dniu 29 grudnia 2017 miały na celu dostosowanie planu do kwot przewidywanego wykonania za rok 2017 zmiana planu przychodów i kosztów ogółem o kwotę 5 tys. zł. Na dzień 31 grudnia 2017 roku budżet zrealizowano: po stronie przychodów w kwocie ,54 zł, co stanowi 100 planu, po stronie kosztów w kwocie ,29 zł, co stanowi 100 planu, wynik finansowy za rok obrotowy wyniósł 5.125,25 zł. Dodatni wynik finansowy za rok 2017, podobnie jak w ostatnich latach, powiększa wartość funduszy własnych Związku. Zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 4 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych uzyskany dochód jest wolny od podatku, jeżeli jest przeznaczony i bez względu na termin wydatkowany na cele statutowe. Szczegółową informację o wykonaniu w poszczególnych pozycjach budżetowych w ramach struktury przychodów i kosztów zawiera dalsza część sprawozdania. 7

8 w mln zł w mln zł W MLN ZŁ ANALIZA PORÓWNAWCZA ANALIZA PORÓWNAWCZA Przychody i wynik finansowy w latach ,82 4,18 4,61 0,031 0,004 0, W 2017 roku wartość przychodów była wyższa niż w roku poprzedzającym. Różnice w wysokości przychodów budżetowych w ostatnich trzech latach wynikały z zakresu prowadzonej działalności projektowej. Wynik finansowy za rok 2017 jest dodatni i wynosi 5.125,25 zł. Struktura przychodów w latach ,9 0,1 0,1 0,3 0,5 0, ,8 3,8 3, składka członkowska pozostałe przychody projekty Struktura przychodów wskazuje, że działalność Związku Powiatów Polskich w 2017 roku podobnie jak w latach poprzednich finansowana była przede wszystkim z przychodów z tytułu składki członkowskiej. Przychody z tytułu składki wyniosły 3,8 mln zł, co stanowi 83 przychodów ogółem. Pozostałe przychody określone statutem wyniosły 285 tys. zł (6 przychodów ogółem), a przychody z tytułu realizowanych projektów 517 tys. zł (11 przychodów ogółem). 8

9 w mln zł w mln zł ANALIZA PORÓWNAWCZA Struktura aktywów 3 2,5 2 1,5 1 0, aktywa obrotowe 2,36 2,36 2,33 aktywa trwałe 0,12 0,15 0,20 Na dzień bilansowy aktywa wynoszą 2,53 mln zł, z czego kwota 2,33 mln zł to aktywa obrotowe (środki pieniężne 0,45 mln zł, depozyty bankowe 1,80 mln zł, należności 0,01 mln zł oraz rozliczenia międzyokresowe 0,07 mln zł). Wartość aktywów trwałych wynosi 0,20 mln zł, co stanowi 7,75 aktywów ogółem. Cechą charakterystyczną struktury aktywów jest wysoki poziom majątku obrotowego i niski poziom majątku trwałego. 3 2,5 Udział funduszy własnych w finansowaniu aktywów 2 1,5 1 0, aktywa 2,48 2,51 2,53 fundusze własne 2,32 2,32 2,33 Podstawowym źródłem finansowania aktywów są fundusze własne, których wartość na dzień 31 grudnia 2017 roku wynosi 2,33 mln zł, co stanowi 92 udziału w aktywach ogółem. Fundusze własne Związku stanowią skumulowane dodatnie wyniki finansowe z lat poprzednich. 9

10 WYKONANIE BUDŻETU ZA ROK 2017 WYKONANIE BUDŻETU ZA ROK 2017 BUDŻET ZWIĄZKU POWIATÓW POLSKICH NA ROK 2017 Lp. PRZYCHODY Plan na rok 2017 Wykonanie na dzień r. 1. Składka członkowska , , Pozostałe przychody , , Projekty , , Razem poz , , Lp. KOSZTY Plan na rok 2017 Wykonanie na dzień r. 1. Konferencje i szkolenia , , Koszty posiedzeń organów statutowych , , Składka CEMR, CEPLI , , Zużycie materiałów i przedmiotów , , Usługi obce , , Płace , , Pochodne od płac , , Delegacje i przejazdy , , Pozostałe koszty , , Amortyzacja , , Projekty , , Razem poz , , Wynik finansowy (nadwyżka przychodów nad kosztami) ,25 Razem poz , ,

11 WYKONANIE BUDŻETU ZA ROK Składka członkowska PRZYCHODY ZWIĄZKU POWIATÓW POLSKICH Lp. Rodzaj przychodu Plan na rok 2017 Wykonanie na dzień r. 1. Składka członkowska , , Razem , , Pozostałe przychody Lp. Rodzaj przychodu Plan na rok Przychody z tytułu promocji oraz umowy barterowej dotyczącej strony internetowej Przychody z tytułu udziału przedstawicieli powiatów/miast w Zgromadzeniu Ogólnym Inne (prognozowane dodatkowe przychody Związku m.in. refundacje, dofinansowania, przychody finansowe i pozostałe przychody operacyjne) Wykonanie na dzień r , , , , , , Razem , , Projekty Lp. Rodzaj przychodu Plan na rok 2017 Wykonanie na dzień r. 1. Realizacja projektu Gminypolskie.pl , , Projekt System monitorowania usług publicznych koncepcja SMUP Projekt Lokalne Ośrodki Wiedzy i Edukacji na rzecz aktywizacji edukacyjnej osób dorosłych Projekt Rozwój partnerstwa publiczno prywatnego w Polsce , , , , , , Razem , ,

12 WYKONANIE BUDŻETU ZA ROK 2017 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI ZWIĄZKU POWIATÓW POLSKICH 1. Konferencje, fora i szkolenia Lp. Rodzaj kosztu Plan na rok 2017 Wykonanie na dzień r. 1. Konferencje i szkolenia , , Razem , , Koszty posiedzeń organów statutowych Lp. Rodzaj kosztu Plan na rok 2017 Wykonanie na dzień r. 1. Zgromadzenie Ogólne , , Posiedzenia Zarządu, Komisji Rewizyjnej , ,74 99 Razem , , Składka CEMR i CEPLI Lp. Rodzaj kosztu Plan na rok 2017 Wykonanie na dzień r. 1. Składka członkowska , , Razem , , Zużycie materiałów i przedmiotów Lp. Rodzaj kosztu Plan na rok 2017 Wykonanie na dzień r. 1. Zakupy wyposażenia , , Zużycie materiałów , , Razem , ,

13 WYKONANIE BUDŻETU ZA ROK Usługi obce Lp. Rodzaj kosztu Plan na rok 2017 Wykonanie na dzień r. 1. Wynajem powierzchni lokalowej , , Rozmowy telefoniczne, internet , , Obsługa księgowa , , Obsługa współpracy międzynarodowej, obsługa Europejskiej Konfederacji Władz Lokalnych II Szczebla (CEPLI) Obsługa rankingu projektów ekoenergetycznych w ramach ogólnopolskiego rankingu gmin i powiatów , , , , Usługi eksperckie , , Obsługa stron internetowych oraz powiatowej sieci internetowej powiatypolskie.pl (Usługi obejmują: utrzymanie domen, utrzymanie stron, obsługę sieci składającej się z 380 skrzynek pocztowych oraz comiesięczne skanowanie antywirusowe). Energia elektryczna, energia gazowa, dezynsekcja, wywóz śmieci Pozostałe: usługi serwisowe, przeglądy, konserwacje, naprawy sprzętu, usługi kurierskie, usługi informatyczne, dostęp do elektronicznych wydań gazet i czasopism, dostęp do programu LEX , , , , , ,18 95 Razem , , i 7. Płace i pochodne od płac Lp. Rodzaj kosztu Plan na rok Płace Wynagrodzenia etatowych pracowników Wynagrodzenia bezosobowe Wykonanie na dzień r , , , , Razem , ,

14 WYKONANIE BUDŻETU ZA ROK Pochodne od płac Składki ZUS płacone przez pracodawcę Świadczenia na rzecz pracowników , , , ,75 99 Razem , , Delegacje i przejazdy Lp. Rodzaj kosztu Plan na rok 2017 Wykonanie na dzień r. 1. Delegacje krajowe , , Delegacje zagraniczne 3.400, ,84 99 Razem , , Pozostałe koszty Lp. Rodzaj kosztu Plan na rok 2017 Wykonanie na dzień r. 1. Podatki i opłaty 100,00 32, Prowizje bankowe 5.000, , Inne (w tym: ufundowanie nagród Prezesa Zarządu z tytułu Internetowego Rankingu Gmin i Powiatów, dofinansowanie przedsięwzięć objętych honorowym patronatem Prezesa Zarządu, promocja i reklama, koszty finansowe, pozostałe koszty operacyjne) , ,99 98 Razem , , Amortyzacja Lp. Rodzaj kosztu Plan na rok 2017 Wykonanie na dzień r. 1. Amortyzacja , , Razem , ,

15 WYKONANIE BUDŻETU ZA ROK Projekty Lp. Rodzaj kosztu Plan na rok 2017 Wykonanie na dzień r. 1. Projekt Gminypolskie.pl , , Projekt System monitorowania usług publicznych koncepcja SMUP Projekt Lokalne Ośrodki Wiedzy i Edukacji na rzecz aktywizacji edukacyjnej osób dorosłych Projekt Rozwój partnerstwa publiczno prywatnego w Polsce , , , , , , Razem , , Data sporządzenia: r. Sporządził: Agnieszka Marszałek Główny Księgowy ZPP Zatwierdził: Ludwik Węgrzyn Prezes Zarządu ZPP 15

16 Pozycja RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT sporządzony na dzień r. Wyszczególnienie Kwota za poprzedni rok obrotowy Kwota za bieżący rok obrotowy A Przychody z działalności operacyjnej (statutowej) , ,35 I Przychody z tytułu składki członkowskiej , ,47 II Pozostałe przychody , ,96 III Projekty , ,92 B Koszty działalności operacyjnej (statutowej) , ,33 1 Amortyzacja , ,62 2 Zużycie materiałów , ,42 3 Usługi obce , ,83 4 podatki i opłaty, w tym: 38,00 32,00 podatek akcyzowy 5 Wynagrodzenia i narzuty na wynagrodzenia , ,73 6 Ubezpieczenie społeczne i inne świadczenia , ,69 7 Pozostałe koszty rodzajowe , ,08 8 Koszty realizacji projektów , ,96 C Zysk (strata) na działalności operacyjnej (statutowej) , ,98 D Pozostałe przychody operacyjne , ,66 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , ,24 II Dotacje III Inne przychody operacyjne 387, ,42 E Pozostałe koszty operacyjne 4.900,16 8,96 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II Aktualizacja wartości niematerialnych i prawnych III Inne koszty operacyjne 4.900,16 8,96 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , ,28 G Przychody finansowe , ,53 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym: , ,53 od jednostek powiązanych III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H Koszty finansowe 32,63 0,00 I Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne 32,63 I Zysk (strata) na całokształcie działalności (F+G-H) 3.523, ,25 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II) I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk (strata) brutto (I +/- J) 3.523, ,25 L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N Zysk (strata) netto (K-L-M) 3.523, ,

17 BILANS BILANS sporządzony na dzień r. Pozycja Wyszczególnienie Stan na początek roku koniec roku AKTYWA A. Aktywa trwałe , ,46 I. Wartości niematerialne i prawne , ,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,76 III. Należności długoterminowe , ,70 IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe , ,07 I. Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych II. Należności krótkoterminowe , ,80 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,20 1 Inne krótkoterminowe aktywa finansowe , ,00 2 Środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,20 IV. Krótkookresowe rozliczenia międzyokresowe , ,07 Suma aktywów , ,53 PASYWA A. Fundusze własne , ,53 I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,28 VIII. Zysk (strata) netto 3.523, ,25 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,00 I. Rezerwy na zobowiązania II. Zobowiązania długoterminowe III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,00 1. Kredyty i pożyczki 2. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług , ,59 3. Zobowiązania z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,41 4. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe ,00 Suma pasywów , ,53 Data sporządzenia: r. 17

18 INFORMACJA DODATKOWA INFORMACJA DODATKOWA do sprawozdania finansowego za rok Nazwa, siedziba i adres organizacji Stowarzyszenie Związek Powiatów Polskich, Pl. Defilad 1, , Warszawa. 2. Wskazanie właściwego sądu prowadzonego rejestru lub innego organu prowadzącego rejestr, data wpisu, numer w ewidencji oraz statystyczny numer identyfikacyjny w systemie REGON Stowarzyszenie Związek Powiatów Polskich jest zarejestrowane w Sądzie Rejonowym dla m. st. War-szawy w XII Wydziale Gospodarczym Krajowego Rejestru Sądowego, w Rejestrze Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji i Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej pod nr KRS: Nr identyfikacyjny Regon Określenie celów statutowych Stowarzyszenia Związek Powiatów Polskich (zwany dalej Związkiem) jest stowarzyszeniem powiatów, którego celem jest wspieranie idei samorządu terytorialnego, integrowanie i obrona wspólnych interesów powiatów, kształtowanie wspólnej polityki, wspieranie inicjatyw na rzecz rozwoju i promocji powiatów, wymiana doświadczeń oraz upowszechnianie modelowych rozwiązań w zakresie rozwoju i zarządzania w powiatach. Celem statutowym Związku Powiatów Polskich jest również prowadzenie oraz wspieranie prowadzonej przez swych członków działalności naukowej, naukowo-technicznej, oświatowej, kulturalnej, w zakresie kultury fizycznej i sportu, ochrony środowiska, a także wspieranie inicjatyw społecznych na rzecz ochrony zdrowia i pomocy społecznej oraz rehabilitacji zawodowej i społecznej inwalidów. 4. Wskazanie okresu objętego sprawozdaniem finansowym Przedmiotowe sprawozdanie obejmuje rok obrotowy trwający od 1 stycznia do 31 grudnia 2017 roku. 5. Wskazanie czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez organizację w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy istnieją okoliczności wskazujące na poważne zagrożenia dla kontynuowania przez nią działalności Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez organizację, co najmniej 12 miesięcy i dłużej. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie poważnych zagrożeń dla kontynuowania przez organizację działalności. 6. Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych zgodnie z przyjętymi zasadami polityką rachunkowości, w sposób zgodny z postanowieniami Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości. 1) środki trwałe, wartości niematerialne i prawne wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenia albo wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne lub umorzeniowe, a także odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. 18

19 INFORMACJA DODATKOWA 2) środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o wartości powyżej zł amortyzuje się metodą liniową wg stawek amortyzacyjnych określonych w załączniku do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. 3) w przypadku środków trwałych, na których wartość wpływ ma szybki postęp technologiczny, stawki amortyzacyjne podwyższane są stosownie do limitów określonych w przepisach ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. 4) przedmioty o charakterze środków trwałych oraz wartości niematerialne i prawne o wartości od 500,01 zł zł traktowane są jako środki trwałe niskocenne i umarzane są jednorazowo w miesiącu przyjęcia ich do użytkowania. 5) środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. 6) rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen zakupu. Jednostka nie prowadzi ewidencji materiałów biurowych. Ich zakup obciąża bezpośrednio koszty działalności. 7) należności i udzielone pożyczki wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożności. 8) zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty. 9) środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się w wartości nominalnej. 10) fundusze własne wycenia się na dzień bilansowy w wartości nominalnej. 11) po dniu bilansowym nie wystąpiły żadne znaczne zdarzenia, nie ujęte w sprawozdaniu finansowym. 7. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach: Aktywa Majątek trwały wynosi ,46 zł, w tym: Wartości niematerialne i prawne 9.963,00 zł Rzeczowy majątek trwały ,76 zł Należności długoterminowe (kaucje za wynajem) ,70 zł Majątek obrotowy wynosi ,07 zł, w tym: Należności krótkoterminowe ,80 zł Inwestycje krótkoterminowe: ,20 zł; w tym: Środki pieniężne : ,20 zł Krótkoterminowe aktywa finansowe (lokaty bankowe) ,00 zł Rozliczenia międzyokresowe ,07 zł, w tym z tytułu projektu System Monitorowania Usług Publicznych koncepcja SMUP : ,42 zł, z tytułu projektu Lokalne Ośrodki Wiedzy i Edukacji na rzecz aktywizacji edukacyjnej osób dorosłych : ,15 zł oraz z tytułu organizacji XXIII Zgromadzenia Ogólnego ,50 zł. Pasywa Fundusze własne wynoszą ,53 zł, w tym: Zysk netto 5.125,25 zł Zysk z lat ubiegłych ,28 zł 19

20 INFORMACJA DODATKOWA Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ,00 zł, w tym: Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności do 12 miesięcy: ,59 zł Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu podatków, ubezpieczeń i innych świadczeń: ,41 zł Rozliczenia międzyokresowe ,00 zł, w tym z tytułu składki członkowskiej ,00 zł oraz z tytułu XXIII Zgromadzenia Ogólnego 790,00 zł. 8. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych 1) środki trwałe (brutto) Wyszczególnienie wg pozycji bilansu Wartość początkowa na początek roku Zwiększenia: nabycie Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego Razem , , , ,22 Urządzenia techniczne i maszyny ,66 0,00 0, ,66 Środki transportu , , , ,00 Inne środki trwałe , ,99 0, ,56 2) umorzenie środków trwałych Wyszczególnienie wg pozycji bilansu Wartość początkowa na początek roku Zwiększenia: umorzenie Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego Razem , , , ,46 Urządzenia techniczne i maszyny , ,98 0, ,90 Środki transportu , , , ,47 Inne środki trwałe , ,65 0, ,09 3) wartości niematerialne i prawne Wyszczególnienie wg pozycji bilansu Wartość początkowa na początek roku Zwiększenia: nabycie Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego Razem ,00 0,00 0, ,00 Inne wartości niematerialne i prawne ,00 0,00 0, ,

21 INFORMACJA DODATKOWA 4) umorzenie wartości niematerialnych i prawnych Wyszczególnienie wg pozycji bilansu Wartość początkowa na początek roku Zwiększenia: umorzenie Zmniejszenia Stan na koniec roku obrotowego Razem 9.963, ,00 0, ,00 Inne wartości niematerialne i prawne 9.963, ,00 0, ,00 9. Informacje o strukturze zrealizowanych przychodów Lp. PRZYCHODY Kwota 1. Przychody z tytułu składki członkowskiej ,47 Razem składka członkowska ,47 2. Projekt Gminypolskie.pl ,86 3. Projekt System monitorowania usług publicznych koncepcja SMUP ,42 4. Projekt Lokalne Ośrodki Wiedzy i Edukacji na rzecz aktywizacji edukacyjnej osób dorosłych ,68 5. Projekt Rozwój partnerstwa publiczno-prywatnego w Polsce ,96 Razem projekty , Przychody z tytułu promocji oraz umowy barterowej dotyczącej strony internetowej Przychody z tytułu udziału przedstawicieli powiatów/miast w Zgromadzeniu Ogólnym , ,00 8. Inne przychody 2.185,47 Razem pozostałe przychody ,96 Razem przychody z działalności operacyjnej (statutowej) ,35 9. Przychody (zysk) ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , Inne przychody operacyjne 2.410,42 Razem pozostałe przychody operacyjne , Przychody finansowe ,53 Razem przychody ,

22 INFORMACJA DODATKOWA 10. Informacje o strukturze kosztów Lp. KOSZTY Kwota 1. Amortyzacja ,62 2. Zużycie materiałów ,42 3. Usługi obce ,83 4. Podatki i opłaty 32,00 5. Płace ,73 6. Pochodne od płac i inne świadczenia ,69 7. Pozostałe koszty rodzajowe, w tym: ,08 Konferencje i szkolenia ,54 Koszty posiedzeń organów statutowych ,11 Składka CEMR, CEPLI ,53 Delegacje i przejazdy ,37 Pozostałe koszty ,53 8. Projekty ,96 Projekt Gminypolskie.pl ,20 Projekt System monitorowania usług publicznych koncepcja SMUP ,65 Projekt Lokalne Ośrodki Wiedzy i Edukacji na rzecz aktywizacji edukacyjnej osób dorosłych ,37 Projekt Rozwój partnerstwa publiczno prywatnego w Polsce ,74 Razem koszty działalności operacyjnej (statutowej) ,33 9. Pozostałe koszty operacyjne 8, Koszty finansowe Razem koszty ,29 Zysk netto za rok obrotowy wyniósł 5.125,25 zł i przeznaczony jest na działalność statutową. 22

23 INFORMACJA DODATKOWA 11. Informacje o przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu Przeciętne zatrudnienie w Biurze Związku Powiatów Polskich wyniosło 23,3 etatu. 12. Dane o źródłach zwiększenia i sposobie wykorzystania funduszu statutowego Na dzień 31 grudnia 2017 roku wartość funduszu statutowego wyniosła 0,00 zł. Wartość funduszy własnych ,53 zł. 13. Dane dotyczące udzielonych gwarancji i poręczeń Nie udzielono. 14. Dane dotyczące zaliczek i kredytów udzielonych członkom organu zarządzającego i nadzorującego Nie udzielono. Data sporządzenia: r. 23

24 PODPISY PODPISY Podpisy na oryginale. Jolanta WAREMCZUK pracownik Biura Rachunkowego w zakresie bilansu i rachunku zysków i strat

25 PODPISY 25

26

27 26 PODPISY

28 ZWIĄZEK POWIATÓW POLSKICH Siedziba: Pałac Kultury i Nauki, 27 piętro, Warszawa, Plac Defilad 1, skr. poczt. 7, tel , fax Adres do korespondencji: Nowy Sącz, skr. poczt. 119, tel , fax biuro@zpp.pl