POLITYKA INFORMACYJNA

Transkrypt

1 Załącznik nr 10 do Uchwały Nr 121/2015 Zarząd Banku Spółdzielczego w Tomaszowie Lubelskim z dnia 18 grudnia 2015 r. Polityka Zatwierdzona Uchwałą Nr 42/2015 Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Tomaszowie Lubelskim z dnia 18 grudnia 2015 r. BANK SPÓŁDZIELCZY W TOMASZOWIE LUBELSKIM POLITYKA INFORMACYJNA Tomaszów Lubelski, grudzień 2015 r.

2 Rozdział 1. Postanowienia ogólne Bank prowadzi przejrzystą politykę informacyjną, uwzględniającą potrzeby informacyjne członków Banku oraz klientów. 2. Niniejsza Polityka informacyjna, zwana dalej Polityką określa: 1) zakres ogłaszanych zgodnie z wymogami prawa informacji; 2) częstotliwość ogłaszania informacji; 3) formę i miejsce ogłaszania informacji 4) sposób zapewniania klientom i członkom Banku właściwego dostępu do informacji; 5) zasad zatwierdzania i weryfikowania informacji podlegających ujawnieniu zgodnie z Polityką Informacyjną 2. Niniejsza Polityka stanowi regulację przyjętą w celu: 1) spełnienia wymogów postanowień Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych; 2) wykonania postanowień art. 111 i 111a, ustawy Prawo bankowe (j.t.dz. U. z 2015 r, poz.128); 3) spełnienia wymogów 31 Zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych stanowiących załącznik do Uchwały Nr 218/2014 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 22 lipca 2014 r. (Dz.Urz.KNF z 2014r. poz. 17). 3. Użyte w Polityce określenia oznaczają: 1) Bank Bank Spółdzielczy w Tomaszowie Lubelskim; 2) Rada Nadzorcza Rada Nadzorcza Banku Spółdzielczego w Tomaszowie Lubelskim; 3) Zarząd Banku Zarząd Banku Spółdzielczego w Tomaszowie Lubelskim; 4) jednostki organizacyjne zgodnie z definicjami zawartymi w Regulaminie Organizacyjnym; 5) sposób ogólnie dostępny - sposób, dzięki któremu każda osoba, bez trudności, może zapoznać się z treścią ogłoszenia informacji, zamieszczonej, np. na tablicy, stojaku, przeznaczonych do zamieszczania ogłoszeń, monitorach informacyjnych, itp.; 6) Rozporządzenie Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych; 7) Ustawa ustawa z dnia 29 sierpnia 1997 roku Prawo bankowe (j.t. Dz.U. z 2015 r, poz.128). 8) Zasady ładu korporacyjnego - Zasady ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych stanowiące załącznik do Uchwały Nr 218/2014 Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 22 lipca 2014 r (Dz. Urz. KNF z 2014 roku poz.17). Rozdział 2. Zakres ogłaszanych informacji. 4. Bank ujawnia informacje charakterze ilościowym i jakościowym dotyczące adekwatności kapitałowej oraz w zakresie informacji wymaganych przez część ósmą Rozporządzenia informacje dotyczące: 1) celów i strategii w zakresie zarządzania ryzykami zgodnie z art. 435 ust 1 lit a-d Rozporządzenia w tym: a) informacje dotyczące strategii i procesów zarządzania ryzykiem, struktury i organizacji odpowiedniej funkcji zarządzania ryzykiem, w tym informacji na temat jej uprawnień i statutu, lub innych odpowiednich rozwiązań w tym względzie, zakresu i charakteru systemów raportowania i pomiaru ryzyka, strategii w zakresie zabezpieczenia i ograniczenia ryzyka, a także strategii i procesów monitorowania stałej skuteczności instrumentów zabezpieczających

3 i czynników łagodzących ryzyko, b) informacje na temat ryzyka, zgodnie z art. 435 ust 1 lit. f, w której omówiono ogólny profil ryzyka Banku związany ze strategią działalności, zawierająca kluczowe wskaźniki i dane liczbowe dotyczące ryzyka zawartą w Informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego, c) zatwierdzone przez Zarząd oświadczenie Banku na temat adekwatności ustaleń dotyczących zarządzania ryzykiem w Banku, dające pewność, że stosowane systemy zarządzania ryzykiem w Banku, dające pewność, że stosowane systemy zarządzania ryzykiem są odpowiednie z punktu widzenia profilu i strategii Banku wymagane przez art. 435 ust.1 lit. e, 2) w zakresie art. 435 ust 2: a) zasad powoływania i oceny kwalifikacji, doświadczenia i reputacji członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej, b) zasad przepływu informacji dotyczącej ryzyka kierowanej do Zarządu i Rady Nadzorczej, 3) funduszy własnych zgodnie z art. 437 Rozporządzenia, a także Rozporządzenia wykonawczego Komisji nr 1423/2013 z dnia 20 grudnia 2013r. ustanawiającego wykonawcze standardy techniczne w zakresie wymogów dotyczących ujawniania informacji na temat funduszy własnych instytucji zgodnie z Rozporządzeniem, 4) wymogów kapitałowych zgodnie z art. 438 Rozporządzenia, 5) ryzyka kredytowego i korekt z tytułu ryzyka kredytowego zgodnie z art. 442 Rozporządzenia, 6) aktywów wolnych od obciążeń; 7) ekspozycji na ryzyko rynkowe zgodnie z art. 445 Rozporządzenia, 8) ekspozycji na ryzyko operacyjne zgodnie z art. 446 Rozporządzenia, a także wymagane Rekomendacją M Komisji Nadzoru Finansowego informacje o ryzyku operacyjnym, w tym informacje dotyczące strat z tytułu ryzyka operacyjnego, 9) ekspozycji w papierach kapitałowych nie uwzględnionych w portfelu handlowym zgodnie z art. 447 Rozporządzenia, 10) ekspozycji na ryzyko stopy procentowej przypisane pozycjom nieuwzględnionym w portfelu handlowym - zgodnie z art. 448 Rozporządzenia, 11) polityki w zakresie wynagrodzeń zgodnie z art. 450 Rozporządzenia odpowiednio do charakteru i organizacji działalności Banku, 12) dźwigni finansowej w zakresie ogłoszenia wysokości wskaźnika dźwigni zgodnie z art. 451 Rozporządzenia, 13) stosowanych technikach ograniczania ryzyka kredytowego zgodnie z art. 435 Rozporządzenia. 5. Bank dokonuje ujawnień w zakresie stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego wymienionych w 2 pkt. 3 i udostępnia na stronie internetowej 1) informację o stosowaniu Zasad Ładu Korporacyjnego lub informację o odstąpieniu od stosowania w pełnym zakresie określonych zasad, 2) Politykę informacyjną, 3) Strukturę organizacyjną Banku wraz ze strukturą organizacyjną jego oddziałów, 4) roczną ocenę Rady Nadzorczej stosowania przez Bank Zasad Ładu Korporacyjnego. 6. W zakresie informacji wymaganych przez przepisy art. 111 i 111a Prawa Bankowego (tj. Dz. U. z 2015 r. poz. 128, z późn. zm.) Bank ogłasza: 1) stosowane stawki oprocentowania środków na rachunkach bankowych, kredytów pożyczek; 2) stosowane stawki prowizji i wysokość pobieranych opłat; 3) terminy kapitalizacji odsetek; 4) stosowane kursy walutowe; 5) bilans z opinią biegłego rewidenta za ostatni okres podlegający badaniu; 6) skład Zarządu i Rady nadzorczej Banku; 7) nazwiska osób upoważnionych do zaciągania zobowiązań w imieniu Banku albo jednostki organizacyjnej Banku;

4 8) obszar swojego działania; 9) bank zrzeszający, 10) sprawozdanie z działalności, o którym mowa w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości w tym: a) informację o działalności Banku poza terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, w podziale na poszczególne państwa członkowskie i państwa trzecie, w których posiada podmioty zależne, b) na zasadzie skonsolidowanej w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 48 Rozporządzenia 575/2013 za dany rok obrotowy lub o braku prowadzenia tej działalności, c) informację o stopie zwrotu z aktywów obliczonej jako iloraz zysku netto i sumy bilansowej. 11) opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej oraz polityki wynagrodzeń, informację o powołaniu komitetu do spraw wynagrodzeń, a także informację o spełnianiu przez członków Rady Nadzorczej i Zarządu wymogów określonych w art. 22aa Prawa bankowego. Rozdział 3. Częstotliwość, formy i miejsce ogłaszanych informacji Informacje wymienione 4 Bank ujawnia w cyklach rocznych, termin ogłaszania ujawnianych informacji pokrywa się z terminem publikacji zatwierdzonego przez Zebranie Przedstawicieli rocznego sprawozdania finansowego Banku. 2. Informacje, o których mowa w 5 i w 6 ogłaszane są na bieżąco, w przypadku zmiany treści ogłaszanej informacji, Bank aktualizuje te informacje bez zbędnej zwłoki po zatwierdzeniu przez właściwe organy Banku Informacje stanowiąca wymóg Rozporządzenia udostępniane są w formie papierowej w Centrali Banku Tomaszowie Lubelskim przy ul. E. Orzeszkowej 2 w Zespole Organizacyjno Administracyjnym, w każdy poniedziałek w godzinach od 8ºº do 15ºº w zbiorze dokumentów, pt.: Ujawnienie informacji dotyczących ryzyka, funduszy własnych, wymogów kapitałowych, polityki w zakresie wynagrodzeń i innych informacji podlegających ujawnieniu zgodnie z Polityką informacyjną Banku Spółdzielczego w Tomaszowie Lubelskim według stanu na dzień Wszystkie dane ilościowe prezentowane są w złotych bez miejsc po przecinku. 2. Informacje o których mowa w 5 w tym Oświadczenie Zarządu Banku Spółdzielczego w Tomaszowie Lubelskim o stosowaniu Zasad Ładu Korporacyjnego wydanych przez Komisję Nadzoru Finansowego udostępniane są na stronie internetowej Banku 3. Informacje, o których mowa w 6 udostępniane są w placówkach Banku w formie papierowej na tablicy ogłoszeń oraz dodatkowo na stronie internetowej Banku. Rozdział 4. Zasady zapewniania Członkom i Klientom Banku właściwego dostępu do Informacji Bank zapewnia swoim Członkom oraz Klientom właściwy dostęp do informacji. 2. Bank realizując obowiązki w zakresie ogłaszania lub udzielania dostępu do informacji ogłasza lub udostępnia wyłącznie informacje nie stanowiące tajemnicy chronionej prawnie lub nie naruszające praw innych osób Członkowie Banku mają prawo do zaznajamiania się z uchwałami organów Banku, protokołami obrad organów Banku, protokołami lustracji, rocznymi sprawozdaniami finansowymi, umowami zawieranymi przez spółdzielnię z osobami trzecimi. 2. Bank może odmówić członkowi wglądu do umów zawieranych z osobami trzecimi, jeżeli naruszałoby to prawa tych osób lub jeżeli istnieje uzasadniona obawa, że członek wykorzysta pozyskane informacje w celach sprzecznych z interesem Banku i przez to wyrządzi Bankowi

5 znaczną szkodę. 3. Bank może odmówić wglądu w uchwały, protokoły obrad organów o ile może to stanowić naruszenie przepisów prawa. 4. Odmowa wyrażana jest na piśmie Celem zapewnienia Członkom oraz Klientom Banku dostępu do pełnej informacji, Bank udostępnia do ich dyspozycji elektroniczną skrzynkę pocztową pod adresem: sekretariat@bstomaszowl.pl, na którą mogą w każdym czasie wysyłać pytania dotyczące bieżącej działalności Banku. 2. Pytania mogą być wysyłane również w formie pisemnej na adres: Bank Spółdzielczy w Tomaszowie Lubelskim, ul. Orzeszkowej 2, Tomaszów Lubelski. 3. Odpowiedzi na pytania udziela Zarząd Banku, pisemnie lub w inny uzgodniony z członkiem/klientem Banku sposób, w ramach obowiązujących przepisów prawa, niezwłocznie po ich otrzymaniu, nie później jednak niż w terminie 14 dni od daty złożenia zapytania. 4. Udzielając informacji członkom i klientom Banku Zarząd zapewnia ich rzetelność oraz kompletność, nie stosując przy tym żadnych preferencji w stosunku do poszczególnych członków Banku. Rozdział 5. Zasady weryfikacji i zatwierdzania ogłaszanych informacji Weryfikacji adekwatności ogłaszanych informacji, w tym zakresu i częstotliwości ogłaszania dokonuje corocznie Zarząd oraz Rada Nadzorcza, na podstawie wyników odpowiedniego przeglądu zarządczego. 2. Informacje pochodzące ze sprawozdania finansowego podlegają procedurze weryfikacyjnej podczas badania sprawozdania finansowego przez biegłego rewidenta Treść ogłaszanych informacji o których mowa w 4 oraz 5 podlega zatwierdzeniu przez Zarząd oraz Radę Nadzorczą Banku przed ich publikacją. 2. Treść informacji ogłaszanych zgodnie z 6 podlega zatwierdzeniu przez Zarząd Banku. Rozdział 6. Zasady weryfikacji Polityki Polityka podlega rocznej weryfikacji w terminie do dnia 31 grudnia każdego roku przez Zespół do dokonywania przeglądów zarządczych. 2. Tekst jednolity oraz wszystkie zmiany do niniejszego dokumentu, podlegają zatwierdzeniu przez Radę Nadzorczą Banku.