Informacja dla dostawców Strona 1 z 15
Spis Treści: Wstęp Rozliczenia finansowe - opis procesu Najczęściej zadawane pytania Lista Załączników: Załącznik nr. 1 - Żądanie faktury korygującej Załącznik nr. 2 - Lista Formularzy do wypełnienia przez Dostawcę, aby skierować zapytanie do Makro Załącznik nr. 3 - Lista Hal Makro z danymi kontaktowymi do Kierowników Działów Logistyki Załącznik nr. 4 - Lista typów dokumentów używanych w komunikacji z Dostawcą Załącznik nr. 5 - Instrukcja Wymogi dotyczące wystawienia faktury papierowej za towary zakupione przez Makro Wstęp Instrukcja przeznaczona jest dla Pracowników Dostawców Makro Cash and Carry Polska S.A. zajmujących się rozliczeniami. Pełny, szczegółowy opis sposobu rozliczenia znajduje się w Umowie Handlowej i Załącznikach do niej. Instrukcja ma charakter informacyjny, przedstawione tu zagadnienia pozwolą Dostawcom lepiej zrozumieć procesy Makro, które mają istotny wpływ na rozliczenia. Zachęcamy Dostawców do wdrożenia właściwych procesów i procedur oraz przystosowania systemów informatycznych do umożliwienia elektronicznej wymiany dokumentów poprzez komunikat EDI (ang. Electronic Data Interchange) - elektroniczna wymiana danych. Forma elektronicznej wymiany dokumentów pozwala na znacznie tańsze i szybsze rozliczenia pomiędzy Makro i Dostawcami. EDI stanowi źródło cennych komunikatów, informacji i raportów, które docierają bezzwłocznie do właściwych osób. W celu uzyskania dodatkowych informacji na ten temat EDI prosimy o kontakt mailowy edi@makro.pl. W sprawach dotyczących faktur za dostawy prosimy o kontakt: Mail: dkf@makro.pl Faks: 22 5000767 Telefon: 22 5009652, 0902 Strona 2 z 15
Rozliczenia finansowe - opis procesu 1. Faktury zgodne z wyceną dostawy w Makro. FAKTURA DOSTAWCY DOSTAWA TOWARU TRANSFER DO SYSTEMU KSIĘGOWANIE ZAPŁATA (MIAG) Rys. 1 Uproszczony schemat akceptacji faktury w przypadku zgodności z wyceną dostawy w Makro. Powyższy schemat (rys 1) przedstawia w sposób uproszczony jak przebiega rozliczenie faktur za dostawy w przypadku, kiedy nie występuje niezgodność. Faktury łączone są z dostawą na podstawie numeru dostawcy, lokalizacji dostawy (numer hali lista w załączniku nr 3) i numeru zamówienia wskazanych przez Dostawcę na fakturze. Pomocną informacją w zidentyfikowaniu właściwej dostawy jest również (NPT) numer przyjęcia towaru oraz (NDD) numer dokumentu dostawy. Prosimy o umieszczanie wyżej wymienionych informacji w jednym miejscu na fakturze ze wskazaniem rodzaju zamieszczonej informacji (numer zamówienia, numer przyjęcia towaru etc.). Faktury prawidłowo połączone z dostawą, w przypadku, których nie wykryto rozbieżności kierowane są do płatności. Przelewy dokonywane są w terminie uzgodnionym w Umowie. Poniżej w formie schematu przedstawiamy jak powinno przebiegać wyjaśnienie rozbieżności cenowych i/lub ilościowych. Strona 3 z 15
2. Faktury niezgodne z wyceną dostawy w Makro. Ceny (Dział Handlowy Makro) Ilości (Hala) Faktura Dostawa Porównanie w systemie Rozbieżność Żądanie faktury korygującej (wysyłka do dostawcy) XOR Brak odpowiedzi dostawcy Akceptacja dostawcy = faktura korygująca Reklamacja = formularz różnica cenowa XOR Wprowadzenie do systemu Anulowanie żądania faktury korygującej Żądanie faktury korygującej ilości i ceny Makro są prawidłowe Płatność (MIAG) Rys. 2 Uproszczony schemat akceptacji faktury w przypadku niezgodności z wyceną dostawy w Makro. W kilku procentach przypadków, wszystkich zarejestrowanych dostaw, wykrywana jest rozbieżność pomiędzy wartością faktury i wyceną dostawy w Makro. Wówczas sposób wyjaśniania niezgodności ma istotny wpływ na czas zamknięcia transakcji i uregulowanie zobowiązania. Powyższy schemat (rys.2) przedstawia w sposób uproszczony jak przebiega rozliczenie faktur za dostawy, kiedy występuje niezgodność. Strona 4 z 15
W przypadku stwierdzenia niezgodności faktury z otrzymaną dostawą, wysłane jest do Państwa pismo Żądanie faktury korygującej (załącznik nr 1) z informacją o kwocie rozbieżności i załączoną specyfikacją dostawy Invoice Control Dokument zawierającą informację o ilościach i cenach artykułów przyjętych przez Makro w dostawie. Pismo przesyłane jest drogą elektroniczną na adres mailowy wskazany przez Państwa w Umowie. W celu ewentualnej aktualizacji adresu mailowego prosimy o przesłanie zapytania na adres dkf@makro.pl poprzez wypełnienie odpowiedniego Formularza - Prośba o aktualizację danych kontaktowych (Załącznik nr 2) Oczekujemy, że przyślecie Państwo fakturę korygującą na wartość wskazaną w Żądaniu faktury korygującej, która zamknie transakcję. Jeśli Państwa zdaniem Żądanie faktury korygującej jest niezasadne prosimy o przesłanie zapytania na adres dkf@makro.pl poprzez wypełnienie odpowiedniego Formularza Różnica cenowa lub Różnica ilościowa Niezasadne żądanie korekty (Załącznik nr 2), po uprzednim wyjaśnieniu wykazanych rozbieżności: - ilościowych z Działem Logistyki w hali - cenowych z Działem Handlowym Makro Nie ma potrzeby przesyłania łącznie faktury korygującej i wypełnionego Formularza chyba, że częściowo zgadzacie się Państwo z Żądaniem faktury korygującej, a pozostałą część kwestionujecie. Prosimy o nie przesyłanie duplikatów faktur wymienionych na Żądaniu faktury korygującej, oryginalne dokumenty już znajdują się w naszym systemie, wykryliśmy rozbieżność i prosimy o jej skorygowanie. 3. Przesyłanie zapytań przez dostawców. Jeśli zaistnieje potrzeba po stronie Dostawcy zadania pytania o rozliczenia lub podania dodatkowych informacji pomocnych w rozliczeniu faktur za dostawy, prosimy o przesłanie informacji na adres dkf@makro.pl poprzez wypełnienie odpowiedniego Formularza w zależności od kategorii zapytania (Załącznik nr 2) lub skorzystania ze strony internetowej www.makro.pl Strefa Dostawcy. Zapytania dostawców będą rozpatrywane, jeżeli do Makro przesłany zostanie odpowiedni, poprawnie wypełniony Formularz. Poniżej lista dostępnych Formularzy: Zapytanie o niezapłacone faktury Różnica cenowa Niezasadne żądanie faktury korygującej Różnica ilościowa - Niezasadne żądanie faktury korygującej Zapytanie o rozliczenie zwrotu Prośba o duplikat dokumentu Wniosek o zmianę danych kontaktowych dostawcy Zapytanie o procedurę Makro Dodatkowe dane do rozliczenia faktur Tytuł maila skierowanego przez Dostawcę do Makro winien zawierać numer Dostawcy w Makro oraz nazwę załączonego Formularza. Najczęściej zadawane pytania 1. Co powinna zawierać faktura/ faktura korygująca? Szczegóły w Załączniku nr.5 - Instrukcja Wymogi dotyczące wystawienia faktury papierowej za towary zakupione przez Makro 2. Czy można wystawić jedną fakturę do kilku dostaw? Każda dostawa wymaga wystawienia oddzielnej faktury. Jednemu zamówieniu Zamawiającego powinna odpowiadać jedna faktura bądź faktura korygująca (w przypadku zwrotu towaru) lub faktura z fakturą korygującą jej dotyczącą. Strona 5 z 15
3. Co to jest nota księgowa do zwrotu towaru? Nota księgowa jest dokumentem wystawionym przez Makro na podstawie dokonanego przez Dział Logistyki hali zwrotu, jeśli w ciągu 30 dni nie otrzymamy faktury korygującej. 4. Na jakiej podstawie jest wystawiona nota księgowa do zwrotu towaru? Nota księgowa jest wystawiona na podstawie Noty Zwrotu Towaru wygenerowanej przez Dział Logistyki hali w momencie zwrotu. 5. Czy powinniśmy wystawiać fakturę korygującą do noty księgowej dotyczącej zwrotu towaru? Prosimy o wystawianie faktur korygujących zanim zostanie wystawiona nota księgowa. Oczywiście, jeśli otrzymamy od Państwa fakturę korygującą zostanie ona zaksięgowana, a nota księgowa wystornowana. 6. Jaki jest numer faktury pierwotnej/zamówienia, których dotyczy zwrot? Nie posiadamy informacji, której faktury pierwotnej dotyczy zwrot. Należy odnieść się na korekcie do jednej z ostatnich faktur, w której wystąpił zwracany artykuł (faktura pierwotna powinna być wystawiona przed dokonaniem zwrotu i rozliczona przez Makro). Uwaga, na fakturze korygującej dotyczącej zwrotu należy odwoływać się do numeru noty zwrotu towaru lub numeru zamówienia zwrotnego, a nie numeru zamówienia z faktury pierwotnej. Pomocne jest również dołączenie kserokopii noty zwrotu do faktury korygującej (do każdej, jeśli jest wystawionych kilka dokumentów do jednego zwrotu). 7. Nie posiadamy Noty Zwrotu Towaru, jak możemy uzyskać duplikat? Nota Zwrotu Towaru jest przekazywana kierowcy wraz ze zwracanym towarem. Jeśli potrzeby jest duplikat tego dokumentu prosimy o kontakt z Halą, która zwróciła towar. 8. Nie otrzymaliśmy towaru wykazanego na Nocie Zwrotu Towaru lub ilość zwróconego towaru nie jest zgodna z faktycznym zwrotem. W przypadku kwestionowania zwrotu towaru należy kontaktować się z odpowiednim Działem Logistyki w Hali. 9. Zauważyliśmy, że nieprawidłowy numer naszej faktury/kwotę dokumentu W przypadku stwierdzenia niepoprawnego księgowania (błędny numer dokumentu, nieprawidłowa wartość dokumentu, błędne przypisanie do dostawy) Państwa dokumentów w Makro na podstawie np: Żądania faktury korygującej, specyfikacji MIAG, prosimy o przesłanie na adres dkf@makro.pl wypełnionego Formularza - Dodatkowe dane do rozliczenia faktury (Załącznik nr 2). 10. Nie otrzymaliśmy odpowiedzi na zapytanie skierowane do Makro Zapytania przesyłane do Działu Konfrontacji Faktur (dkf@makro.pl) są rejestrowane, a zwrotnie mailem powinni Państwo otrzymać informację o przyjęciu zgłoszenia wraz z jego numerem. Jeśli zgłoszony problem nie zostanie rozwiązany prosimy o ponowne przesłanie zapytania wraz z załączeniem odpowiedniego Formularza (Załącznik nr.2) na adres dkf@makro.pl oraz podanie w tytule maila numeru dostawcy w Makro, kategorii zapytania: Ponowienie i numeru ponawianego zgłoszenia. 11. Do kogo należy przesłać prośbę o potwierdzenie salda? Prośby o potwierdzenie salda prosimy przesyłać na adres mailowy: rozrachunki@makro.pl umieszczając w tytule maila numer dostawcy w Makro oraz adnotację: Prośba o potwierdzenie salda. 12. Jaką kwotę otrzymamy w najbliższym przelewie? Informacja o kwocie przelewu dostępna jest na stronie internetowej www.miag.com. Strona 6 z 15
13. Dlaczego nie otrzymujemy płatności w terminie? Przyczyn braku płatności w terminie może być kilka: brak faktury w ewidencji MCC faktura została wyłączona z procesowania ze względu na błąd formalny /MCC informuje o tej okoliczności dostawcę przesyłając informację mailową na adres wskazany w umowie/ faktura dotarła do MCC, ale została zablokowana do płatności ze względu na różnice żądanie faktury korygującej zostało wysłane do dostawcy mailem na adres wskazany w umowie Dostawca, który nie zidentyfikuje żadnej z ww. przyczyn braku płatności może przesłać na adres dkf@makro.pl wypełniony Formularz Zapytanie o niezapłacone faktury (Załącznik nr.2) Przypominamy, iż terminem płatności za dostawy, z uwzględnieniem dokonanych przez Zamawiającego potrąceń wzajemnych należności, jest uzgodniona liczba dni oraz wskazany czas po upływie okresu obliczeniowego określonego w Załączniku nr 1.4 do Umowy Porozumienie o Warunkach Handlowych, z zastrzeżeniem, że okres obliczeniowy w każdym przypadku skończy się nie wcześniej niż z upływem 10 dni roboczych od dostarczenia Zamawiającemu faktury VAT lub faktury korygującej VAT (lub ich duplikatów) spełniającej wymagania określone w pkt. 24-28 Załącznika 1.3 do Umowy. Okres obliczeniowy, o którym mowa powyżej, liczony jest od dnia następnego po dniu dostawy. Jeżeli termin płatności miałby przypaść w dniu wolnym od pracy, wówczas przypadnie w pierwszym dniu roboczym po dniu wolnym od pracy. Prosimy, aby przy własnych wyliczeniach terminu płatności uwzględniali Państwo wszystkie warunki wpływające na jego wyliczenie: ilość dni po dacie dostawy, dzień tygodnia, w jaki dokonywana jest płatność, data dostarczenia dokumentów. 14. Nie otrzymaliśmy specyfikacji przelewu. Agent Płatności (MIAG) każdorazowo udostępnia Dostawcy za pośrednictwem Internetu specyfikację płatności. Niezależnie od powyższego specyfikacja przesyłana jest zgodnie ze wskazaniem Dostawcy: drogą elektroniczną na podany przez Dostawcę w umowie adres mailowy lub numer faxu albo listem na adres pocztowy Dostawcy. Jeżeli nie otrzymaliście Państwo specyfikacji lub nie jesteście w stanie pobrać samodzielnie specyfikacji do przelewu, wówczas należy zwrócić się do MIAG o ponowne przesłanie specyfikacji. Dostawca ma obowiązek dokonać rozliczenia płatności zgodnie z otrzymaną specyfikacją. Specyfikacja przelewu stanowi skuteczne oświadczenie o potrąceniu wzajemnych zobowiązań i wierzytelności. Zapytania w tej kwestii należy kierować na adres mailowy: info@miag.com Jeśli nie dotarł do Państwa oryginał faktury wystawionej przez Makro prośbę o przysłanie duplikatu należy kierować na adres mailowy: bs@makro.pl 15. Nie otrzymaliśmy potwierdzenia odbioru faktury korygującej. Specyfikacja płatności przesłana do Dostawcy stanowi dowód otrzymania przez Zamawiającego faktur korygujących umieszczonych w specyfikacji. W związku z powyższym prosimy o nie przesyłanie kopii korekt w celu ich potwierdzenia. Strona 7 z 15
Załącznik nr 1: Żądanie faktury korygującej Strona 8 z 15
Strona 9 z 15
Strona 10 z 15
Załącznik nr 2: Lista Formularzy do wypełnienia przez Dostawcę, aby skierować zapytanie do Makro Zapytanie o niezapłacone faktury 1_FORMULARZ - ZAPYTANIE O NIEZAPŁACONE FAKTURY.xls Różnica cenowa Niezasadne żądanie faktury korygującej 2_RÓŻNICA CENOWA - NIEZASADNE ŻĄDANIE FAKTURY KORYGUJĄCEJ.xls Różnica ilościowa - Niezasadne żądanie faktury korygującej 3_RÓŻNICA ILOŚCIOWA - NIEZASADNE ŻĄDANIE FAKTURY KORYGUJĄCEJ.xls Zapytanie o rozliczenie zwrotu 4_FORMULARZ - ZAPYTANIE O ROZLICZENIE ZWROTU.xls Prośba o duplikat dokumentu 5_FORMULARZ - PROŚBA O DUPLIKAT DOKUMENTU.xls Wniosek o zmianę danych kontaktowych dostawcy 6_FORMULARZ - WNIOSEK O ZMIANĘ DANYCH KONTAKTOWYCH DOSTAWCY.xls Zapytanie o procedurę Makro 7_FORMULARZ - ZAPYTANIE O PROCEDURĘ MAKRO.xls Dodatkowe dane do rozliczenia faktur 8_FORMULARZ - DODATKOWE INFORMACJE POTRZEBNE DO ROZLICZENIA FAKTURY.xls Strona 11 z 15
Załącznik nr 3: Lista Hal Makro z danymi kontaktowymi do Kierowników Działów Logistyki Num er Hali Makr o Miasto Imię i nazwisko tel. fax. e-mail 1 Warszawa Artur Dębowski (022) 57 61 660 (022) 57 61 691 artur.debowski@makro.pl 2 Sosnowiec Zenon Rygał (032) 29 90 660 (032) 29 21 835 zenon.rygal@marko.pl 3 Łódź Maciej Tomczak (042) 63 18 660 (042) 63 18 662 maciej.tomczak@makro.pl 4 Ząbki k/warszawy Rejnert Jacek (022) 77 15 660 (022) 77 15 661 jacek.rejnert@makro.pl 5 Wrocław Izabela Stróż-Konopka (071) 31 60 660 (071) 31 60 668 izabela.stroz@makro.pl 6 Kraków Paweł Świtała (012) 61 40 660 (012) 61 40 668 pawel.switala@makro.pl 7 Poznań Radosław Twardowski (061) 82 78 660 (061) 82 78 668 radoslaw.twardowski@makro.pl 9 Gdynia Dariusz Gohra (058) 62 88 660 (058) 62 88 672 dariusz.gohra@makro.pl 10 Szczecin Wioletta Stypczyńska (091) 46 95 660 (091) 46 95 668 wioletta.stypczynska@makro.pl 11 Lublin Lidia Rudy (081) 74 94 660 (081) 74 94 667 lidia.rudy@makro.pl 12 Zabrze Wojciech Masełbas (032) 27 35 660 (032) 27 35 668 wojciech.maselbas@makro.pl 13 Bydgoszcz Michał Wadas (052) 34 96 660 (052) 34 96 668 michal.wadas@makro.pl 14 Rybnik Aneta Sierota (032) 42 95 660 (032) 42 95 668 aneta.sierota@makro.pl 15 Bielsko-Biała Tomasz Wieczorek (033) 82 87 660 (033) 82 87 668 tomek.wieczorek@makro.pl 16 Białystok Jarosław Bugajny (085) 66 29 660 (085) 66 29 663 jaroslaw.bugajny@makro.pl 17 Katowice Wojciech Kęska (032) 20 79 660 (032) 25 06 502 wojciech.keska@makro.pl 18 Kielce Wiesława Pasternakiewicz (041) 36 50 660 (041) 36 50 668 wieslawa.pasternakiewicz@makro.pl 19 Przejazdowo k/gdańska Piotr Dubieński (058) 30 06 660 (058) 30 06 672 piotr.dubienski@makro.pl 20 Częstochowa Marcin Michalak (034) 37 79 660 (034) 37 79 666 marcin.michalak@makro.pl 21 Opole Grzegorz Licznar (077) 40 01 660 (077) 40 01 667 grzegorz.licznar@makro.pl 22 Rzeszów Sabina Lis (017) 86 68 660 (017) 86 68 668 sabina.lis@makro.pl 23 Olsztyn Danuta Woźniak (089) 52 54 660 (089) 53 25 002 danuta.wozniak@makro.pl 24 Zielona Góra Monika Stopka (068) 32 20 660 (068) 32 20 668 monika.stopka@makro.pl Strona 12 z 15
25 Kalisz Renata Czempińska (062) 760 86 60 (062) 760 86 67 renata.czempinska@makro.pl 26 Warszawa - Bielany Michał Pietrzyk (022) 569 26 60 (022) 89 60 612 michal.pietrzyk@makro.pl 27 Toruń Marcin Miler (056) 619 96 61 (056) 61 99 667 marcin.miler@makro.pl 28 Koszalin Mariusz Rolnik (094) 344 96 61 (094) 344 96 67 mariusz.rolnik@makro.pl 29 Rzgów Robert Adamski (042) 665 96 61 (042)665 96 67 robert.adamski@makro.pl 30 Szczawno Zdrój Łukasz Miotek (074) 886 56 61 (074) 886 56 67 lukasz.miotek@makro.pl 31 Kraków 2 Agnieszka Kokoszka (012) 25 42 500 (12) 25 42 667 agnieszka.kokoszka@makro.pl 51 MP Tarnów Grzegorz Giemza (14) 631 85 00 (14) 6318501 grzegorz.giemza@makro.pl 52 MP Leszno Beata Krzyżanowska (65) 529 11 30 (65) 529 11 32 beata.krzyzanowska@makro.pl 53 MP Słupsk Małgorzata Kozłowska (59) 841 39 42 (059) 84-13-494 malgorzata.kozlowska@makro.pl 54 MP Radom Tomasz Garbacz (48) 360 07 96 (48) 360 07 98 tomasz.garbacz@makro.pl 55 MP Nowy Targ Mariusz Starobrat (18) 267 38 58 (18) 267-38-59 mariusz.starobrat@makro.pl 56 57 MP Gorzów Wielkopolski MP Jelenia Góra Mariusz Miedzianowski 665020331 brak mariusz.miedzianowski@makro.pl Tomasz Suski (75) 7677127 (75)7677805 tomasz.suski@makro.pl 58 MP Włocławek Sławomir Kowalski 665020881 brak slawomir.kowalski@makro.pl 59 MP Piła Wojciech Stachowiak 665020733 brak wojciech.stachowiak@makro.pl 60 MP Tarnobrzeg Dominik Nawrot 665020442 (15)8230121 dominik.nawrot@makro.pl 80 Platforma DRY/NON FOOD brak brak MCCPLdrynfoodplatform@makro.pl 81 Platforma CHILLED brak brak MCCPLSCMChilled@makro.pl 82 Platforma Deep Frozen brak brak MCCPLSCMFrozen@makro.pl 84 Platforma DRY/NON FOOD brak brak MCCPLdrynfoodplatform@makro.pl 87 Platforma Fresh Fish brak brak MCCPLSCMFish@makro.pl MP Makro Punkt Strona 13 z 15
Załącznik nr 4: Lista typów dokumentów używanych w komunikacji z Dostawcą Rodzaj dokumentu Opis dokumentu W5, WR Faktura sprzedaży/fvk_manualna W9 Faktura/FVK z żądaniem korekty WC Faktura korygująca_zwrot towaru WE Faktura sprzedaży/faktura korygująca_aut. WP Nota księgowa obciążeniowa_zwrot towaru WQ Storno noty księgowej WS Sprzedaż depozytów W8 Żądanie faktury korygującej WG Żądanie faktury korygującej_zwrot towaru WM Dostawa niefakturowana L6 Faktura wystawiona przez MC&C L7 Faktura korygująca_ do Noty Bonusowej Strona 14 z 15
Załącznik nr 5: Instrukcja Wymogi dotyczące wystawienia faktury papierowej za towary zakupione przez Makro Wyciąg z Załącznika 1.3 do Umowy Handlowej Każda dostawa wymaga wystawienia oddzielnej faktury. Jednemu zamówieniu Zamawiającego powinna odpowiadać jedna faktura bądź faktura korygująca (w przypadku zwrotu towaru) lub faktura z fakturą korygującą jej dotyczącą. Główne źródło danych do FV winno stanowić zamówienie. Faktura musi zawierać: adres siedziby Zamawiającego i Dostawcy: Dział Konfrontacji Faktur Makro Cash and Carry Polska S.A. Al Krakowska 61, 02-183 Warszawa b) numer zamówienia Zamawiającego i numer dowodu dostawy oraz miejsce dostawy /nazwa i numer magazynu Zamawiającego (Platforma XX Store: XX)/ c) numer Dostawcy w systemie Zamawiającego, d) numer identyfikacyjny towaru w systemie Zamawiającego, e) nazwę towaru, f) ilość jednostek sprzedaży Zamawiającego tzn. Makro Unit (MU), g) cenę za jednostkę sprzedaży Zamawiającego - MU (z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku), pomniejszoną o wszelkie udzielone rabaty, upusty znajdujące zastosowanie do konkretnych cen towarów, h) dane wymagane przepisami ustawy o podatku od towarów i usług oraz przepisów wykonawczych, i) na fakturach wystawianych przez Dostawcę - pisemną informację o zakazie przelewu wierzytelności wynikających z faktury o następującej treści: Zgodnie z pkt 27 Załącznika nr 1.3 do Umowy Warunki handlowe i płatności, przelew wierzytelności wynikający z niniejszej faktury wymaga pisemnej zgody nabywcy towaru. j) nazwę Zamawiającego i/lub symbol platformy, dla której przeznaczony jest towar (Platforma XX Store:XX). k) NIP - europejski numer identyfikacji podatkowej Dostawcy i Zamawiającego: PL5220002860 l) faktura musi być wystawiona w walucie PLN/EUR i w języku polskim i/lub angielskim Faktura korygująca VAT dotycząca rozliczania zwrotu towaru musi zawierać numer zamówienia zwrotnego (14 cyfrowy - umieszczony na dokumencie Nota Zwrotu Towaru) oraz numer Hali/Platformy MCC, z której faktycznie nastąpił zwrot towaru. Informacje te są niezbędne do prawidłowego zaksięgowania oraz rozliczenia transakcji zwrotu. Układ asortymentu podanego na fakturze musi odpowiadać kolejności towarów wedle zamówienia Zamawiającego zgodnie z dokumentami dostawy. W przypadku otrzymania od Zamawiającego pisemnej informacji o różnicach na fakturze w stosunku do danych dotyczących dostawy u Zamawiającego, Dostawca jest zobowiązany do wyjaśnienia tych różnic na piśmie i przesłania Zamawiającemu w terminie 10 dni od otrzymania powyższej informacji. Strona 15 z 15