6-7 grudnia 2017 r. Hotel Sheraton, Warszawa DOŚWIADCZENI PRELEGENCI MATERIAŁY WARSZTATOWE CERTYFIKAT UCZESTNICTWA DOKUMENTACJA W ZAKRESIE CEN TRANSFEROWYCH NOWE WYTYCZNE PATRON MEDIALNY ORGANIZATOR
DLACZEGO WARTO WZIĄĆ UDZIAŁ W WARSZTACIE Z dniem 3 października 2017 roku weszły w życie długo wyczekiwane Rozporządzenie w sprawie informacji zawartych w dokumentacji podatkowej w zakresie podatku dochodowego od osób prawnych oraz analogiczna wersja Rozporządzenia dotycząca osób fizycznych. Wskazane akty wykonawcze kończą okres niepewności dla podatników co do zawartości dokumentacji Local File i Master File. W finalnych wersjach Rozporządzeń pozostawiono kilka nieostrych pojęć, dodatkowo ustawodawca szczegółowo określił zakres informacji, które podatnicy muszą zawrzeć w dokumentacji cen transferowych. Przedsiębiorców czekają dodatkowe obowiązki oraz częstsze kontrole. Serdecznie zapraszamy na wydarzenie, podczas którego Eksperci z wiodących firm doradczych z zakresu cen transferowych poruszą problematyczne kwestie dotyczące dokumentacji. Poruszone zostaną między innymi kwestie analizy danych porównawczych, które stanowią obowiązkowy element cen transferowych. GŁÓWNE ZAGADNIENIA PRELEGENCI Problemy interpretacyjne Nowe elementy dokumentacji Local File i Master File Analiza danych porównawczych jako obowiązkowy element dokumentacji Przedstawianie danych finansowych dotyczących transakcji odrębnie dla każdego rodzaju działalności praktyczne problemy Nowy obowiązek sprawozdawczy CIT-TP Artur Gawiński Galt Tax Radosław Piekarz A&RT Rynkowska, Kosieradzki, Piekarz Katarzyna Zakrzewska PKF Consult Paulina Gromadzka Galt Tax Paweł Wolany TP Advisory
PROGRAM DZIEŃ I 6 GRUDNIA 2017 R. 9:00 Rejestracja Uczestników; Poranna kawa 9:30 Opis danych finansowych podatnika pozwalających na porównanie rozliczeń z danymi wynikającymi z zatwierdzonego sprawozdania finansowego Metoda i sposób kalkulacji 11:00 Przerwa kawowa 11:30 Szczegółowy zakres dokumentacji cen transferowych według najnowszych aktów wykonawczych Nowe elementy dokumentacji Local File zakres informacji dla transakcji zawieranych z podmiotami powiązanymi Nowe elementy dokumentacji Master File zakres informacji o grupie podmiotów powiązanych Paweł Wolany, Ekspert w zakresie cen transferowych, TP Advisory 13:00 Przerwa na lunch 14:00 Analiza danych porównawczych jako obowiązkowy element dokumentacji cen transferowych Zakres informacji, które trzeba przedstawić i udokumentować po przeprowadzeniu analizy Wymagany stopień szczegółowości przyczyn niezastosowania wymaganego elementu w analizie danych porównawczych Opis profilu funkcjonalnego podatnika jako uzupełnienie dla analizy funkcjonalnej Artur Gawiński, Doradca Podatkowy, Partner, Galt Tax 15:30 Zakończenie I dnia warsztatów
PROGRAM DZIEŃ II 7 GRUDNIA 2017 9:00 Rejestracja Uczestników; Poranna kawa 9:30 Obowiązek przedstawiania danych finansowych dotyczących transakcji (zdarzeń) odrębnie dla każdego rodzaju działalności praktyczne problemy Stanowisko MF w sprawie grupowania transakcji dla celów dokumentacji cen transferowych Doświadczenia rynku w zakresie przedstawianych danych finansowych dotyczących transakcji Case study Katarzyna Zakrzewska, Koordynator ds. Cen Transferowych, PKF Consult 11:00 Przerwa kawowa 11:30 Łańcuch wartości dodanej i umiejscowienie spółki w tym łańcuchu Istotne łańcuchy wartości dodanej w przepisach o cenach transferowych Identyfikacja łańcucha wartości dodanej Analiza przykładu całego łańcucha wartości dodanej w grupie na potrzeby dokumentacji grupowej (master file). Analiza przykładu łańcucha wartości dodanej na potrzeby dokumentacji krajowej (local file) Przykłady konsekwencji zmian roli podatnika (zmiana funkcji, aktywów, ryzyka) w łańcuchu wartości dodanej Paulina Gromadzka, Ekspert w zakresie cen transferowych, Partner, Galt Tax 13:00 Przerwa na lunch 14:00 Nowy obowiązek sprawozdawczy CIT-TP Identyfikacja powiązań na potrzeby CIT-TP w zakresie cen transferowych Wypełnianie formularzy CIT-TP praktyczne problemy Poprawne wypełnianie formularzy CIT-TP studium przypadku Radosław Piekarz, Partner, Doradca Podatkowy, A&RT Rynkowska, Kosieradzki, Piekarz 15:30 Zakończenie warsztatów; Wręczenie certyfikatów Uczestnikom Copyright MM Conferences S.A. 2017 Wszelkie prawa zastrzeżone. Korzystanie z materiałów MM Conferences S.A. wymaga wcześniejszej zgody MM Conferences S.A. oraz zawarcia stosownej umowy licencyjnej.
PRELEGENCI ARTUR GAWIŃSKI Doradca Podatkowy, Partner, Galt Tax Artur jest doradcą podatkowym i partnerem w Galt Tax - firmie doradczej specjalizującej się w doradztwie podatkowym i księgowym głównie dla sektora nieruchomości (deweloperzy, fundusze, hotele, właściciele biurowców, centrów handlowych i magazynów). Artur doradza w zakresie podatków od 2003 roku. Doświadczenie zdobywał pracując między innymi w departamencie podatków PwC (zarówno w Polsce jak i za granicą) oraz KPMG. Do jego głównych obszarów zainteresowań należą: ceny transferowe, optymalizacja podatkowa, planowanie restrukturyzacji grup przedsiębiorstw, międzynarodowe prawo podatkowe, jak również optymalizacje rachunkowe i nadzór księgowy. W zakresie cen transferowych Artur zajmuje się przede wszystkim przygotowywaniem studiów porównawczych, badających rynkowy poziom cen dla danych transakcji, w tym celu wykorzystując zaawansowane narzędzia informatyczne oraz statystyczne. PAULINA GROMADZKA Ekspert w zakresie cen transferowych, Partner, Galt Tax Jest absolwentką Akademii Ekonomicznej w Poznaniu. Karierę zawodową w doradztwie podatkowym rozpoczęła w 2006 roku, zdobywając doświadczenie w największych światowych firmach doradczych. Od początku kariery zajmowała się zagadnieniami z zakresu cen transferowych. Od wielu lat Paulina odpowiadała za kształtowanie praktyki cen transferowych kierując praktyką cen transferowych w wiodących polskich firmach doradztwa podatkowego. Paulina specjalizuje się w doborze metodologii kalkulacji cen pomiędzy podmiotami powiązanymi oraz potwierdzaniu / ustalaniu ich rynkowego charakteru, tworzeniu polityki cen transferowych oraz zapewnianiu rynkowego charakteru procesów restrukturyzacyjnych w grupach kapitałowych. W ramach swojej kariery zawodowej Paulina przygotowała dokumentację cen transferowych dla ponad 100 podmiotów krajowych i międzynarodowych, w tym dla podmiotów, których obroty liczone są w miliardach złotych. Doświadczenie Pauliny obejmuje także prowadzenie postępowań podatkowych w zakresie kwestionowania rozliczeń pomiędzy podmiotami powiązanymi. Podczas kilkunastu lat doświadczenia zawodowego Paulina prowadziła szereg szkoleń o tematyce cen transferowych, była również autorką licznych publikacji na ten temat. RADOSŁAW PIEKARZ Partner, Doradca Podatkowy, A&RT Rynkowska, Kosieradzki, Piekarz Absolwent Wydziału Nauk Ekonomicznych oraz Wydziału Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego, doktorant na Akademii im. Leona Koźmińskiego w Warszawie w dziedzinie nauk ekonomicznych. Radek posiada 10-letnie doświadczenie w doradztwie podatkowym zdobyte podczas pracy w jednej z wiodących międzynarodowych firm consultingowych. Jego specjalizacją są ceny transferowe. Ponadto specjalizuje się w sporządzaniu analiz porównawczych i statystycznych oraz wycenie transakcji. Autor artykułów naukowych z zakresu VAT oraz cła oraz współautorek książki Podatkowe aspekty działalności w specjalnych strefach ekonomicznych (wyd. Unimex 2012), książki Ceny transferowe. Mechanizmy ustalania i zarządzanie ryzykiem (WoltersKluwer 2015) oraz książki Ceny transferowe. Nowe zasady dokumentacji.
PRELEGENCI PAWEŁ WOLANY Ekspert w zakresie cen transferowych, TP Advisory Paweł posiada ponad 15 lat doświadczenia w doradztwie w zakresie cen transferowych. W tym czasie Paweł doradzał klientom jako ekspert w zespołach cen transferowych firm doradczych tzw. Wielkiej Czwórki: Arthur Andersen, Ernst & Young, KPMG. Paweł przygotowywał analizy i prowadził negocjacje z Ministerstwem Finansów zmierzające do zawarcia porozumień cenowych (tzw. APA) pomiędzy podmiotami powiązanymi a Ministrem Finansów. Paweł wspierał klientów w zakresie kontroli podatkowych dotyczących cen transferowych oraz wycen wartości niematerialnych i prawnych. Zakres jego doświadczenia obejmuje pełne spektrum projektów z zakresu cen transferowych, m.in.: przygotowanie dokumentacji cen transferowych oraz procedur sporządzania dokumentacji w grupach kapitałowych, przygotowanie i implementację polityki cen transferowych, w tym opracowanie polityki rozliczeń usług centrum wspólnych (również specjalistycznych CUW jak np. centralny dział treasury wykorzystujący instrumenty pochodne - projekt zrealizowany dla polskiej grupy kapitałowej notowanej na GPW działającej na arenie międzynarodowej), planowanie i wdrażanie restrukturyzacji istniejących rozliczeń w grupach kapitałowych, przygotowanie umów dla transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi, przygotowanie analiz mających na celu ustalenie rynkowej wartości cen w transakcjach pomiędzy podmiotami powiązanymi. Paweł był prelegentem na krajowych i międzynarodowych szkoleniach i wykładach z zakresu cen transferowych (dokumentacja, zarządzanie ryzykiem cen transferowych, implementacja procedur w zakresie dokumentacji, case study, uprzednie porozumienia cenowe), jest autorem artykułów o tematyce cen transferowych. KATARZYNA ZAKRZEWSKA Koordynator ds. Cen Transferowych, PKF Consult Katarzyna Zakrzewska specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu cen transferowych. Jej doświadczenie obejmuje m.in opracowanie i weryfikację dokumentacji cen transferowych, sporządzanie analiz porównawczych, opracowywanie polityki cen transferowych, planowanie rozliczeń grupowych, restrukturyzacje działalności (transfer funkcji), a także dokumentowanie usług niematerialnych dla celów obrony kosztów podatkowych. Jest także autorką wielu publikacji z dziedziny cen transferowych. Karierę zawodową rozpoczęła w 2004 r. w dziale cen transferowych firmy Polska Grupa Konsultingu Sp. z o.o. Następnie zdobywała doświadczenie w KPMG TAX M.Michna Sp.k. w dziale cen transferowych i podatków międzynarodowych.
ORGANIZATOR MMC Polska jest niezależnym organizatorem spotkań biznesowych w Polsce. Spółka organizuje szkolenia, warsztaty oraz konferencje dedykowane specjalistom, kadrze menadżerskiej oraz zarządom wiodących firm w Polsce. Szkolenia i warsztaty prowadzone są przez znanych praktyków, ekspertów posiadających wieloletnie doświadczenie w swojej branży. Konferencje mają charakter międzynarodowy, skupiają pełną reprezentację rynku, zarówno firm, jak i administracji centralnej i regulatora. MMC Polska organizuje również szkolenia zamknięte w pełni dopasowane do potrzeb klientów. Efektem organizowanych wydarzeń jest podniesienie kwalifikacji pracowników, zdobycie wiedzy praktycznej oraz zwiększenie przewagi konkurencyjnej. Współpracujemy m.in. z: Orange, T-Mobile, Play, Polkomtel, PKN ORLEN S.A, PGNiG, Tauron Polska Energia, Hawe SA, Emitel, KPMG, PwC, E&Y, Deloitte, UKE, URE, KNF, PKO BP, PEKAO SA, PZU, NBP, Asseco Poland, Intel, Comarch. W skład Grupy MMC Polska wchodzi: MM Conferences S.A., MMC Szkolenia, MMC Events oraz MMC Design. GRUPA DOCELOWA KONTAKT DO PRODUCENTA Edyta Pełka Project Manager Workshops Department tel: 22 379 29 56 e-mail: e.pelka@mmcpolska.pl KONTAKT DO KIEROWNIKA SPRZEDAŻY Jacek Fryszkowski Workshops Advisory Coordinator Workshops Department tel: 22 379 29 57 e-mail: j.fryszkowski@mmcpolska.pl Warsztaty kierujemy do przedstawicieli Grup Kapitałowych. W szczególności do Dyrektorów, Kierowników oraz Specjalistów z działów: Finansowych Cen Transferowych Podatkowych Księgowych ADRES SZKOLENIA Adres warsztatu: Hotel Sheraton ul. Bolesława Prusa 2 00-493 Warszawa