Załącznik do Uchwały Zarządu Banku nr 74/2016 z dnia 22.07.2016r. Polityka informacyjna Banku Spółdzielczego w Werbkowicach Werbkowice, 2016
1. Postanowienia ogólne 1 1. Niniejsza Polityka informacyjna jest dokumentem opracowanym w oparciu o przyjęte w Banku Spółdzielczym w Werbkowicach Zasady Ładu Korporacyjnego. 2. Bank prowadzi przejrzystą politykę informacyjną, uwzględniającą potrzeby informacyjne członków Banku oraz klientów. 3. Niniejsza Polityka informacyjna Banku Spółdzielczego w Werbkowicach nazywana dalej Polityką określa: 1) zakres ogłaszanych zgodnie z wymogami prawa informacji, 2) określenie częstotliwości dokonywania ogłaszania informacji, 3) formy i miejsca ogłaszania informacji, 4) sposób zapewniania klientom i członkom Banku właściwego dostępu do informacji, 5) zasad zatwierdzania i weryfikowania informacji podlegających zgodnie z Polityką ogłaszaniu. 2 Niniejsza Polityka stanowi regulację Banku przyjętą w celu: 1. spełnienia wymogów 31 Zasad Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych wydanych uchwałą nr 218/2014 Komisji Nadzoru Finansowego (Dz. Urz. KNF z 2014 roku poz. 17), 2. spełnienia wymogów art. 111, art.111a oraz art. 111b Ustawy z dnia 29 sierpnia 1997r. Prawo bankowe (Dz.U. z 2015 poz.128,t.j.z poźn. zm.), 3. spełnienia postanowień określonych w części ósmej, tytule II Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych (CRR) oraz unijnych aktów wykonawczych, a także Rekomendacji M Komisji Nadzoru Finansowego dotyczącej zarządzania ryzykiem operacyjnym w bankach i Rekomendacji P Komisji Nadzoru Finansowego dotyczącej zarządzania ryzykiem płynności finansowej banków.
3 Podstawą do opracowania Polityki są zapisy: 1) postanowień prawa, w tym: Ustawy Prawo bankowe, Rozporządzenia (UE) nr 575/2013 i innych rozporządzeń wykonawczych, 2) rekomendacji nadzorczych wydanych przez KNF lub Europejski Urząd Nadzoru Bankowego dotyczących dokonywania ujawnień informacji, 3) Zasad Ładu Korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych wydanych przez Komisję Nadzoru Finansowego, 4) Statutu Banku. 2. Informacje podlegające ogłaszaniu lub udostępnianiu 4 Bank dokonuje ujawnień w zakresie stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego a w szczególności udostępnia na stronie internetowej: 1) informację o stosowaniu Zasad Ładu Korporacyjnego lub informację o odstąpieniu od stosowania w pełnym zakresie określonych zasad, 2) oświadczenie o stosowaniu Zasad zarządzania ładem korporacyjnym; 3) statut Banku; 4) podstawową strukturę organizacyjną, 5) ocenę stosowania zasad ładu korporacyjnego dokonaną przez Radę Nadzorczą. 5 1. W zakresie informacji wymaganych przez przepisy art. 111 ust. 1. Ustawy Prawo bankowe Bank ogłasza: 1) stosowane stawki oprocentowania środków na rachunkach bankowych, kredytów i pożyczek, 2) stosowane stawki prowizji i wysokość pobieranych opłat, 3) terminy kapitalizacji odsetek, 4) stosowane kursy walutowe, 5) bilans z opinią biegłego rewidenta za ostatni okres podlegający badania,
6) skład Zarządu i Rady Nadzorczej Banku, 7) nazwiska osób upoważnionych do zaciągania zobowiązań w imieniu Banku albo jednostki organizacyjnej banku, 8) obszar swojego działania, 9) Bank Zrzeszający. 2. W zakresie informacji wymaganych przez przepisy art. 111a oraz art.111b Ustawy Prawo bankowe Bank ogłasza: 1) informację o stopie zwrotu z aktywów obliczonej jako iloraz zysku netto i sumy bilansowej, 2) opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń, 3) informację o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu wymogów określonych w art. 22aa Ustawy Prawo bankowe, 4) informację o przedsiębiorcach i przedsiębiorcach zagranicznych, którzy przy wykonywaniu czynności na rzecz Banku uzyskują dostęp do informacji chronionych tajemnicą bankową. 6 W zakresie informacji wymaganych przez Część Ósmą Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych a także wymogów Rekomendacji KNF uwzględniając zasadę proporcjonalności, Bank ogłasza informacje dotyczące: 1) opisu celów i strategii zarządzania ryzykiem, 2) funduszy własnych, 3) przestrzegania wymogów kapitałowych, o których mowa w art. 92 Rozporządzenia CRR oraz wymogu utrzymywania buforów kapitałowych, 4) korekt z tytułu ryzyka kredytowego oraz stosowanych technik ograniczania ryzyka kredytowego, 5) korzystania z ocen zewnętrznych instytucji oceny wiarygodności kredytowej (ECAI), 6) ryzyka walutowego, 7) ekspozycji kapitałowych,
8) ryzyka stopy procentowej pozycji zakwalifikowanych do portfela bankowego, 9) wielkości i poziomu strat z tytułu ryzyka operacyjnego, 10) ryzyka płynności i pozycji płynnościowej, 11) dźwigni finansowej, 12) polityki wynagrodzeń, 13) systemu kontroli wewnętrznej, 14) bufory kapitałowe (art. 440), 15) ilość stanowisk dyrektorskich, 16) zasad powoływania i oceny kwalifikacji, doświadczenia i reputacji członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej, 17) innych informacji. 7 1. Informacje dotyczące stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego dotyczące Zasad Ładu Korporacyjnego zamieszczone są na stronie internetowej www.bswerbkowice.pl. 2. Informacje wymagane przez przepisy art. 111 ust.1 oraz art. 111b Ustawy Prawo bankowe (określone w 5 pkt. 1) zamieszczane są na bieżąco na tablicy ogłoszeń w Centrali oraz we wszystkich placówkach Banku. 3. Informacje wymagane przez przepisy art. 111a publikowane są na stronie internetowej www.bswerbkowice.pl. 4. Informacje ujawniane zgodnie z Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. opisane w 6 niniejszej Polityki Informacyjnej Banku ogłaszane będą w cyklach rocznych wg stanu na dzień sporządzenia bilansu Banku. 3. Częstotliwość ogłaszanych informacji o charakterze jakościowym i ilościowym 8 1. Informacje o charakterze jakościowym i ilościowym Bank ogłasza z częstotliwością roczną tj. nie później niż w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego Banku przez Zebranie Przedstawicieli.
2. W przypadku wystąpienia zdarzenia skutkującego istotną zmianą profilu ryzyka, Bank ogłosi informacje, o których mowa w 2 w okresie nie przekraczającym trzech miesięcy od daty zajścia takiego zdarzenia. 4. Forma i miejsce ogłaszania informacji 9 1. Na podstawie zapisów Polityki informacyjnej Stanowisko zarządzania rykami i analiz przygotowuje informacje do ujawnienia. 2. Zakres przygotowanych informacji podlega sprawdzeniu przez Głównego Księgowego Banku. 3. Informacje wymienione w 4 i 6 są ogłaszane w cyklach rocznych. 4. Informacje wymienione w 5 są ogłaszane na bieżąco. 10 1. Informacje o charakterze ilościowym i jakościowym dotyczące adekwatności kapitałowej Banku udostępniane są Klientom w formie papierowej w poszczególnych placówkach Banku. 2. Informacje ogłaszane są w języku polskim. 11 1. Niniejsza Polityka w zakresie kontaktów z udziałowcami i klientami banku gwarantuje rzetelny i kompletny dostęp do informacji o Banku dla wszystkich udziałowców oraz klientów banku, kierując się zasadami ładu korporacyjnego. 2. Bank w zakresie swoich obowiązków udziela odpowiedzi na pytania klientów i udziałowców w terminach wynikających z odrębnych procedur. 3. Klienci oraz udziałowcy mogą kontaktować się z Bankiem za pośrednictwem: Korespondencji listowej kierowanej na poniższy adres: Bank Spółdzielczy w Werbkowicach, ul. Zamojska 1/1, 22-550 Werbkowice Serwisu telefonicznego pod numerem telefonu : 84 627 37 86 lub 84 657 24 05 Poczty elektronicznej wysyłanej na adres: sekretariat@bswerbkowice.pl Rozmów z pracownikami Banku prowadzonych w Centrali oraz Placówkach Banku Spółdzielczego w Werbkowicach
Formularza kontaktowego zamieszczonego na stronie internetowej Banku www.bswerbkowice.pl 5. Zasady zatwierdzania i weryfikacji ogłaszanych informacji 12 1. Ogłaszane informacje podlegają zatwierdzeniu przez Zarząd Banku. 2. Informacje, które nie są objęte badaniem sprawozdania finansowego przez biegłego rewidenta podlegają weryfikacji zgodnie z systemem kontroli wewnętrznej obowiązującym w Banku. 6. Zasady weryfikacji Polityki informacyjnej 13 1. Polityka informacyjna Banku podlega rocznej weryfikacji w terminie do dnia 31 grudnia każdego roku. 2. Weryfikacji podlega w szczególności częstotliwość publikowania informacji, miejsce ich ogłaszania oraz zakres informacji podlegających ujawnieniom. 3. Stanowisko zarządzania ryzykami i analiz przedkłada Zarządowi i Radzie Nadzorczej Banku propozycję weryfikacji Polityki informacyjnej, w terminie do końca grudnia każdego roku. 4. Zarząd i Rada Nadzorcza Banku zatwierdza wszystkie zmiany oraz weryfikację Polityki informacyjnej. 7. Postanowienia końcowe 14 Zgodnie z Zasadami ładu korporacyjnego niniejsza Polityka informacyjna podlega ujawnieniu na stronie internetowej Banku www.bswerbkowice.pl. 15 W miejscu wykonywania czynności tj. we wszystkich placówkach Banku podlega ogłoszeniu.
16 1. Nadzór nad realizacją Polityki sprawuje Rada Nadzorcza. 2. Niniejsza Polityka, a także jej weryfikacja wchodzą w życie po zatwierdzeniu przez Radę Nadzorczą Banku.