Gdańsk, wrzesień Raport przygotowany przez: DS Consulting Sp. z o.o. ul. Grunwaldzka Gdańsk

Urząd Miasta Bydgoszczy Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszcz i kalkulacji opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi, w świetle wyników postępowania przetargowego na odbieranie odpadów komunalnych w okresie od 01 stycznia 2016 r. do 31 grudnia 2019 r. Gdańsk, wrzesień 2015 Raport przygotowany przez: DS Consulting Sp. z o.o. ul. Grunwaldzka 209 80 266 Gdańsk www.dsconsulting.com.pl Raport przygotowany dla: Miasta Bydgoszcz ul. Jezuicka 1 85-102 Bydgoszcz

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Spis treści 1. Wstęp... 4 2. Analiza systemu w okresie od stycznia 2014 r do lipca 2015 r.... 8 3. Analiza finansowa prognoza kosztów systemu gospodarki odpadami... 19 3.1. Podejście metodologiczne i najważniejsze założenia... 19 3.1.1. Koszty odbioru odpadów... 23 3.1.2. Koszty zagospodarowania odpadów... 24 3.1.3. Koszty utworzenia i prowadzenia PSZOK... 25 3.1.4. Pozostałe koszty systemu gospodarowania odpadami... 27 3.2. Prognoza kosztów systemu w okresie od stycznia 2016 r. do grudnia 2019 r.... 28 3.3. Kalkulacja stawek opłat od stycznia 2016 r. do grudnia 2019 r.... 31 3.3.1. Kalkulacja stawek opłat od stycznia 2016 r. do grudnia 2019 r. - wariant A... 33 3.3.2. Kalkulacja stawek opłat od stycznia 2016 r. do grudnia 2019 r. - wariant B... 39 4. Podsumowanie i rekomendacje... 46 Spis tabel i wykresów... 50 DS CONSULTING 2

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 SKRÓTY GUS Główny Urząd Statystyczny Kpgo 2014 Krajowy plan gospodarki odpadami 2014 WPGO RIPOK PSZOK SIWZ Mg Mg/rok kg/mk Mg/Mk, rok UCPG Wojewódzki plan gospodarki odpadami Regionalna Instalacja Przetwarzania Odpadów Komunalnych Punkt Selektywnej Zbiórki Odpadów Komunalnych Specyfikacja Istotnych Warunków Zamówienia megagram (dawniej: tona) ilość wyrażona w megagramach na rok ilość wyrażona w kilogramach, przypadająca na jednego mieszkańca ilość wyrażona w megagramach, przypadająca na jednego mieszkańca na rok ustawa z dnia 13 września 1996 r. o utrzymaniu czystości i porządku w gminach (Dz. U. 2013, poz. 1399 z późn. zm.) DS CONSULTING 3

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 1. WSTĘP Z dniem 1 lipca 2013 r. weszły w życie zapisy ustawy z dnia 1 lipca 2011 r. o zmianie ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz.U. z 2011, nr 152, poz. 897), dotyczące rozpoczęcia funkcjonowania nowego systemu gospodarowania odpadami. Przed tym terminem właściciele byli zobligowani do zapewnienia utrzymania czystości i porządku na terenie nieruchomości poprzez wyposażenie nieruchomości w urządzenia służące do zbierania odpadów komunalnych wraz z utrzymaniem ich w odpowiednim stanie sanitarnym, porządkowym i technicznym oraz do zawarcia umowy z przedsiębiorcą na odbiór odpadów komunalnych. Wspomniana ustawa w sposób radykalny zmieniła model postępowania z odpadami komunalnymi. Ustawodawca w sposób niezmiernie szeroki zakreślił obszar obowiązkowych zadań gminy w zakresie utrzymania czystości i porządku na jej terenie. Do najistotniejszych, nowych zadań własnych gminy wynikłych z nowelizacji zaliczono m. in.: objęcia wszystkich właścicieli nieruchomości na terenie gminy systemem gospodarowania odpadami komunalnymi, nadzorowania gospodarowania odpadami komunalnymi, w tym realizacji zadań powierzonych podmiotom odbierającym odpady komunalne od właścicieli nieruchomości, ustanowienia selektywnego zbieranie odpadów komunalnych obejmującego co najmniej następujące frakcje odpadów: papier, metal, tworzywa sztuczne, szkło i opakowania wielomateriałowe oraz odpady komunalne ulegające biodegradacji, w tym odpady opakowaniowe ulegające biodegradacji, tworzenia punktów selektywnego zbierania odpadów komunalnych w sposób zapewniający łatwy dostęp dla wszystkich mieszkańców gminy, w tym wskazują miejsca, w których mogą być prowadzone zbiórki zużytego sprzętu elektrycznego i elektronicznego pochodzącego z gospodarstw domowych, zapewnienia osiągnięcia odpowiednich poziomów recyklingu, przygotowania do ponownego użycia i odzysku innymi metodami oraz ograniczenia masy odpadów komunalnych ulegających biodegradacji przekazywanych do składowania: 1) osiągnięcia do dnia 31 grudnia 2020 r.: - poziomu recyklingu i przygotowania do ponownego użycia następujących frakcji odpadów komunalnych: papieru, metali, tworzyw sztucznych i szkła w wysokości co najmniej 50% wagowo, DS CONSULTING 4

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 - poziomu recyklingu, przygotowania do ponownego użycia i odzysku innymi metodami innych niż niebezpieczne odpadów budowlanych i rozbiórkowych w wysokości co najmniej 70% wagowo. 2) ograniczenia masy odpadów komunalnych ulegających biodegradacji przekazywanych do składowania: - do dnia 16 lipca 2013 r. - do nie więcej niż 50% wagowo całkowitej masy odpadów komunalnych ulegających biodegradacji przekazywanych do składowania, - do dnia 16 lipca 2020 r. - do nie więcej niż 35% wagowo całkowitej masy odpadów komunalnych ulegających biodegradacji przekazywanych do składowania - w stosunku do masy tych odpadów wytworzonych w 1995 r., prowadzenia działań informacyjnych i edukacyjnych w zakresie prawidłowego gospodarowania odpadami komunalnymi, w szczególności w zakresie selektywnego zbierania odpadów komunalnych, zapewnienia, budowy, utrzymania i eksploatacji własnych lub wspólnych z innymi gminami regionalnych instalacji do przetwarzania odpadów komunalnych, zorganizowania odbierania odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości, na których zamieszkują mieszkańcy (Rada Gminy może, w drodze uchwały stanowiącej akt prawa miejscowego, postanowić o odbieraniu odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości, na których nie zamieszkują mieszkańcy, a powstają odpady komunalne), przygotowania wytycznych do regulaminu utrzymania i czystości i porządku w gminie, przygotowania projektów niezbędnych uchwał, zorganizowania przetargu na odbiór lub odbiór i zagospodarowanie odpadów komunalnych oraz zawarcia umowy z firmą, która wygra przetarg i kontrola jej wykonywania, pokrycia kosztów funkcjonowania systemu gospodarowania odpadami komunalnymi z pobranych od właścicieli nieruchomości opłat, prowadzenia rejestru działalności regulowanej w zakresie odbierania odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości. Z uwagi na zbliżający się termin końcowy obowiązywania umów na "Odbieranie odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości zamieszkałych i niezamieszkałych, na terenie miasta Bydgoszczy", Miasto Bydgoszcz opublikowało w dniu 30.05.2015 r. przetarg na "Odbieranie odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości zamieszkałych i niezamieszkałych na terenie miasta Bydgoszczy, w sektorach od I-IX, w terminie od 1.1.2016-31.12.2019 roku". Usługa zgodnie z opisem przedmiotu zamówienia obejmować ma m.in.: DS CONSULTING 5

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 odbieranie odpadów komunalnych z nieruchomości zamieszkałych i niezamieszkałych i przekazywanie ich do wskazanych instalacji zagospodarowujących odpady, dostarczenie pojemników, kontenerów i worków przeznaczonych do gromadzenia odpadów komunalnych, wdrożenie do 30 czerwca 2016 r. systemu RFID (umożliwiającego elektroniczne ewidencjonowanie czynności odbioru, transportu oraz wyładunku odpadów komunalnych). W dniu 02.07.2015 r. zostało opublikowane zawiadomienie o wyborze najkorzystniejszej oferty w ramach prowadzonego postępowania przetargowego. W poniższej tabeli zestawiono wykonawców wyłonionych w ramach przetargu w poszczególnych sektorach oraz kwotę ofertową wskazaną przez oferentów. Tabela 1: Wykonawcy usługi odbioru odpadów od 1.01.2016 r. Nazwa Opis Wykonawca Kwota (zł) Sektor 1 Osiedle Terenów Nadwiślańskich, Osiedle Tatrzańskie, Osiedle Stary Fordon CORIMP 15 154 819,20 Sektor 2 Osiedle Nowy Fordon, Osiedle Bydgoszcz, Wschód-Siernieczek-Bryujście REMONDIS 16 932 110,40 Sektor 3 Osiedle Leśne, Osiedle Bartodzieje, Osiedle Jachcice REMONDIS 18 619 750,80 Sektor 4 Osiedle Bielawy, Osiedle Bocianowo-Śródmieście-Stare Miasto REMONDIS 23 639 880,24 Sektor 5 Osiedle Smukała-Opławiec-Janowo, Osiedle Piaski, Osiedle Czyżkówko, Osiedle Okole, Osiedle Flisy, Osiedle Osowa Góra REMONDIS 24 096 275,28 Sektor 6 Osiedle Miedzyń-Prądy, Osiedle Wilczak-Jary, Osiedle Błonie Międzygminny Kompleks Unieszkodliwiania 16 571 952,00 Sektor 7 Osiedle Górzyskowo, Osiedle Szwederowo Międzygminny Kompleks Unieszkodliwiania 12 492 234,00 Sektor 8 Osiedle Wzgórze Wolności, Osiedle Glinki-Rupienica, Osiedle Wyżyny Międzygminny Kompleks Unieszkodliwiania 13 328 018,00 Sektor 9 Osiedle Kapuściska, Osiedle Zimne Wody-Czersko Polskie, Osiedle Łęgowo, Osiedle Łęnowo-Wieś CORIMP 10 600 480,80 Źródło: Opracowanie własne Łączna kwota ofert była niższa o ok. 4,1 mln zł od kwoty przeznaczonej na realizację zamówienia i wyniosła 155,6 mln zł. DS CONSULTING 6

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Z uwagi na zaktualizowanie założeń przyjętych do skalkulowania aktualnych stawek opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi na terenie Miasta Bydgoszczy, a także w świetle wyników przeprowadzonych postępowań przetargowych na odbiór odpadów komunalnych na zlecenie Miasta Bydgoszczy dokonano aktualizacji analizy finansowej systemu gospodarki odpadami oraz skalkulowania opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi 1. W ramach aktualizacji analizy finansowej wykorzystano dostępne materiały związane z prowadzeniem systemu gospodarowania odpadami komunalnymi na terenie miasta w okresie od lipca 2013 roku do lipca 2015 roku, dotyczące dochodów i kosztów systemu gospodarowania odpadami, uchwalonych stawek za gospodarowanie odpadami, a także liczby mieszkańców wg deklaracji oraz masy odebranych odpadów. W analizach w szczególności oparto się na możliwie najbardziej reprezentatywnemu zbiorowi danych obejmujących okres od stycznia 2014 r. do lipca 2015 r. Wykonawca przygotowując treść przedmiotowego raportu zawierającego analizę opierał się w całości o informacje i dane przekazane przez Zamawiającego, za których zgodność ze stanem faktycznym Wykonawca odpowiedzialności nie ponosi, opierając się wyłącznie o zapewnienia Zamawiającego co do ich prawdziwości. 1 W niniejszym raporcie przedstawiono najistotniejsze elementy analizy oraz jej wyniki, szczegółowy sposób kalkulacji poszczególnych pozycji został zawarty w Załączniku 1 - załączniku tabelarycznym. DS CONSULTING 7

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 2. ANALIZA SYSTEMU W OKRESIE OD STYCZNIA 2014 R DO LIPCA 2015 R. Zgodnie z zapisami ustawy z dnia 01.07.2011 r. o zmianie ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach oraz o zmianie niektórych ustaw (Dz.U. z 2011, nr 152, poz. 897), gmina w 2013 r. ogłosiła następujące przetargi obejmujące system gospodarki odpadami: Odbieranie odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości zamieszkałych i niezamieszkałych, na terenie miasta Bydgoszczy, Utworzenie i prowadzenie na terenie Miasta Bydgoszczy dwóch miejskich Punktów Selektywnej Zbiórki Odpadów Komunalnych (PSZOK) oraz zbieranie i zagospodarowanie dostarczonych selektywnie przez mieszkańców Bydgoszczy odpadów komunalnych, pochodzących z gospodarstw domowych. W lipcu 2014 roku przeprowadzono kolejny przetarg na utworzenie i prowadzenie PSZOK nr 3, którego Wykonawca zobowiązany jest do prowadzenia PSZOK w okresie od 1 października 2014 roku do 31 grudnia 2016 roku zgodnie z SIWZ. Poniższa tabela przestawia nazwy przedsiębiorstw, które zostały wyłonione w postępowaniach przetargowych i są wykonawcami przedmiotu zamówienia oraz okres obowiązywania umów. Tabela 2: Wykonawcy Nazwa Opis Wykonawca Okres umowy Sektor 1 Osiedle Terenów Nadwiślańskich, Osiedle Tatrzańskie, Osiedle Stary Fordon CORIMP Sektor 2 Osiedle Nowy Fordon, Osiedle Bydgoszcz, Wschód-Siernieczek-Bryujście REMONDIS Sektor 3 Osiedle Leśne, Osiedle Bartodzieje, Osiedle Jachcice REMONDIS Sektor 4 Osiedle Bielawy, Osiedle Bocianowo-Śródmieście-Stare Miasto REMONDIS Sektor 5 Osiedle Smukała-Opławiec-Janowo, Osiedle Piaski, Osiedle Czyżkówko, Osiedle Okole, Osiedle Flisy, Osiedle Osowa Góra REMONDIS Sektor 6 Osiedle Miedzyń-Prądy, Osiedle Wilczak-Jary, Osiedle Błonie TARO Od 1 lipca 2013 r. do 31 grudnia 2015 r. Sektor 7 Osiedle Górzyskowo, Osiedle Szwederowo PRONATURA Sektor 8 Osiedle Wzgórze Wolności, Osiedle Glinki-Rupienica, Osiedle Wyżyny PRONATURA Sektor 9 PSZOK 1 PSZOK 2 Osiedle Kapuściska, Osiedle Zimne Wody-Czersko Polskie, Osiedle Łęgowo, Osiedle Łęnowo-Wieś Zlokalizowany w północnej części miasta Bydgoszczy, przedzielonej rzeką Brdą, w granicach administracyjnych miasta, w sposób zapewniający łatwy dostęp dla wszystkich mieszkańców Bydgoszczy Zlokalizowany w południowej części miasta Bydgoszczy, przedzielonej rzeką Brdą, w granicach administracyjnych miasta, w sposób zapewniający łatwy dostęp dla CARIMP REMONDIS Od 1 lipca 2013 r. do 31 grudnia 2015 r. CORIMP DS CONSULTING 8

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Nazwa Opis Wykonawca Okres umowy wszystkich mieszkańców Bydgoszczy PSZOK 3 Zlokalizowany w zachodniej części miasta Bydgoszczy, w obszarze sektorów V i VI, określonych w uchwale nr XXII/414/12 Rady Miasta Bydgoszczy z dnia 29 lutego 2012 r. w sprawie podziału obszaru Miasta Bydgoszczy na sektory w celu zorganizowania odbioru odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości GREEN Od 1 października 2014 r. do 31 grudnia 2016 r. Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz. Dla potrzeb organizacji systemu gospodarki odpadami zdecydowano się na podzielenie obszaru administracyjnego Bydgoszczy na 9 sektorów, który był analogiczny w całym analizowanym okresie. Sektory te są bardzo zbliżone pod względem liczby mieszkańców, natomiast dość istotnie różnią się miedzy sobą pod względem powierzchni. Tabela 3: Podstawowa charakterystyka sektorów Sektor Powierzchnia Udział powierzchni Ludność Udział liczby mieszkańców Masa odpadów w 2014 r. Masa odpadów I- VII 2015 r. Masa odpadów razem Udział masy odpadów Sektor 1 15,66 10,88% 32256 10,20% 10 728,36 6 384,07 17 112,43 8% Sektor 2 21,48 14,93% 29871 9,97% 15 180,90 8 573,93 23 754,83 11% Sektor 3 36,43 25,31% 39339 13,39% 16 815,62 10 271,85 27 087,47 13% Sektor 4 5,42 3,77% 38406 11,79% 20 223,06 12 035,92 32 258,98 15% Sektor 5 21,62 15,02% 34139 11,15% 19 554,40 11 634,10 31 188,50 15% Sektor 6 9,22 6,41% 32467 11,19% 15 565,11 9 217,97 24 783,09 12% Sektor 7 4,86 3,38% 36141 11,41% 11 817,95 7 032,22 18 850,17 9% Sektor 8 6,41 4,45% 41839 13,37% 14 071,22 8 289,04 22 360,27 10% Sektor 9 22,81 15,85% 23944 7,54% 10 150,06 5 784,68 15 934,74 7% SUMA 143,91 100,00% 308 402 100,00% 134 106,69 79 223,79 213 330,48 100% Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz DS CONSULTING 9

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 W okresie wdrażania i funkcjonowania nowego systemu gospodarowania odpadami komunalnymi Rada Miasta Bydgoszczy zmieniała Uchwałę z dnia 28 listopada 2012 roku w sprawie szczegółowego sposobu i zakresu świadczenia usług w zakresie odbierania odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości i zagospodarowania tych odpadów w zamian za uiszczoną przez właścicieli nieruchomości opłatę za gospodarowanie odpadami uchwałami z dnia 27 marca 2013r. (Uchwała nr XXXIX/836/13), 30 października 2013 r. (XLVII/1033/13), 26 marca 2014 r. (Uchwała nr LIV/1171/14) - tekst jednolity z 25 czerwca 2014r (Uchwała nr LX/1271/14). Natomiast Uchwałę z dnia 28 listopada 2012 roku w sprawie uchwalenia regulaminu utrzymania czystości i porządku na terenie Miasta Bydgoszczy zmieniono uchwałami z dnia 26 czerwca 2013 r. (Uchwała nr XLIII/924/13), 29 stycznia 2014 r. (Uchwała nr LI/1113/14) - tekst jednolity z dnia 25 czerwca 2014r (Uchwala nr LX/1270/14). Aktualnie w Mieście Bydgoszczy na podstawie powyżej opisanych Uchwał w zamian za opłatę, Miasto Bydgoszcz świadczy, m.in. następujące usługi odbioru odpadów (przedstawione syntetycznie w poniższej tabeli). Tabela 4: Częstotliwość odbioru odpadów komunalnych z terenu nieruchomości Rodzaj odpadów Częstotliwość nieruchomości lub części nieruchomości, na której zamieszkują mieszkańcy Odpady komunalne niesegregowane (zmieszane) papier i tektura, opakowania z papieru i tektury, tworzywa sztuczne, opakowania z tworzyw sztucznych, metale, opakowania z metali oraz opakowań wielomateriałowych szkło oraz opakowania ze szkła odpady zielone odpady budowlane i rozbiórkowe odpady zużytego sprzętu elektrycznego i elektronicznego, mebli i innych odpadów wielkogabarytowych co 14 dni - w zabudowie jednorodzinnej co 7 dni - w zabudowie wielorodzinnej co 28 dni co 28 dni w zabudowie jednorodzinnej: co 7 dni - w okresie od 15 kwietnia do 31 października co 14 dni - w okresie od 1 listopada do 15 grudnia w zabudowie wielorodzinnej: nie częściej niż co miesiąc - w okresie od 15 kwietnia do 31 października nie częściej niż co 14 dni - w okresie od 1 listopada do 15 grudnia na zgłoszenie z częstotliwością raz w roku na gosp. dom. raz na miesiąc nieruchomości lub części nieruchomości, na której nie zamieszkują mieszkańcy Odpady komunalne niesegregowane (zmieszane) papier i tektura, opakowania z papieru i tektury, tworzywa sztuczne, opakowania z tworzyw sztucznych, metale, opakowania z metali oraz opakowań wielomateriałowych szkło oraz opakowania ze szkła Odpady komunalne niesegregowane (zmieszane) papier i tektura, opakowania z papieru i tektury, tworzywa sztuczne, opakowania z tworzyw sztucznych, metale, opakowania z metali oraz opakowań wielomateriałowych szkło oraz opakowania ze szkła odpady zielone nie rzadziej niż co 14 dni nie rzadziej niż co 28 dni nie rzadziej niż co 28 dni nieruchomości, na której prowadzony jest ogród działkowy nie rzadziej niż co 14 dni nie rzadziej niż co 28 dni nie rzadziej niż co 28 dni co 7 dni - w okresie od 15 kwietnia do 31 października co 14 dni - w okresie od 1 listopada do 15 grudnia DS CONSULTING 10

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Rodzaj odpadów Częstotliwość meble i inne odpady wielkogabarytowe Odpady komunalne niesegregowane (zmieszane) papier i tektura, opakowania z papieru i tektury, tworzywa sztuczne, opakowania z tworzyw sztucznych, metale, opakowania z metali oraz opakowań wielomateriałowych szkło oraz opakowania ze szkła odpady zielone nieruchomości, na której znajduje się targowisko nieruchomości, na której znajduje się cmentarz Odpady komunalne niesegregowane (zmieszane) papier i tektura, opakowania z papieru i tektury, tworzywa sztuczne, opakowania z tworzyw sztucznych, metale, opakowania z metali oraz opakowań wielomateriałowych szkło oraz opakowania ze szkła Źródło: Opracowanie własne na podstawie Uchwał Rady Miasta Bydgoszcz. raz na miesiąc - w okresie od 15 marca do 31 października nie rzadziej niż co 7 dni nie rzadziej niż co 28 dni nie rzadziej niż co 28 dni nie rzadziej niż co 7 dni nie rzadziej niż co 28 dni nie rzadziej niż co 28 dni nie rzadziej niż co 28 dni Zarówno w przypadku nieruchomości niezamieszkałych jak i zamieszkałych w przypadku konieczności odbioru odpadów, wykraczającego poza podane częstotliwości, właściciel nieruchomości składa zgłoszenie odpadów komunalnych do dodatkowego odbioru. Po przeprowadzonych postępowaniach przetargowych oraz zmianach w uchwałach dotyczących utrzymania czystości i porządku oraz odbierania odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości i ich gospodarowania w dniu 26 czerwca 2013 roku Uchwałą nr XLIII/925/13 Rady Miasta Bydgoszczy zmieniono uchwałę z dnia 19 grudnia 2012 roku w sprawie ustalenia stawek opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi. Zgodnie z aktualnie obowiązującą uchwałą opłata od właścicieli nieruchomości zamieszkałych wynosi 10 zł/mieszkańca w przypadku prowadzenia selektywnej zbiórki odpadów oraz 20 zł/mieszkańca w przypadku, gdy zbiórka selektywna nie jest prowadzona. Wysokość opłaty została zmniejszona w porównaniu z wyznaczoną w Uchwale z dnia 19 grudnia 2012 roku, gdzie odpowiednio stawki wynosiły 12,5 zł/mieszkańca oraz 25,0 zł/mieszkańca. Aktualnie obowiązujące stawki w mieście Bydgoszczy dla nieruchomościach niezamieszkanych przedstawia tabela poniżej: DS CONSULTING 11

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Tabela 5: Stawki opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi dla nieruchomości niezamieszkałych Lp. Pojemność Za prowadzoną segregację Bez prowadzonej segregacji 1 60 l 11,00 zł 22,00 zł 2 80 l 12,00 zł 24,00 zł 3 120 l 15,00 zł 30,00 zł 4 240 l 29,00 zł 58,00 zł 5 660 l 60,00 zł 120,00 zł 6 1 100 l 75,00 zł 150,00 zł 7 2 500 l 153,00 zł 306,00 zł 8 5 000 l 301,00 zł 602,00 zł 9 7 000 l 401,00 zł 802,00 zł 10 10 000 l 536,00 zł 1 072,00 zł 11 24 000 l 1 209,00 zł 2 418,00 zł 12 36 000 l 1688,00 zł 3 376,00 zł 13 Praso kontener 10 000 l 1 016,00 zł 2 032,00 zł 14 Praso kontener 20 000 l 1 832,00 zł 3 664,00 zł Źródło: Opracowanie własne. W okresie od stycznia 2014 roku do końca lipca 2015 roku przypisy należności systemu gospodarowania odpadami w Mieście Bydgoszczy wynosiły 82,2 mln zł, z czego za 2014 r. była to kwota 52,3 mln zł. Poniższy wykres przedstawia wysokość przypisu należności w poszczególnych miesiącach. DS CONSULTING 12

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Wykres 1: Przypis należności z systemu gospodarowanie odpadami komunalnymi od stycznia 2014 do lipca 2015 6 000 000,00 5 000 000,00 4 000 000,00 3 000 000,00 2 000 000,00 1 000 000,00 0,00 Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz. W całym okresie wysokość przypisu należności różni się od wysokości dochodu wg terminu wpłaty. W ostatnich miesiącach analizy widoczna jest poprawa relacji dochodu do przypisu należności. Wykres 2: Różnica pomiędzy należnościami a dochodami systemu gospodarowania odpadami komunalnymi od stycznia 2014 do lipca 2015 1 400 000,00 1 200 000,00 1 000 000,00 800 000,00 600 000,00 400 000,00 200 000,00 0,00-200 000,00-400 000,00-600 000,00-800 000,00 Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz. DS CONSULTING 13

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Na koszty gospodarowania odpadami składają się koszty administracyjne, edukacji ekologicznej (wraz z nowelizacją z dnia 28 lipca 2014 r.) oraz koszty odpadów, czyli koszt odbioru, zagospodarowania oraz koszt PSZOK. W okresie od stycznia 2014 do lipca 2015 Miasto Bydgoszcz ponosiło koszty w wysokości ponad 85,5 mln zł, z czego ok. 94,9% były to koszty odbioru i zagospodarowania oraz PSZOK. Poniższy wykres przedstawia kształtowanie się kosztów w poszczególnych miesiącach. Wykres 3: Koszty systemu gospodarowania odpadami komunalnymi od stycznia 2014 do lipca 2015 6 000 000,00 5 000 000,00 4 000 000,00 3 000 000,00 2 000 000,00 1 000 000,00 0,00 koszt odbioru i zagospodarowania PSZOK RIPOK koszty administracyjne koszty kampanii informacyjnej Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz. Koszty odpadów w analizowanym okresie kształtowały się na poziomie ponad 81,1 mln zł. Z czego ponad 54% stanowił odbiór i zagospodarowanie (zagospodarowanie obejmuje odpady selektywne), ok. 44% koszty Regionalnej Instalacji Przetwarzania Odpadów Komunalnych (zagospodarowanie odpadów zmieszanych) oraz ok. 2% koszty PSZOK. Kolejne wykresy przedstawiają poszczególne koszty w danym okresie oraz koszty odbioru i zagospodarowania w poszczególnych sektorach. DS CONSULTING 14

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Wykres 4: Koszty odpadów systemu gospodarowanie odpadami komunalnymi od stycznia 2014 do lipca 2015 6 000 000,00 5 000 000,00 4 000 000,00 3 000 000,00 2 000 000,00 1 000 000,00 0,00 Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz. Wykres 5: Koszty odbioru i zagospodarowania w badanym okresie dla poszczególnych sektorów 9 000 000,00 8 000 000,00 7 000 000,00 6 000 000,00 5 000 000,00 4 000 000,00 3 000 000,00 2 000 000,00 1 000 000,00 koszt odbioru i zagospodarowania PSZOK RIPOK 0,00 Sektor 1 Sektor 2 Sektor 3 Sektor 4 Sektor 5 Sektor 6 Sektor 7 Sektor 8 Sektor 9 Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz. Najwyższe koszty odbioru i zagospodarowania odpadów przypadają na sektor 4 i 5 i wynoszą ponad 7,5 mln zł dla każdego z nich, najniższe zaś dotyczą sektorów 1, 7, 8 oraz 9. Jak wynika z powyżej przedstawionych wykresów przypisy należności z systemu gospodarowania odpadami w analizowanym okresie są niższe od kosztów, co w ujęciu od stycznia 2014 do lipca DS CONSULTING 15

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 2015 daje łączną kwotę 3,3 mln zł (należy jednak zaznaczyć, iż od początku lipca 2013 r. przypis należności przewyższa kwotę kosztów o ok. 1,5 mln zł). Relacja należności do kosztów ulega wyraźnemu pogorszeniu od marca br. Kolejny wykres przedstawia jak kształtowała się różnica pomiędzy przypisami należności i kosztami systemu gospodarowania odpadami w danym okresie. Wykres 6: Różnica pomiędzy przypisami należności a kosztami systemu gospodarowania odpadami za okres styczeń 2014 - lipiec 2015 800 000,00 600 000,00 400 000,00 200 000,00 - -200 000,00-400 000,00-600 000,00-800 000,00 Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz. Na dzień 31 lipca 2015 roku system gospodarki odpadami obejmował 308 402 mieszkańców z nieruchomości zamieszkałych, z czego ok. 98% osób deklaruje zbiórkę selektywną. Spośród ok. 7,5 tys. nieruchomości niezamieszkałych, ok. 81% deklaruje zbiórkę selektywną. Na poniższym wykresie zaprezentowano liczbę mieszkańców według sektora i typu zamieszkiwanej zabudowy mieszkaniowej. DS CONSULTING 16

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Wykres 7: Liczba mieszkańców wg deklaracji w poszczególnych sektorach w podziale na zabudowę jednorodzinną i wielorodzinną 45000 40000 35000 30000 25000 20000 15000 10000 5000 0 Sektor I Sektor II Sektor III Sektor IV Sektor V Sektor VI Sektor VII Sektor VIII Sektor IX zabudowa jednorodzinna zabudowa wielorodzinna Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz. Jak wynika z wykresu w większości sektorów liczba osób zamieszkujących zabudowę wielorodzinną jest znacznie wyższa, jedynie w sektorze 5 i 6 udział mieszkańców zamieszkujących zabudowę jednorodzinną i wielorodzinną jest zbliżony. Zgodnie z danymi uzyskanymi od Miasta Bydgoszczy od stycznia 2014 roku do lipca 2015 roku masa wygenerowanych odpadów wynosiła 217 783,01 Mg. Z czego 153 551,94 Mg to odpady zmieszane, a odpady selektywnie zbierane stanowiły ok. 29,5% masy ogółem (64 231,07 Mg). Na podstawie danych historycznych obejmujących okres od stycznia do lipca 2014 r. i analogiczny okres w roku 2015, widoczny jest wzrost ilości odebranych odpadów ogółem o ok. 8%, zaś wzrost odpadów zmieszanych o ok. 5,7%. Poniższy wykres przedstawia masę odpadów w podziale na odpady zmieszane i selektywnie zbierane na terenie całego miasta. DS CONSULTING 17

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Wykres 8: Masa odpadów w podziale na odpady zmieszane i selektywnie zbierane (Mg) 70 000,00 60 000,00 50 000,00 54 265,34 57 357,59 40 000,00 30 000,00 20 000,00 21 175,08 24 026,76 10 000,00 0,00 I-VII 2014 VIII-XII 2014 I-VII 2015 VIII-XII 2015* Zmieszane odpady Komunalne Selektywnie zebrane odpady komunalne *prognoza Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz. Na ogólną sumę masy odpadów oprócz odpadów uzyskanych z sektorów wliczają się odpady z PSZOKów, które są odpadami selektywne zbieranymi. Stanowią one 2% ogólnej masy odpadów (zauważalny jest sukcesywny wzrost masy odpadów przekazywanych do PSZOK). Poniższy wykres kołowy przedstawia udział poszczególnych sektorów i PSZOKów w tworzeniu ogólnej masy odpadów. Wykres 9: Udział poszczególnych sektorów i PSZOKów w ogólnej masie odpadów 0,6% 0,4% 0,2% 10,4% 7,4% 7,9% 11,0% 8,7% 12,5% 11,5% 14,4% 14,9% Sektor 1 Sektor 2 Sektor 3 Sektor 4 Sektor 5 Sektor 6 Sektor 7 Sektor 8 Sektor 9 PSZOK 1 PSZOK 2 PSZOK 3 Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz. DS CONSULTING 18

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy 3 września 2014 3. ANALIZA FINANSOWA PROGNOZA KOSZTÓW SYSTEMU GOSPODARKI ODPADAMI 3.1. Podejście metodologiczne i najważniejsze założenia Przyjęte założenia oraz wyniki kalkulacji znajdują się w załącznikach tabelarycznych niniejszego opracowania. Prognozę kosztów w okresie od stycznia 2016 roku do grudnia 2019 dokonano w szczególności w oparciu o następujące dane historyczne obejmujące okres od stycznia 2014 r. do lipca 2015 r.: bilans masy odpadów odebranych od właścicieli nieruchomości, bilans masy odpadów odebranych od właścicieli nieruchomości w PSZOK, koszty systemu gospodarki odpadami komunalnymi miasta Bydgoszczy, w tym koszty wynikające z umów na utworzenie i prowadzenie PSZOK, liczbę właścicieli deklarujących zbiórkę odpadów, w tym selektywną i nieselektywną. W analizie uwzględniono również: wyniki przetargu na "Odbieranie odpadów komunalnych od właścicieli nieruchomości zamieszkałych i niezamieszkałych na terenie miasta Bydgoszczy, w sektorach od I-IX, w terminie od 1.1.2016-31.12.2019 roku", prognozę stawek opłat za zagospodarowanie odpadów w Międzygminnym Kompleksie Unieszkodliwiania Odpadów ProNatura Sp. z o.o., założeń funkcjonowania systemu gospodarki odpadami uzyskanych z Miasta Bydgoszcz. Koszty systemu szacowano niezależnie dla następujących pozycji kosztowych: odbiór odpadów komunalnych, zagospodarowanie odpadów komunalnych, obsługa administracyjna (w tym likwidowanie dzikich wysypisk), kampania edukacyjna, utworzenie i prowadzenie PSZOK. DS CONSULTING 19

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Na schemacie przedstawiono najważniejsze elementy analizy finansowej. Na podstawie GUS i danych z deklaracji Wskaźniki jednostkowe nagromadzenia, historyczny strumień odpadów Prognoza stawek za zagospodarowanie Prognoza demograficzna Prognoza strumienia odpadów Koszty zagospodarowania odpadów Historyczne koszty i założenia budżetu na kolejne lata Wyniki postępowań przetargowych Koszty odbioru odpadów z nieruchomości zamieszkałych i niezamieszkałych Koszty PSZOKów Edukacja ekologiczna / administracja systemu (w tym likwidacja dzikich wysypisk) KOSZTY WCHODZĄCE W OPŁATĘ ZA ZAGOSPODAROWANIE (w podziale na właścicieli nier. zamieszkałych i niezamieszkałych) Źródło: opracowanie własne. Liczba mieszkańców Na podstawie wskaźników wzrostu demograficznego przeprowadzono prognozę liczby ludności w poszczególnych sektorach miasta. Jako wyjściowy stan ludności uwzględniono dane pozyskane z deklaracji składanych przez mieszkańców w zakresie zbiórki odpadów komunalnych wg stanu na lipiec 2015 r. Tabela 6: Prognoza liczby ludności dla poszczególnych sektorów miasta Bydgoszczy Lata 2014 2015 2016 2017 2018 2019 dynamika - -0,18% -0,63% -0,64% -0,65% -0,66% Sektor 1 32 313 32 256 32 053 31 848 31 643 31 436 Sektor 2 30 004 29 871 29 683 29 492 29 301 29 109 Sektor 3 39 201 39 339 39 091 38 840 38 589 38 336 Sektor 4 38 168 38 406 38 164 37 920 37 675 37 428 Sektor 5 34 093 34 139 33 924 33 706 33 488 33 269 Sektor 6 32 368 32 467 32 263 32 056 31 849 31 640 Sektor 7 36 236 36 141 35 913 35 682 35 451 35 219 Sektor 8 41 820 41 839 41 575 41 309 41 042 40 773 DS CONSULTING 20

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Lata 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Sektor 9 24 176 23 944 23 793 23 640 23 487 23 333 SUMA 308 379 308 402 306 459 304 493 302 525 300 543 Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz i GUS. Zgodnie z prognozą liczba mieszkańców w kolejnych latach będzie spadać z poziomu 308 402 w 2015 r. do poziomu 300 543 w roku 2019. Wykres 10: Prognoza demograficzna dla miasta Bydgoszczy w latach 2014-2019 320 000 300 000 280 000 260 000 240 000 220 000 200 000 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz i GUS. Strumień odpadów Prognoza strumienia odpadów była dokonana w oparciu o bilans odpadów z okresu od stycznia 2014 r. do lipca 2015 r. Prognoza przeprowadzona została niezależnie dla każdego z sektorów oraz PSZOK na terenie miasta. Prognoza strumienia dla okresu sierpień-grudzień 2015 r. została sporządzona w oparciu o średnią dynamikę masy odpadów odebranych w okresie styczeń-lipiec 2014 i 2015 r. (lub kwiecień-lipiec) oraz masy odpadów wytworzonych w okresie sierpieńgrudzień 2014 r. Na szczególną uwagę zasługuje istotny wzrost ilości odpadów generowanych na terenie miasta w okresie od stycznia do lipca 2015 r. w stosunku do analogicznego okresu w 2014 r. Cały strumień odpadów we wskazanym okresie wzrósł o 7,9%. Fakt ten ma istotne znaczenie dla dalszych prognoz, gdyż wzrost ilości odpadów skutkuje wzrostem kosztów całego systemu. DS CONSULTING 21

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Wykres 11: Masa odpadów w podziale na odpady zmieszane i selektywnie zbierane (Mg) 70 000,00 60 000,00 50 000,00 54 265,34 57 357,59 40 000,00 30 000,00 20 000,00 21 175,08 24 026,76 10 000,00 0,00 I-VII 2014 VIII-XII 2014 I-VII 2015 VIII-XII 2015* Zmieszane odpady Komunalne Selektywnie zebrane odpady komunalne *prognoza Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz. W przypadku prognozy strumienia odpadów odebranych od właścicieli nieruchomości u źródła od 2016 r. przyjęto założenie, iż: masa odpadów przypadająca na jednego mieszkańca wzrastać będzie o 1% w stosunku do analogicznego okresu poprzedzającego prognozę, masa odpadów selektywnie odbieranych zmieszanych odpadów opakowaniowych i szkła wzrośnie o ok. 8% średniorocznie, masa pozostałych odpadów odbieranych selektywnie wzrośnie o ok. 2% średniorocznie. Prognoza masy odpadów odebranych od właścicieli nieruchomości w PSZOK zakłada, iż dynamika wzrostu masy odpadów będzie spadała corocznie o około 50% względem roku poprzedniego. Przewiduje się wzrost łącznej masy odpadów komunalnych produkowanych na terenie miasta z 135 592 Mg w 2014 r. do poziomu 144 012 Mg w 2015 r. (z uwzględnieniem PSZOK) oraz do poziomu 141 953Mg (bez uwzględnienia PSZOK). Prognozowaną wielkość strumienia odpadów komunalnych zaprezentowano w poniższej tabeli. Tabela 7: Wielkość strumienia odpadów komunalnych dla poszczególnych sektorów Wyszczególnienie JM 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Sektor 1 Mg 10 728 11 419 11 460 11 501 11 541 11 580 Sektor 2 Mg 15 181 15 288 15 344 15 398 15 451 15 503 DS CONSULTING 22

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Wyszczególnienie JM 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Sektor 3 Mg 16 816 18 625 18 693 18 759 18 824 18 887 Sektor 4 Mg 20 223 20 782 20 858 20 931 21 004 21 075 Sektor 5 Mg 19 554 21 340 21 418 21 493 21 568 21 641 Sektor 6 Mg 15 565 15 946 16 005 16 061 16 117 16 171 Sektor 7 Mg 11 818 12 939 12 986 13 031 13 076 13 121 Sektor 8 Mg 14 071 15 225 15 280 15 334 15 388 15 440 Sektor 9 Mg 10 150 10 389 10 426 10 463 10 499 10 535 Razem Mg 134 107 141 953 142 470 142 971 143 467 143 953 wskaźnik kg/mk 435 460 465 470 474 479 PSZOK 1 Mg 856 974 1 040 1 076 1 094 1 104 PSZOK 2 Mg 558 714 815 872 903 918 PSZOK 3 Mg 71 370 409 431 442 448 Razem PSZOK Mg 1 485 2 059 2 264 2 379 2 439 2 470 Razem Mg 135 592 144 012 144 734 145 350 145 906 146 423 Źródło: Opracowanie własne. 3.1.1. Koszty odbioru odpadów Kalkulując koszty odbioru odpadów (bez zagospodarowania) przyjęto stawki jednostkowe wynikające z postępowania przetargowego na odbiór odpadów komunalnych na terenie Miasta Bydgoszczy obowiązujących od 1 stycznia 2015 r. do 31 grudnia 2019 r. Łączny koszt ponoszony przez miasto kalkulowano jako iloczyn masy odpadów odebranych i odpowiadający mu koszt jednostkowy. Koszty jednostkowe odbioru odpadów komunalnych przyjętych do analizy przedstawiono w poniższej tabeli. DS CONSULTING 23

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Tabela 8: Jednostkowe koszty odbioru odpadów komunalnych (zł brutto/ 1 MG) Wyszczególnienie JM Sektor 1 Sektor 2 Sektor 3 Sektor 4 Sektor 5 Sektor 6 Sektor 7 Sektor 8 Sektor 9 Papier i tektura oraz opakowania z papieru i tektury Metale oraz opakowania z metali Tworzywa sztuczne oraz opakowania z tworzyw sztucznych zł/mg 864,00 420,12 420,12 960,12 960,12 309,00 329,00 286,00 367,20 zł/mg 864,00 420,12 420,12 960,12 960,12 309,00 329,00 286,00 367,20 zł/mg 864,00 420,12 420,12 960,12 960,12 309,00 329,00 286,00 367,20 Odpady wielomateriałowe zł/mg 864,00 420,12 420,12 960,12 960,12 309,00 329,00 286,00 367,20 Leki zł/mg 5 400,00 5 184,00 5 184,00 5 184,00 5 184,00 3 800,00 3 800,00 3 800,00 5 400,00 Szkło oraz opakowania ze szkła zł/mg 108,00 258,12 258,12 258,12 258,12 196,00 207,00 193,00 162,00 Niesegregowane odpady komunalne zł/mg 280,80 275,40 297,00 297,00 297,00 272,00 280,00 251,00 248,40 Odpady wielkogabarytowe zł/mg 216,00 268,92 268,92 268,92 268,92 190,00 205,00 150,00 194,40 Odpady budowlane i rozbiórkowe inne niż niebezpieczne zł/mg 216,00 106,92 106,92 106,92 106,92 177,00 178,00 116,00 194,40 Odpady zielone zł/mg 108,00 214,92 214,92 214,92 376,92 200,00 203,00 163,00 162,00 Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz. Należy nadmienić, że powyższe stawki jednostkowe są stałe w obowiązywaniu umowy i tożsame założenie przyjęto przy prognozie kosztów odbioru. 3.1.2. Koszty zagospodarowania odpadów Jednostkowy koszt zagospodarowania odpadów komunalnych przyjęto na poziomie wskazanym przez Miasto Bydgoszcz a udostępnionym przez Międzygminny Kompleks Unieszkodliwiania Odpadów ProNatura Sp. z o.o. Cennik zawiera stawki przyjęcia dla 2016 r., zaś dla kolejnych lat przyjęto wzrost stawek zgodnie z prognozowaną stopą inflacji. Przyjęte stawki za zagospodarowanie odpadów zaprezentowano w poniżej tabeli. DS CONSULTING 24

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Tabela 9: Jednostkowe koszty zagospodarowania odpadów komunalnych (zł brutto/ 1 MG) Wyszczególnienie JM 2016 2017 2018 2019 inflacja r/r % - 102,1% 102,5% 102,4% Zmieszane odpady opakowaniowe zł/mg 233,02 237,91 243,86 249,71 Leki* zł/mg 3 240,00 3 308,04 3 390,74 3 472,12 Szkło oraz opakowania ze szkła zł/mg 141,22 144,19 147,79 151,34 Niesegregowane odpady komunalne zł/mg 239,21 244,23 250,34 256,35 Odpady wielkogabarytowe zł/mg 233,02 237,91 243,86 249,71 Odpady budowlane i rozbiórkowe inne niż niebezpieczne zł/mg 56,88 58,07 59,52 60,95 Odpady zielone zł/mg 239,21 244,23 250,34 256,35 *z uwagi na brak wskazanej stawki przyjęto stawkę na podstawie analizy rynku Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych udostępnionych przez Miasto Bydgoszcz. 3.1.3. Koszty utworzenia i prowadzenia PSZOK Koszty jednostkowe przyjęcia odpadów w PSZOK i zryczałtowanej opłaty miesięcznej przyjęto na poziomie wskazanym przez wyłonionych oferentów w postępowaniu przetargowym na utworzenie i prowadzenie PSZOK (założenia kosztów jednostkowych przedstawiono w poniższej tabeli). Tabela 10: Jednostkowe koszty utworzenia i prowadzenia PSZOK Nazwa Rodzaj Kod odpadu Cena brutto za jednostkę - PSZOK 1 Cena brutto za jednostkę - PSZOK 2 Cena brutto za jednostkę - PSZOK 3 Odpady ulegające biodegradacji Odpady zielone 20 02 01 194,40 108,00 291,20 Rozpuszczalniki 20 01 13 4 320,00 7 020,00 1 814,40 Kwasy 20 01 14 4 320,00 5 184,00 1 944,00 Alkalia 20 01 15 4 320,00 5 184,00 1 944,00 Lampy fluorescencyjne i inne odpady zawierające rtęć Farby, tusze, farby drukarskie, kleje, lepiszcze i żywice zawierające substancje niebezpieczne Farby, tusze, farby drukarskie, kleje, lepiszcze i żywice inne niż wymienione 20 01 27 Detergenty zawierające substancje niebezpieczne Detergenty zawierające substancje niebezpieczne Chemikalia 20 01 21 4 320,00 2 160,00 1 555,20 20 01 27 4 320,00 2 160,00 1 814,40 20 01 28 4 320,00 2 160,00 1 555,20 20 01 29 4 320,00 6 156,00 1 814,40 20 01 30 DS CONSULTING 25

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Nazwa Rodzaj Kod odpadu Opakowania zawierające pozostałości substancji niebezpiecznych lub nimi zanieczyszczone Oleje i tłuszcze inne niż wymienione w 20 01 25 Baterie i akumulatory łącznie z bateriami i akumulatorami Baterie i akumulatory inne niż wymienione w 20 01 33 Baterie i akumulatory Cena brutto za jednostkę - PSZOK 1 Cena brutto za jednostkę - PSZOK 2 Cena brutto za jednostkę - PSZOK 3 15 01 10 4 320,00 1 080,00 1 944,00 20 01 26 4 320,00 1 080,00 1 555,20 20 01 33 20 01 34 108,00 108,00 1 296,00 Odpady wielkogabarytowe 20 03 07 194,40 216,00 278,20 Metale Opakowania z tworzyw sztucznych Meble i inne odpady wielkogabarytowe 20 01 40 15 01 02 194,40 194,40 1,08 270,00 278,20 168,10 Tworzywa sztuczne 20 01 39 194,40 216,00 932,70 Odpady betonu oraz gruz betonowy z rozbiórek i remontów 17 01 01 68,10 Zmieszane odpady z betonu, gruzu ceglanego i odpadowych materiałów ceramicznych i elementów wyposażenia inne niż wymienione w 10 01 06 Zmieszane odpady z budowy, remontów i demontażu inne niż wymienione w 17 09 01, 17 09 02, 17 09 03 Odpady budowlane i rozbiórkowe 17 01 07 88,03 129,60 140,40 17 09 04 128,90 Szkło 20 01 02 129,60 162,00 228,00 Urządzenia zawierające freony Zużyte urządzenia elektryczne i elektroniczne inne niż wymienione w 20 01 21 i 20 01 23 zawierające niebezpieczne składniki Zużyte urządzenia elektroniczne inne niż wymienione w 20 01 21, 20 01 23 i 20 01 35 Zużyty sprzęt elektryczny i elektroniczny 20 01 23 108,00 1,08 1 814,40 20 01 35 108,00 1,08 1 555,20 20 01 36 108,00 1,08 224,30 zużyte opony Opony 16 01 03 108,00 32,40 1 296,00 Zryczałtowana stawka miesięczna za prowadzenie PSZOK Źródło: Dane uzyskane od miasta. 21 600,00 31 860,00 18 008,43 Z uwagi na kończący się termin umów w zakresie utworzenia i prowadzenia PSZOKów 1 i 2 w kolejnych latach przyjęto, iż koszt jego prowadzenia z roku 2015 będzie indeksowany o prognozowaną stopę inflacji począwszy od 2016 r. Taką samą zasadę przyjęto dla PSZOK nr 3, przy czym obowiązująca umowa kończy się 31 grudnia 2016 r., stąd indeksację rozpoczęto od 2017 r. DS CONSULTING 26

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 3.1.4. Pozostałe koszty systemu gospodarowania odpadami Prognozy kosztów edukacji ekologicznej oraz obsługi administracyjnej systemu dokonano w oparciu o historyczne koszty poniesione przez miasto oraz założenia w zakresie przyszłych wydatków. Wyniki kalkulacji wymienionych pozycji kosztowych został zaprezentowany w poniżej tabeli. Tabela 11: Prognoza kosztów administracyjnych Wyszczególnienie JM I-VII 2015 Koszty administracyjne VIII-XII 2015 2015 2016 2017 2018 2019 zł 1 582 882 918 667 2 501 549 2 309 990 2 358 500 2 417 463 2 475 482 Wynagrodzenia zł 1 146 133 818 667 1 964 800 2 009 990 2 052 200 2 103 505 2 153 989 Pozostałe zł 436 749 100 000 536 749 300 000 306 300 313 958 321 492 inflacja 1,023 1,021 1,025 1,024 Źródło: Obliczenia własne na podstawie danych miasta. Pod pozycją pozostałe w prognozie kosztów administracyjnych uwzględniono koszty likwidacji dzikich wysypisk. Zgodnie z planami miasta wydatki założono na poziomie 300 000,00 zł rocznie w 2016 r. indeksowane w kolejnych latach o poziom inflacji. Tabela 12: Prognoza kosztów edukacji ekologicznej Wyszczególnienie JM I-VII 2015 VIII-XII 2015 2015 2016 2017 2018 2019 Koszty kampanii zł 252 972 180 694 433 666 400 000 475 000 550 000 600 000 Źródło: Obliczenia własne na podstawie danych miasta. Koszty kampanii edukacyjnej w kolejnych latach przyjęto w oparciu o założenia Miasta Bydgoszcz. Zaprezentowane koszty edukacji będą finansowane z opłat uiszczanych za gospodarowanie odpadami komunalnymi. Ponad powyższe planowane są również inne akcje edukacji ekologicznej, jednak finansowane będą z innych źródeł, stąd nie zostały uwzględnione przy kalkulacji opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi DS CONSULTING 27

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 3.2. Prognoza kosztów systemu w okresie od stycznia 2016 r. do grudnia 2019 r. W niniejszym podrozdziale zaprezentowano wybrane wyniki prognozy finansowej systemu gospodarki odpadami komunalnymi na terenie Miasta Bydgoszczy w okresie od stycznia 2016 r. do grudnia 2019 r. Na koszty wchodzące w opłatę za gospodarowanie odpadami, które zostały przewidziane w prognozie składają się: 1. Koszty odbioru i transportu odpadów. 2. Koszty zagospodarowania odpadów. 3. Koszty administracyjne systemu. 4. Koszty PSZOK. 5. Koszty edukacji ekologicznej. W kolejnej tabeli zestawiono koszty systemu gospodarki odpadami na terenie miasta w zależności od źródła generowania kosztu. Tabela 13: Koszty wchodzące w kalkulację opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi w mieście Bydgoszczy od 2016 r. do 2019 r. Wyszczególnienie JM 2016 2017 2018 2019 Koszty odbioru odpadów tys. zł 39 507 39 768 40 041 40 325 Sektor I tys. zł 3 962 4 046 4 136 4 232 Sektor II tys. zł 4 179 4 200 4 222 4 245 Sektor III tys. zł 5 271 5 292 5 313 5 334 Sektor IV tys. zł 5 970 5 997 6 025 6 053 Sektor V tys. zł 6 570 6 636 6 706 6 779 Sektor VI tys. zł 4 061 4 070 4 077 4 085 Sektor VII tys. zł 3 400 3 409 3 418 3 427 Sektor VIII tys. zł 3 493 3 500 3 506 3 512 Sektor IX tys. zł 2 600 2 618 2 637 2 657 Wyszczególnienie 2016 2017 2018 2019 Koszty zagospodarowania odpadów tys. zł 31 211 31 882 32 689 33 475 Sektor I tys. zł 2 542 2 596 2 661 2 724 Sektor II tys. zł 3 453 3 529 3 621 3 710 Sektor III tys. zł 4 097 4 184 4 289 4 391 Sektor IV tys. zł 4 569 4 668 4 787 4 903 Sektor V tys. zł 4 480 4 572 4 682 4 790 Sektor VI tys. zł 3 446 3 520 3 609 3 696 Sektor VII tys. zł 2 873 2 936 3 011 3 084 Sektor VIII tys. zł 3 384 3 459 3 548 3 635 Sektor IX tys. zł 2 365 2 418 2 481 2 543 Wyszczególnienie 2016 2017 2018 2019 Koszty administracyjne systemu tys. zł 2 310 2 359 2 417 2 475 DS CONSULTING 28

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Wyszczególnienie 2016 2017 2018 2019 Koszty edukacji ekologicznej tys. zł 400 475 550 600 Wyszczególnienie 2016 2017 2018 2019 Koszty PSZOK tys. zł 1 185 1 222 1 259 1 293 PSZOK 1 tys. zł 455 471 486 500 PSZOK 2 tys. zł 430 442 455 467 PSZOK 3 tys. zł 300 309 318 327 Wyszczególnienie 2016 2017 2018 2019 koszty wchodzące w opłatę za gospodarowanie tys. zł 74 613 75 705 76 957 78 169 Max opłata (zbiórka selektywna) zł/mk/m-c 26,80 Źródło: opracowanie własne. Główne koszty generowane w prognozowanym okresie stanowią koszty zagospodarowania odpadów oraz koszty transportu odpadów, które stanowią ponad 90% kosztów całego systemu. Strukturę kosztów przedstawia poniższy wykres. Wykres 12: Struktura kosztów systemu zagospodarowania odpadów w mieście Bydgoszczy w poszczególnych latach 100% 90% 80% 70% 41,8% 42,1% 42,5% 42,8% 60% 50% 40% 30% 20% 52,9% 52,5% 52,0% 51,6% 10% 0% 2016 2017 2018 2019 Koszty odbioru odpadów Koszty zagospodarowania odpadów Koszty administarcyjne systemu Koszty edukacji ekologicznej Koszty PSZOK Źródło: opracowanie własne. Łączne prognozowane koszty odbioru odpadów wynoszą ok. 159,6 mln zł, są one zatem o ok. 5% większe od kwot umów na odbiór odpadów. Wzrost kosztów ma związek z istotnym przyrostem strumienia odpadów odbieranych od mieszkańców w ostatnim okresie. DS CONSULTING 29

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Tabela 14: Koszty odbioru odpadów w latach (zł) Wyszczególnienie 2016 2017 2018 2019 Razem Udział (%) Zmieszane odpady opakowaniowe 5 329 477 5 776 103 6 259 873 6 783 559 24 149 012 15,1% Leki 78 647 80 489 82 332 84 212 325 680 0,2% Szkło oraz opakowania ze szkła 1 229 231 1 332 242 1 443 819 1 564 599 5 569 891 3,5% Niesegregowane odpady komunalne 27 883 329 27 475 954 27 032 678 26 549 834 108 941 796 68,2% Odpady wielkogabarytowe 1 038 172 1 062 408 1 087 157 1 112 386 4 300 123 2,7% Odpady budowlane i rozbiórkowe inne niż niebezpieczne 1 660 037 1 698 796 1 738 379 1 778 722 6 875 934 4,3% Odpady zielone 2 288 410 2 341 829 2 396 387 2 452 002 9 478 627 5,9% Razem 39 507 303 39 767 822 40 040 624 40 325 314 159 641 063 100,0% Źródło: opracowanie własne. Główny udział w generowanych kosztach odbioru w całym okresie prognozy ma koszt odbioru odpadów zmieszanych (68,2%) oraz koszt odbioru zmieszanych odpadów opakowaniowych (15,1%). Wykres 13: Struktura kosztów odbioru odpadów wg. rodzaju odpadu 2,7% 4,3% 5,9% 15,1% 0,2% 3,5% 68,2% Zmieszane odpady opakowaniowe Szkło oraz opakowania ze szkła Odpady wielkogabarytowe Odpady zielone Leki Niesegregowane odpady komunalne Odpady budowlane i rozbiórkowe inne niż niebezpieczne Źródło: opracowanie własne. Łączne prognozowane koszty zagospodarowania odpadów wynoszą ok. 129 mln zł. Tabela 15: Koszty zagospodarowania odpadów w latach (zł) Wyszczególnienie 2016 2017 2018 2019 Razem Udział (%) Zmieszane odpady opakowaniowe 2 391 484 2 646 282 2 939 635 3 261 969 11 239 371 8,7% Leki 52 747 55 112 57 778 60 519 226 156 0,2% Szkło oraz opakowania ze szkła 790 398 874 652 971 573 1 078 139 3 714 762 2,9% Niesegregowane odpady komunalne 23 727 477 23 866 952 24 064 259 24 196 094 95 854 782 74,2% DS CONSULTING 30

Aktualizacja Analizy finansowej systemu gospodarki odpadami w Mieście Bydgoszczy Wrzesień 2015 Wyszczególnienie 2016 2017 2018 2019 Razem Udział (%) Odpady wielkogabarytowe 1 094 474 1 143 531 1 199 435 1 256 711 4 694 151 3,6% Odpady budowlane i rozbiórkowe inne niż niebezpieczne 710 395 742 192 778 448 815 651 3 046 685 2,4% Odpady zielone 2 443 779 2 553 310 2 678 162 2 806 099 10 481 351 8,1% Razem 31 210 755 31 882 031 32 689 290 33 475 182 129 257 258 100,0% Źródło: opracowanie własne. Struktura kosztów zagospodarowania odpadów jest zbliżona do struktury kosztów ich transportu. Główny udział w generowanych kosztach zagospodarowania w całym okresie prognozy ma koszt zagospodarowania odpadów zmieszanych (74,2%) oraz koszt zagospodarowania zmieszanych odpadów opakowaniowych (8,7%). Wykres 14: Struktura kosztów zagospodarowania odpadów wg. rodzaju odpadu 3,6% 2,4% 8,1% 8,7% 0,2% 2,9% 74,2% Zmieszane odpady opakowaniowe Szkło oraz opakowania ze szkła Odpady wielkogabarytowe Odpady zielone Leki Niesegregowane odpady komunalne Odpady budowlane i rozbiórkowe inne niż niebezpieczne Źródło: opracowanie własne. 3.3. Kalkulacja stawek opłat od stycznia 2016 r. do grudnia 2019 r. Kalkulacja stawek opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi dla lat 2016-2019 została przeprowadzona dla: nieruchomości zamieszkałych, nieruchomości niezamieszkałych (w tym stawka opłaty ryczałtowej za gospodarowanie odpadami komunalnymi dla nieruchomości, na których znajdują się domki letniskowe lub inne nieruchomości wykorzystywane na cele rekreacyjno-wypoczynkowe wykorzystywane przez część roku). DS CONSULTING 31