Skonsolidowany Raport Kwartalny I kwartał 2015 za okres

Transkrypt

1 Skonsolidowany Raport Kwartalny I kwartał 2015 za okres Bojano, 14 maja 2015r.

2 I II III Wstęp Informacje o Emitencie. Opis Grupy Kapitałowej. IV Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2015 r. V VI VII VIII IX Komentarz Zarządu do wyników finansowych. Zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu. Opis istotnych dokonań Grupy Kapitałowej Kleba Invest SA w I kwartale 2015 roku, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. Pozostałe informacje. Oświadczenie Zarządu Kleba Invest S.A. Strona 2

3 I Wstęp WYBRANE DANE FINANSOWE ZAWIERAJĄCE PODSTAWOWE POZYCJE SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Grupa Kapitałowa Kleba Invest SA za okres za okres Wyszczególnienie od od do do PLN PLN Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi , ,79 Koszty działalności operacyjnej , ,16 Zysk (strata) ze sprzedaży , ,37 Pozostałe przychody operacyjne , ,58 Pozostałe koszty operacyjne , ,08 Zysk (strata) z działalności operacyjnej , ,87 Przychody finansowe 3 345,45 619,79 Koszty finansowe , ,48 Zysk (strata) z działalności gospodarczej , ,56 Podatek dochodowy 0,00 0,00 Zysk (strata) netto , ,56 Amortyzacja , ,63 Aktywa trwałe , ,03 Aktywa obrotowe , ,27 Należności długoterminowe 0,00 0,00 Należności krótkoterminowe , ,57 Środki pienięzne i inne aktywa pieniężne , ,05 Aktywa razem , ,30 Zobowiązania krótkoterminowe , ,98 Zobowiązania długoterminowe , ,01 Zobowiązania razem , ,83 Kapitał własny , ,47 Kapitał zakładowy , ,40 Zaprezentowane wyniki skonsolidowane zostały zestawione z adekwatnym okresem poprzedniego roku. W I kwartale 2015 roku w Grupie Kapitałowej Emitenta nie nastąpiły transakcje sprzedaży nieruchomości, nie przeprowadzono również transakcji sprzedaży udziałów w spółkach zależnych. Na przychody ze sprzedaży składają się czynsze najmu z dwóch nieruchomości oddanych do użytku najemcom w czwartym kwartale 2014 roku. I kwartał 2015r. był okresem przygotowawczym nad projektami Grupy parkami handlowymi pod nazwą Prima. 19 stycznia 2015r. przeprowadzona została transakcja zakupu nieruchomości położonej w Białogardzie przez spółkę zależną KI Projekt 5 Sp. z o.o. Na nieruchomości planuje się realizacje obiektu handlowego o łącznej powierzchni ok m2. 16 marca 2015r. Kleba Invest S.A. bezpośrednio nabyła nieruchomość w Olsztynku, na której planuje realizacje obiektu handlowego o powierzchni 1300 m2. Strona 3

4 I Informacje o Emitencie Firma: Siedziba, adres: KLEBA INVEST SA (dawniej Wittman Sp. z o.o.) ul. Wybickiego 50, Bojano, Koleczkowo Numer telefonu: Numer faksu: Adres strony internetowej: Adres poczty elektronicznej: sekretariat@klebainvest.pl Sąd Rejestrowy: Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ w Gdańsku VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Nr KRS: REGON: NIP: Liczba osób zatrudnionych przez Spółkę (na dzień roku): 6 pełnych etatów. Organy spółki: RADA NADZORCZA Andrzej Bartoszewicz - Przewodniczący Rady Nadzorczej Halina Kleba - Członek Rady Nadzorczej Sławomir Ryczkowski - Członek Rady Nadzorczej Bożena Stromska - Członek Rady Nadzorczej Sławomir Polański Członek Rady Nadzorczej ZARZĄD Wiesław Kleba Prezes Zarządu Andrzej Stromski Wiceprezes Zarządu Dnia 15 stycznia 2015r. do siedziby spółki wpłynęła rezygnacja Jakuba Makurat z pełnionej funkcji Prezesa Zarządu. Dnia 15 stycznia 2015r. do siedziby spółki wpłynęła rezygnacja Tomasza Kapłuna z pełnionej funkcji Wiceprezesa Zarządu. W dniu 15 stycznia uchwałą Rady Nadzorczej powołany został nowy Zarząd w składzie: Wiesław Kleba Prezes Zarządu, Andrzej Stromski Wiceprezes Zarządu. Strona 4

5 III Opis grupy kapitałowej Grupa kapitałowa Kleba Invest SA składa się z podmiotu dominującego i spółek celowych powoływanych do realizacji projektów. Kleba Invest SA jest spółką holdingową realizującą poszczególne projekty w formule spółek celowych (SPV), w których posiada 100% udziałów. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu, Emitent posiadał dziewięć spółek zależnych w celu realizacji projektów inwestycyjnych. W skład Grupy wchodzi także Wittman Spółka z ograniczona odpowiedzialnością S.K.A. z siedzibą w Bojanie podmiot znajdujący się w procesie likwidacji. Poniżej znajduje się szczegółowa lista spółek w Grupie: KI Projekt 3 Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 23 września 2013 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym 5 000,00 zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. KI Projekt 3 Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji projektu inwestycyjnego Emitenta w Chwaszczynie (gmina Żukowo, powiat kartuski). KI Projekt 4 Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 8 października 2013 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym ,00 zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. KI Projekt 4 Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji budowy obiektu handlowego Biedronka w Trzebiatowie przy ul. Torowej. Budowa nieruchomości w Trzebiatowie zakończyła się w kwietniu 2014 roku. W lipcu 2014r. nastąpiła sprzedaż nieruchomości na rzecz podmiotu zewnętrznego. KI Projekt 5 Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 4 października 2013 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym ,00 zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. KI Projekt 5 Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji obiektu handlowego Biedronka w Miastku przy ul. Fabrycznej oraz pawilonu handlowego Prima. W grudniu 2014r. nastąpiła sprzedaż nieruchomości na rzecz podmiotu zewnętrznego. Aktualnie spółka realizuje kolejny proces budowy Prima Parku w Białogardzie. KI Sześć Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 19 grudnia 2013 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym 5 000,00 zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. KI Sześć Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji Parku Handlowego Prima w Słupsku. KI Siedem Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 19 grudnia 2013 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym 5 000,00 zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. KI Siedem Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji projektu inwestycyjnego Prima Park w Olsztynku. Prima Park Lubań Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie z kapitałem zakładowym zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. Prima Park Lubań Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji jednego z projektów inwestycyjnych Emitenta. Prima Park Marki Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie z kapitałem zakładowym zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. Prima Park Marki Sp. z o.o. jest spółką celową powołaną dla realizacji projektu inwestycyjnego Park Handlowy Prima w Markach koło Warszawy. Proces realizacji inwestycji został rozpoczęty pod koniec czerwca 2014 roku i zakończony w grudniu Strona 5

6 Prima Park 4 Sp. z o.o. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 3 grudnia 2013 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym zł opłaconym w całości, w której Emitent posiada 100% udziałów. Prima Park 4 Sp. z o.o. jest spółką celową wydelegowaną przez Grupę do realizacji projektu Prima Park w Nowej Karczmie. Wittman Spółka z ograniczona odpowiedzialnością S.K.A. z siedzibą w Bojanie wpisanej do rejestru przedsiębiorców 18 maja 2012 roku pod nr KRS z kapitałem zakładowym ,00 zł opłaconym w całości, w której Emitent jest komplementariuszem. Wittman Sp. z o.o. S.K.A. do dnia sporządzenia Dokumentu Informacyjnego nie podjęła działalności. Akcjonariusze Wittman Sp. z o.o. S.K.A. podjęli uchwałę w sprawie likwidacji spółki. Strona 6

7 IV Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I kwartał 2015 r. KLEBA INVEST skonsolidowany RZiS za rok I kwartał 2015 Nazwa A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi , ,79 I Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,79 II Zmiana stanu produktów (zw.-wart.dod.,zm.-wart.uj) 0,00 0,00 III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jed 0,00 0,00 IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 V w tym od jednostek powiązanych 0,00 0,00 B Koszty działalności operacyjnej , ,16 I Amortyzacja , ,63 II Zużycie materiałów i energii , ,22 III Usługi obce , ,92 IV Podatki i opłaty , ,54 V - w tym podatek akcyzowy 0,00 0,00 VI Wynagrodzenia , ,02 VII Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 6 743, ,01 VIII Pozostałe koszty rodzajowe , ,82 IX Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 C Zysk (strata) ze sprzedaży ( A-B) , ,37 D Pozostałe przychody operacyjne , ,58 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II Dotacje 0,00 0,00 III Inne przychody operacyjne , ,58 E Pozostałe koszty operacyjne , ,08 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,61 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 III Inne koszty operacyjne , ,47 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , ,87 G Przychody finansowe 3 345,45 619,79 I Dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 II w tym od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III Odsetki 3 345,45 469,79 IV w tym od jednostek powiązanych 0,00 0,00 V Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 VI Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 VII Inne 0,00 150,00 H Koszty finansowe , ,48 I Odsetki , ,47 II w tym dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 III Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V Inne , ,01 I Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) , ,56 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I - J.II) 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K Zysk (strata) brutto (I+/-J) , ,56 L Podatek dochodowy 0, ,00 M Pozostałe obow. zmniejszenia zysku (zwięk.straty) 0,00 0,00 N Zysk (strata) netto (K- L- M) , ,56 Strona 7

8 KLEBA INVEST S.A. Skonsolidowany bilans na dzień r. Nazwa AKTYWA , ,30 A Aktywa trwałe , ,03 I Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2 Wartość firmy 0,00 0,00 3 Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 4 Zaliczki na poczet wartości niemater. i prawnych 0,00 0,00 II Rzeczowe aktywa trwałe , ,24 1 Środki trwałe , ,88 a grunty (w tym prawo użytkowania wiecz. gruntu) , ,00 b budynki, lokale i obiekty inżyn. lądowej i wodnej ,73 0,00 c urządzenia techniczne i maszyny 9 800, ,00 d środki transportu , ,32 e inne środki trwałe , ,56 2 Środki trwałe w budowie 0, ,36 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III Należności długoterminowe 0,00 0,00 1 Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2 Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV Inwestycje długoterminowe , ,81 1 Nieruchomości 0, ,94 2 Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 Długoterminowe aktywa finansowe , ,87 a w jednostkach powiązanych: 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa 0,00 0,00 b w pozostałych jednostkach: , ,87 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki , ,69 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0, ,18 4 Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,98 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe , ,98 B Aktywa obrotowe , ,27 I Zapasy , ,51 1 Materiały 0,00 0,00 2 Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3 Produkty gotowe 0,00 0,00 4 Towary , ,96 5 Zaliczki na dostawy , ,55 II Należności krótkoterminowe , ,57 1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b inne 0,00 0,00 2 Należności od pozostałych jednostek , ,57 Strona 8

9 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,04 - do 12 miesięcy , ,04 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b z tytułu pod., dotacji, ceł, ubezp. społ. i zdr , ,54 c inne , ,99 d dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III Inwestycje krótkoterminowe , ,89 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,89 a w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b w pozostałych jednostkach 0, ,84 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0, ,84 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,05 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,05 - inne środki pieniężne ,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,30 Aktywa razem , ,30 PASYWA , ,30 A Kapitał (fundusz) własny , ,47 I Kapitał (fundusz) podstawowy , ,40 II Należne wpłaty na kapitał podst. (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV Kapitał (fundusz) zapasowy , ,89 V Kapitał z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,74 VIII Zysk (strata) netto , ,56 IX Odpisy z zysku netto w roku obrot. (wielk. ujemna) 0,00 0,00 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,83 I Rezerwy na zobowiązania , ,00 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 a długoterminowa 0,00 0,00 b krótkoterminowa 0,00 0,00 3 Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 a długoterminowe 0,00 0,00 b krótkoterminowe 0,00 0,00 II Zobowiązania długoterminowe , ,01 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d inne 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek , ,01 Strona 9

10 a kredyty i pożyczki , ,00 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych , ,00 c inne zobowiązania finansowe , ,01 d inne 0,00 0,00 III Zobowiązania krótkoterminowe , ,76 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b inne 0,00 0,00 2 Wobec pozostalych jednostek , ,76 a kredyty i pożyczki , ,65 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych , ,00 c inne zobowiązania finansowe ,08 0,00 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,78 - do 12 miesięcy , ,78 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e zaliczki otrzymane na dostawy 0, ,63 f zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g z tytułu podatków, ceł, ubezp. i innych świadczeń , ,93 h z tytułu wynagrodzeń 6 496, ,72 i inne , ,05 3 Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV Rozliczenia międzyokresowe 0, ,06 1 Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 0, ,06 a długoterminowe 0,00 0,00 b krótkoterminowe 0, ,06 Pasywa razem , ,30 Sprawozdanie z przepływu środków pieniężnych ( w PLN) POZYCJE RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Rok 2014 Rok 2015 A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto , ,56 II. Korekty razem: , ,52 1 Amortyzacja , ,63 2 Zyski / straty z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , ,68 4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 5 Zmiana stanu rezerw 0, ,00 6 Zmiana stanu zapasów , ,74 7 Zmiana stanu należności , ,43 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów), w tym funduszy specjalnych , ,46 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , ,12 10 Inne korekty ,13 0,00 III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (I+/-II) , ,08 B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Strona 10

11 I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 0, ,48 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 2 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 Z aktywów finansowych, w tym: 0, ,48 a w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0, ,48 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4 Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej , ,04 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów 1 trwałych , ,86 2 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 Na aktywa finansowe, w tym: 0, ,18 a w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finasowych 0, ,18 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4 Inne wydatki inwestycyjne 0,00 0,00 III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II) , ,56 C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy z działalności finansowej , ,32 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów 1 kapitałowych oraz dopłat do kapitału , ,25 2 Kredyty i pożyczki , ,10 3 Emisja dłużnych papierów wartościowych , ,00 4 Pozostałe wpływy finansowe , ,97 II. Wydatki z tytułu działalności finansowej , ,60 1 Nabycie akcji (udziałów) własnych 0,00 0,00 2 Dywidendy i inne wypłata na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4 Spłata kredytów i pożyczek 0, ,84 5 Wykup dłużnych papierów wartościowych 7 165, ,00 6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych ,20 0,00 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0, ,08 8 Zapłacone odsetki , ,68 9 Pozostałe wydatki finansowe ,42 0,00 IV. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II) , ,72 D. Przepływy pieniężne netto (AIII+BIII+CIII) , ,92 E. Bilansowa zmiana stanu środkó pieniężnych, w tym , ,92 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 F. Środki pieniężne na początek roku obrotowego , ,97 G Środki pieniężne na koniec roku obrotowego (D + F) , ,05 Strona 11

12 KLEBA INVEST S.A. Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,78 - korekty błędów 0,00 0,00 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , ,78 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego , ,10 a) zwiększenie (z tytułu) , ,10 - wydania udziałów (emisji akcji) , ,10 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - umorzenia udziałów (akcji) 0,00 0, Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,40 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0, Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0, Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , ,40 a) zwiększenie (z tytułu) , ,40 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej , ,40 - z podziału zysku (ustawowo) ,60 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0, ,00 - pokrycia straty 0, ,00 0,00 0, Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , ,89 Zestawienie zmian w kapitale(funduszu) własnym Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0, Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0, Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0, Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu , ,74 Strona 12

13 - korekty błędów 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , ,74 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0, Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu , , Strata z lat ubiegłych na początek okresu - korekty błędów - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) ,70 0, Strata z lat ubiegłych na koniec okresu ,70 0, Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu , ,74 8. Wynik netto , ,56 a) zysk netto 0,00 0,00 b) strata netto , ,56 c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,47 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku , ,47 (pokrycia straty) V Komentarz Zarządu do wyników finansowych Rok 2015 jest drugim rokiem funkcjonowania KLEBA INVEST SA jako Grupy Kapitałowej. Skonsolidowane wyniki finansowe Emitenta wykazują zwiększenie skali działania emitenta czego wynikiem jest zwiększenie kosztów operacyjnych oraz sumy bilansowej spółki. Rachunek zysków i strat W pierwszym kwartale 2014 r. przychody netto ze sprzedaży ogółem wyniosły ,79 zł i przewyższały wielokrotnie poziom odnotowany w pierwszym kwartale 2014 r. Wynika to głównie z czynszów najmu powierzchni handlowych generowanych przez obiekty w Chwaszczynie i Markach. Strata na działalności operacyjnej wyniosła ,56 złotych. W opisywanym okresie Emitent ponosił koszty bieżącej działalności wyższe niż przychody z otrzymywanych czynszów najmu. Ponoszone koszty związane są bezpośrednio z przygotowaniem kolejnych inwestycji. Nie nastąpiła uprzednio planowana sprzedaż nieruchomości. Na stratę znaczący wpływ mają koszty finansowe związane z emisjami obligacji, które w I kwartale wynosiły ,48 złotych. Bilans Suma aktywów na koniec marca 2015 r. wyniosła ,30 zł i była o ,2 złotych większa w stosunku do końca pierwszego kwartału 2014r. Stanowi to wzrost o 55%. Kapitał własny na koniec marca 2015r. kształtuje się na poziomie ,47 złotych i stanowi 22 % sumy bilansowej Emitenta. Strona 13

14 Kapitał stały (kapitał własny plus zobowiązania długoterminowe) wyniosły 50% skonsolidowanej sumy bilansowej. Po stronie aktywów dominującą pozycję stanowią aktywa obrotowe ,27 złotych w skład, których wchodzą głównie zapasy stanowiące realizowane projekty inwestycyjne w nieruchomości komercyjne, należności z tytułu zwrotu podatku VAT oraz należność z tytułu emisji obligacji serii N. Aktywa trwałe Emitenta stanowią nieruchomości, na których planowane są projekty inwestycyjne. Spółka finansuje się z kapitału własnego, z emisji obligacji korporacyjnych na łączną kwotę 22,94 mln złotych oraz pożyczek od akcjonariuszy. Rachunek przepływów pieniężnych W pierwszym kwartale 2015 r. Grupa odnotowała ujemne przepływy z działalności operacyjnej w kwocie ,08 złotych, ujemne przepływy z działalności inwestycyjnej w kwocie ,56 złotych. Saldo środków pieniężnych na koniec I kwartału wynosi ,05 złotych. Strona 14

15 VI Zasady przyjęte przy sporządzeniu raportu Dane finansowe zostały przygotowane zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 19 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. z 2009 roku nr 152, poz z późniejszymi zmianami). Omówienie przyjętych zasad rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów, pomiaru wyniku finansowego: a. Wartości niematerialne i prawne wycenia się według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia, b. Środki trwałe: ujęte zostały rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby spółki. Wartość początkowa środków trwałych pomniejszona została o odpisy amortyzacyjne. Stawki amortyzacyjne ustalone zostały z uwzględnieniem okresu użyteczności środków trwałych i odzwierciedlają faktyczne zużycie środków trwałych, amortyzowane są metodą liniową zgodnie z wykazem rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiących załącznik do ustawy podatkowej. W ewidencji środki trwałe przyjęto środki o wartości jednostkowej powyżej 3.500,00 zł c. Środki trwałe w budowie ujmowane są wg ceny zakupu, d. Zapasy: materiały i towary są ujmowane w cenach zakupu i rozchody rozliczane metodą FIFO. Zaliczki na dostawy ujmuje się w kwotach wymaganej zapłaty, z zachowaniem ostrożności. e. Rozrachunki na dzień bilansowy wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty. f. Zobowiązania: na dzień powstania zobowiązania wycenia się wg wartości nominalnej, na dzień bilansowy wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty. g. Środki pieniężne wycenia się wg wartości nominalnej. h. Różnice kursowe w ciągu roku wycenia się wg cen rzeczywistych kursów kupna i sprzedaży oraz średniego kursu NBP z dnia poprzedzającego zdarzenie gospodarcze, na dzień bilansowy wg średniego kursu NBP i. Kapitał własny na dzień bilansowy wykazany jest w wysokości określonej w umowie. j. Rachunek zysków i strat sporządzony jest w wariancie porównawczym. Strona 15

16 VII Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w I kwartale 2015 roku, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. Istotne zdarzenia, które wystąpiły w u Emitenta w okresie objętym raportem I kwartał 2015: 15 stycznia 2015r. nastąpiły zmiany w składzie Zarządu oraz rady Nadzorczej Z dniem r. Zarząd w składzie Pan Jakub Makurat Prezes Zarządu, Pan Tomasz Kapłun Wiceprezes Zarządu złożył rezygnacje z pełnionych funkcji. Rada Nadzorcza Emitenta na posiedzeniu w dniu r. postanowiła powołać do składu Zarządu Pana Wiesława Kleba na stanowisko Prezesa Zarządu oraz Andrzeja Stromskiego na stanowisko Wiceprezesa Zarządu. Pan Andrzej Stromski złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej. 20 stycznia 2015r. spółka zależna KI Projekt 5 nabyła od podmiotu zewnętrznego nieruchomość położoną w Białogardzie w celu realizacji projektu Prima 06 marca zakończono subskrypcję obligacji serii M 16 marca 2015r. Kleba Invest S.A. bezpośrednio nabyła nieruchomość położoną w Olsztynku w celu realizacji projektu Prima 31 marca 2015r. zakończono subskrypcję obligacji serii N 31 marca 2015r. przeprowadzono wykup obligacji serii F (przypadający na dzień r. wykup obligacji serii D oraz BU/2013 został przeprowadzony w dniu r.) 1) Stanowisko Zarządu co do możliwości zrealizowania prognozy wyników finansowych na rok 2014 Emitent dotychczas nie publikował prognoz finansowych na 2015 rok. W zakresie założeń biznesowych Emitent planuje realizację kilkunastu obiektów handlowych w latach W 2014 roku zrealizowano 4 obiekty handlowe, zakończono sprzedaż dwóch z nich. W pozostałych proces realizacji został zakończony w grudniu 2014 w związku z tym przesunięto planowaną sprzedaż na rok 2015r. W odniesieniu do modelu biznesowego spółki Zarząd informuje, że przychody ze sprzedaży Emitenta wykazywane są w momencie dokonania transakcji przeniesienia własności udziałów spółki celowej lub nieruchomości. Obecnie trwają zaawansowane negocjacje w sprawie sprzedaży projektów Prima Park Marki oraz Prima Park Chwaszczyno. Rozpoczęto proces inwestycyjny związany z projektami w Białogardzie, Kutnie oraz Olsztynku oraz proces przed inwestycyjny związany z projektem w Nowej Karczmie. 2) Informacje nt. podjęcia inicjatyw nastawionych na wprowadzenie innowacyjnych rozwiązań w przedsiębiorstwie W I kwartale 2014 roku spółka skupiona była na zakończeniu procesu komercjalizacji parków handlowych Prima w Chwaszczynie i Markach oraz na procesach refinansowania kredytów inwestycyjnych. Wypracowany model refinansowania w oparciu o wycenę metodą dochodową pozwolił uwolnić środki finansowe na realizacje kolejnych projektów bez konieczności poprawy przepływów poprzez sprzedaż nieruchomości. Kolejne parki są na etapie prac projektowych, postepowań administracyjnych i analizy opłacalności. Strona 16

17 3) Struktura akcjonariatu Kleba Invest S.A. wg stanu na dzień 31 marca 2015 r. Akcjonariusze Liczba akcji Wartość nominalna w zł Udział % w kapitale zakładowym COMMONBITI HOLDINGS LTD ,20 11,30% EAA CAPITAL GROUP S.a.r.I ,00 13,39% ANDRZEJ STROMSKI ,00 17,73% SŁAWOMIR RYCZKOWSKI ,00 8,87% WIESŁAW KLEBA ,00 7,73% POZOSTALI ,20 40,98% RAZEM ,40 100,00% IX Oświadczenie Zarządu Kleba Invest S.A. Zarząd Spółki Kleba Invest S.A. z siedzibą w Bojanie, oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy wybrane informacje finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z zasadami rachunkowości obowiązującymi w Polsce, oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy. Prezes Zarządu Wiesław Kleba Wiceprezes Zarządu Andrzej Stromski Strona 17