Raport o sytuacji w sektorze SKOK w I kw. 2015 r.

Raport o sytuacji w sektorze SKOK w I kw. 2015 r. 1. Raport sporządzony został w oparciu o dane sprawozdawcze kas, które nie uwzględniają wszystkich korekt biegłych rewidentów wynikających z weryfikacji rocznych sprawozdań finansowych kas za 2014 r. 2. Ze względu na dynamikę procesów restrukturyzacyjnych zachodzących w sektorze skok w 2014 r. (działalność 2kas została zawieszona, 1 kasa połączyłasię zinną kasą, a dwie kolejne kasy zostały przejęte przez banki), dla zapewnienia porównywalności danych przedstawione w prezentacji informacje finansowe zarówno bieżące, jak i historyczne, zawierają dane wyłącznie kas prowadzących działalność na koniec I kw. 2015 roku. Departament Bankowości Spółdzielczej i Spółdzielczych Kas Oszczędnościowo Kredytowych Warszawa, lipiec 2015 1

Najważniejsze spostrzeżenia i wnioski WIkw.2015r.sektorskokwykazał spadek aktywów o 7%, co wynikało głównie ze spadku wartości depozytów o 6,6%. Wartość portfela pożyczkowo kredytowego netto obniżyła się o 4,6%, a liczba członków kaso ok.3 tys. W I kw. 2015 roku: fundusze własnekasobniżyły się o167 mlnzł do171 mlnzł, współczynnik wypłacalności sektora obniżył się o 1,26 p.p. i na koniec marca 2015 r. wyniósł 1,39%, portfel kredytów i pożyczek brutto zmniejszyłasię o 442 mln zł,tj.o4,7%, wartość portfela kredytów przeterminowanych obniżyłasię o 281 mln zł tj. o 9%. Zmiany w portfelach pożyczkowo kredytowych kas związane były głównie z transakcjami zbycia wierzytelności przeprowadzonymi przez kasy na kwotę ponad 337 mln zł. Jednocześniedanetenieuwzględniają wszystkich korekt wynikających z ustaleń inspekcji UKNF przeprowadzonych w kasach (od 2013 r. UKNF przeprowadził kontrole w 25 kasach posiadających łącznie 90,4% aktywów sektora skok). Zgodnie z ustaleniami kontroli UKNF przeprowadzonych w kasach, wyniki finansowe skontrolowanych kas na daty inspekcji powinny zostać skorygowane (obniżone) na łączną kwotę 615 mln zł. Wartość funduszy własnych kas po uwzględnieniu korekt biorąc pod uwagę wyniki na koniec marca 2015 r. obniżyłaby się do ( ) 444 mln zł,a współczynnik wypłacalności do ( ) 3,81%. Komisja Nadzoru Finansowego w stosunku do 6 kas zleciła biegłemu rewidentowi ponowne badanie zatwierdzonych sprawozdań finansowych za 2013 rok. Badania przeprowadzono w 5 kasach posiadających łącznie 70,5% aktywów sektora skok. Uwzględnienie zastrzeżeń biegłego rewidenta do zbadanych sprawozdań kas spowodowałoby spadek wyniku finansowego tych kas oraz całego sektora skok za 2013 rok o 243 057 tys. zł do poziomu ( ) 371 986 tys. zł oraz obniżenie wartości funduszy własnych o 994 949 tys. zł do ( ) 1 226 600 tys. zł. Wyniki badania nie są uwzględnione w danych sprawozdawczych kas. Natomiast zastrzeżenia biegłego rewidenta co do nieprawidłowej wyceny aktywów są zbieżne z ustaleniami dokonanymi przez UKNF na podstawie wyników przeprowadzonych kontroli w kasach. W kasach nadal występuje podwyższone ryzyko płynności z powodu niedopasowania terminów wymagalności pasywów i zapadalności aktywów. Środkami krótkoterminowymi (głównie depozytami o wymagalności do 6 miesięcy) finansowana jest działalność kredytowo pożyczkowa (w większości z terminami zapadalności powyżej 12 miesięcy). Na koniec marca 2015 r. 41 kas było objętych postępowaniami naprawczymi, a do daty sporządzenia informacji 8 kas uzyskało od KNF akceptację programów naprawczych. 2

Podstawowe informacje o skok Liczba kas prowadzących działalność Liczba członków kas (w tys.) Zatrudnienie w kasach (liczba etatów) 56 55 54 53 52 51 50 49 2 350 2 300 2 250 2 200 2 150 2 100 2 319 2 319 2 282 2 186 2 183 4 280 4 260 4 240 4 220 4 200 4 180 4 160 4 140 4 120 4 258 4 243 4 223 4 214 4 172 Liczba placówek kas Liczba członków kas - dynamika zmian Liczba członków na jednego pracownika 1 680 1 670 1 660 1 650 1 640 1 630 1 620 1 610 1 600 1 590 1 580 1 570 1 670 1 663 1 630 1 621 1 607-0,5% -1,0% -1,5% -2,0% -2,5% -3,0% -3,5% -4,0% -4,5% -0,01% -0,15% -1,59% -4,22% 2014-06 2014-09 2014-12 2015-03 560 550 540 530 520 510 500 490 549 545 547 515 518 3

Rozwój systemu skok (1) Aktywa kas (w mln zł) Pożyczki i kredyty kas (w mln zł) Depozyty (w mln zł) 15 000 14 500 14 000 13 500 13 000 12 500 12 000 14 563 14 170 14 013 13 895 12 921 7 700 7 600 7 500 7 400 7 300 7 200 7 100 7 000 6 900 6 800 6 700 7 549 7 559 7 521 7 330 6 991 14 000 13 500 13 000 12 500 12 000 11 500 11 000 13 411 13 038 12 832 12 660 11 826 Aktywa - dynamika zmian Pożyczki i kredyty kas - dynamika zmian Depozyty - dynamika zmian -1,0% -2,0% -3,0% -4,0% -5,0% -6,0% -7,0% -2,7% -1,1% -0,8% -7,0% 1,0% -1,0% -2,0% -3,0% -4,0% 0,1% -0,5% -2,5% -4,6% -1,0% -2,0% -3,0% -4,0% -5,0% -6,0% -2,8% -1,6% -1,3% -6,6% -8,0% 06.2014 09.2014 12.2014 03.2015-5,0% 06.2014 09.2014 12.2014 03.2015-7,0% 06.2014 09.2014 12.2014 03.2015 4

Rozwój systemu skok (2) Wartość udziałów członkowskich (w tys. zł) Wartość funduszu zasobowego (w tys. zł) Liczba zadeklarowanych udziałów (w tys.) 400 000 350 000 300 000 250 000 200 000 177 065 203 230 227 865 344 363 339 288 575 000 570 000 565 000 560 000 555 000 573 658 561 824 558 805 559 481 559 152 70 000 60 000 50 000 40 000 30 000 20 000 10 000 40 830 60 932 61 823 64 786 59 780 150 000 550 000 Wartość udziałów członkowskich dynamika zmian Fundusz zasobowy - dynamika zmian Liczba zadeklarowanych udziałów - dynamika zmian 6 5 51,1% 1,0% 0,5% 0,1% 0,1% 0,4% 6 5 49,2% 4 3 2 1 14,8% 12,1% -1,5% -0,5% -1,0% -1,5% -2,0% -2,5% -2,6% 4 3 2 1-1 1,5% 4,8% -7,7% -1 2014-06 2014-09 2014-12 2015-03 -3,0% 2014-06 2014-09 2014-12 2015-03 -2 2014-06 2014-09 2014-12 2015-03 5

Adekwatność kapitałowa (1) Wysokość funduszy własnych w skok (tys. zł) Niedobór funduszy własnych w stosunku do wymogu kapitałowego w sektorze skok (w tys. zł) Podział kas z uwagi na poziom wykazywanego współczynnika wypłacalności 400 000 300 000 200 000 100 000-100 000-200 000-300 000-400 000-500 000 230 625 287 093 337 874 274 425 170 945-357 626-301 158-313 825-293 206-444 279-200 000-400 000-600 000-800 000-1 000 000-1 200 000-444 925-378 888-384 526-300 643-443 178-1 003 763-937 727-943 364-900 169-1 027 641 26 12 12 wg sprawozdań po korektach inspekcji wg sprawozdań po korektach inspekcji poniżej 0% 0%-5% powyżej 5% Współczynnik wypłacalności w systemie skok 2,16% 2,65% 3,0% 2,08% 1,71% 2,0% 1,39% 1,0% -1,0% -2,0% -3,0% -2,77% -2,37% -2,49% -2,42% -4,0% -5,0% -3,81% Wzrost funduszy własnych skok w 2014 r. wynikał głównie z dokonanego wsparcia kapitałowego przez Kasę Krajową poprzez wykup udziałów nadobowiązkowych. Podział kas z uwagi na poziom wykazywanego współczynnika wypłacalności po uwzględnieniu korekt inspekcji UKNF 22 10 18 wg sprawozdań po korektach inspekcji poniżej 0% 0%-5% powyżej 5% 6

Adekwatność kapitałowa (2) Sektor kas z uwzględnieniem wysokości funduszy własnych (wg ustawy o skok) Depozyty w kasach pod względem poziomu funduszy własnych wg ustawy o skok (w mln zł) 7 14% 7 14% 12 24% 1 861 16% 97 1% 822 7% 828 7% 14 28% ujemne fundusze własne fundusze w przedziale 0-1 mln zł fundusze w przedziale 1-5 mln zł fundusze w przedziale 5-10 mln zł fundusze powyżej 10 mln zł 10 8 218 69% ujemne fundusze własne fundusze w przedziale 0-1 mln zł fundusze w przedziale 1-5 mln zł fundusze w przedziale 5-10 mln zł fundusze powyżej 10 mln zł Sektor kas z uwzględnieniem wysokości funduszy własnych (wg ustawy o skok) po uwzględnieniu korekt inspekcji Depozyty w kasach pod względem poziomu funduszy własnych wg ustawy o skok (w mln zł) po uwzględnieniu korekt inspekcji 6 12% 2 4% 18 36% 4 329 37% 14 28% 6 073 51% 10 501 4% 825 7% ujemne fundusze własne fundusze w przedziale 0-1 mln zł fundusze w przedziale 1-5 mln zł fundusze w przedziale 5-10 mln zł fundusze powyżej 10 mln zł ujemne fundusze własne fundusze w przedziale 0-1 mln zł fundusze w przedziale 1-5 mln zł fundusze w przedziale 5-10 mln zł fundusze powyżej 10 mln zł 97 1% 7

Działalność inwestycyjna i kredytowa (1) Struktura portfela kredytowego wg terminów zapadalności na koniec poszczególnych kwartałów (w mln zł) Struktura aktywów sektora kas wg stanu na 31.03.2015 r. 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 7 549 7 559 7 521 7 330 6 991 5 354 5 421 5 375 5 221 5 164 2 194 2 138 2 146 2 109 1 827 Pożyczki i kredyty ogółem Pożyczki do 12 miesięcy w tym chwilówki Pożyczki i kredyty powyżej 12 miesięcy Struktura portfela kredytowego 0,5% 0,7% 2,0% 16,0% Wybrane aktywa Wartość (tys. zł) udział w aktywach ogółem Kredyty i pożyczki 6 990 931 54,11% Udziały i akcje 1 469 953 11,38% Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe 119 362 0,92% Lokaty w Kasie Krajowej 1 687 770 13,06% Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 767 950 5,94% Inne aktywa finansowe 291 520 2,26% Aktywa ogółem 12 920 586 Inwestycyjne netto Konsumpcyjne netto Na nieruchomości netto 80,8% Operacyjne netto W rachunku bieżącym netto W strukturze aktywów kas ponad 11% stanowią akcje i udziały oraz dłużne papiery wartościowe. Z uwagi na ryzyko przeszacowania ich wartości istnieje ryzyko dla wyników finansowych kas w przyszłości. 8

Działalność inwestycyjna i kredytowa (2) Struktura portfela kredytowego wg terminów pierwotnych (marzec 2015 r.) 54,82% Kredyty udzielone na okres powyżej 5 lat stanowią ponad 61% wartości całego portfela kredytowego W portfelu kredytowym 10% stanowią kredyty o wartości powyżej 100 tys. zł 0,49% 0,17% 0,01% 7,04% 6,69% 3,17% 2,48% 25,12% do 1 m. pow. 1 m. do 3 m. pow. 3 m. do 6 m. pow. 6 m. do 1 roku od 1 roku do 2 lat od 2 lat do 3 lat od 3 lat do 5 lat od 5 lat do 10 lat pow. 10 lat Struktura portfela kredytowego (marzec 2015 r.) 19,3% 1,0% 3,2% 1,0% 4,0% 6,2% 8,7% 23,2% 33,3% Struktura portfela kredytowego (marzec 2015 r.) Ilość Wartość (tys. zł) wtym restrukturyzacje Razem 686 908 7 087 566 513 799 do 2 tys. zł 129 994 71 545 8 717 od 2 do 5 tys. zł 141 668 286 631 8 335 od 5 do 10 tys. zł 128 062 619 945 17 013 od 10 do 30 tys. zł 195 355 2 356 672 119 657 od 30 do 50 tys. zł 61 160 1 647 735 105 552 od 50 do 100 tys. zł 27 168 1 369 591 95 341 od 100 do 500 tys. zł 3 233 442 905 54 896 od 500 tys. zł do 1 mln zł 126 68 260 21 858 pow. 1 mln zł 142 224 281 82 430 * Różnica pomiędzy poszczególnymi tabelami wynika z różnic w przekazanych danych sprawozdawczych kas 36,8% kredytów powyżej 1 mln zł podlegało restrukturyzacji, co znacznie odbiega od średniej dla całego portfela wynoszącej 7,2%. Może to mieć w przyszłości negatywny wpływ na wyniki finansowe kas w związku z koniecznością aktualizacji wartości tej części portfela.. do 2 tys. zł od 5 tys. do 10 tys. zł od 30 tys. do 50 tys. zł od 100 tys. do 500 tys. zł pow. 1 mln zł. od 2 tys. do 5 tys. zł od 10 tys. do 30 tys. zł od 50 tys. do 100 tys. zł od 500 tys. zł do 1 mln zł. 9

Źródła finansowania działalności kas Struktura finansowania działalności kas w mln zł (marzec 2015 r.) 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 Fundusze własne 529 11 253 961 Zobowiązania długoterminowe 100% 90% 80% 70% Struktura depozytów terminowych wg kwoty (marzec 2015 r.) 86 048 163 171 2 668 980 Ponad 51% depozytów to depozyty o wartości powyżej 50 tys. zł Struktura depozytów w okresach (mln zł) 14 000 12 930 12 292 12 000 11 036 10 000 12 542 12 062 8 000 6 000 4 000 2 000 481 496 540 598 789 depozyty członkowskie do 12 miesięcy depozyty członkowskie powyżej 12 miesięcy 160 140 120 100 80 60 40 20 - Zobowiązania krótkoterminowe Struktura depozytów terminowych wg liczby rachunków w tys. (marzec 2015 r.) 93 do 2 tys.zł 48 od 2 tys. do 5 tys. zł 69 od 5 tys. do 10 tys. zł 151 od 10 tys. do 30 tys. zł 60% 50% Środki zgromadzone na ok. 350 rachunkach przekraczają kwoty 500 tys. zł. Łącznie środki zgromadzone na tych rachunkach 40% stanowią 2,6% wartości depozytów sektora. 41 od 30 tys. do 50 tys. zł Pozostałe zobowiązania 32 od 50 tys. do 100 tys. zł 16 od 100 tys. do 500 tys. zł 0,3 0,05 od 500 tys. zł do 1 mln zł pow. 1 mln zł 30% 10% 0% 2 062 935 1 508 273 2 504 581 465 990 157 025 pow. 1 mln zł od 500 tys. zł do 1 mln zł od 100 tys. do 500 tys. zł od 50 tys. do 100 tys. zł od 30 tys. do 50 tys. zł od 10 tys. do 30 tys. zł od 5 tys. do 10 tys. zł od 2 tys. do 5 tys. zł do 2 tys.zł Struktura depozytów wg terminów pierwotnych (marzec 2015 r.) 44% 10% Bieżące - do 1 miesiąca - powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy - powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy - powyżej 6 miesięcy do 1 roku - powyżej 1 roku 19% 45,5% depozytów zgromadzonych w kasach to depozyty o terminach pierwotnych poniżej 6 miesięcy 16% 10% 10 1%

Wyniki sektora (1) -100 000-200 000-300 000-400 000-500 000-600 000-700 000-800 000-900 000 Wynik finansowy netto sektora SKOK (tys. zł) -16 379-36 397-64 530-604 630-624 648-652 780-142 527-773 607-103 111-718 335 wg sprawozdań po korektach inspekcji 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 Struktura przychodów sektora kas 9,6% 6,6% 8,1% 12,3% 6,5% 18,7% 22,6% 22,4% 71,7% 70,8% 69,5% 33,5% 52,6% 54,1% 40,8% Przychody z operacji finansowych Pozostałe przychody operacyjne Przychody z działalności podstawowej Struktura kosztów sektora kas 10 7,6% 6,1% 7,8% 9 29,6% 8 38,6% 7 40,2% 41,6% 40,7% 6 31,4% 5 30,4% 4 3 52,3% 52,3% 51,4% 2 39,0% 31,1% 1 Koszty operacji finansowych Pozostałe koszty operacyjne Koszty działalności operacyjnej Struktura kosztów działalności operacyjnej w sektorze kas 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 10% 0% 6,4% 8,3% 8,0% 8,6% 8,2% 2,9% 2,9% 2,8% 2,8% 3,3% 13,7% 13,9% 13,7% 13,7% 15,8% 35,1% 37,6% 39,7% 4 39,8% 37,3% 33,6% 32,1% 31,2% 28,5% z tytułu odsetek z tytułu prowizji, opłat Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Inne W latach 2012-2014 niektóre kasy dokonały sprzedaży wierzytelności kredytowych, głównie przeterminowanych, do firm zewnętrznych. W księgach kas transakcje te zostały odzwierciedlone w następujący sposób: wartość sprzedanych portfeli należności została wykazana jako koszty finansowe natomiast wartość rozwiązanych odpisów aktualizujących sprzedany portfel wierzytelności jako pozostałe przychody operacyjne. 11

Wyniki sektora skok (2) Struktura kas z uwzględnieniem wyniku finansowego netto Portfele kredytowe kas z uwzględnieniem wyniku finansowego netto 100% 80% 60% 40% 0% 18 15 17 33 36 34 03.2014 09.2014 03.2015 kasy wykazujące zysk Aktywa kas z uwzględnieniem wyniku finansowego netto 23 27 kasy wykazujące stratę 30 20 Wyniki finansowe sektora kas w I kw. 2015 r. uległy pogorszeniu, głównie z uwagi na pogarszającą się jakość portfela kredytowego. Pozytywny wpływ na wyniki miały dokonane jednorazowe transakcje sprzedaży przeterminowanych wierzytelności. Wyniki finansowe kas nie uwzględniają wszystkich zalecanych korekt poinspekcyjnych. Na koniec I kw. 2015 r. sektor skok (kasy działające) w sprawozdawczości wykazały łącznie stratę netto w wysokości ok. 103 mln zł. 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 10% 0% 82% 83% 18% 17% 80% 73% 27% 17% 83% kasy wykazujące zysk kasy wykazujące stratę Depozyty kas z uwzględnieniem wyniku finansowego netto 100% 80% 16,59% 15,70% 18,57% 25,67% 90% 80% 70% 60% 81% 82% 79% 72% 81% 60% 40% 0% 81,01% 83,41% 84,30% 81,43% 74,33% 18,99% 03.2014 09.2014 03.2015 W stosunku do końca 2014 roku wzrosła liczba kas wykazujących straty. 50% 40% 30% 10% 0% 28% 19% 18% 21% 19% kasy wykazujące zysk kasy wykazujące stratę kasy wykazujące zysk kasy wykazujące stratę 12

Ryzyko płynności Udział aktywów płynnych w aktywach ogółem 78,8% 21,2% 21,2% aktywów kas stanowią środki płynne Kredyty a depozyty w sektorze kas (w mln zł) 14 000 13 411 13 038 12 832 12 660 13 000 11 826 12 000 11 000 10 000 9 000 8 000 7 549 7 559 7 521 7 330 6 991 7 000 6 000 Aktywa płynne Pozostałe aktywa Kredyty netto ogółem Depozyty ogółem Struktura środków płynnych kas Poziom depozytów finansujących działalność kredytową kas 10,2% 14,8% Gotówka Środki na rachunkach bankowych Obligacje Skarbu Państwa Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa Lokaty w Kasie Krajowej Lokaty w bankach Jednostki uczestnictwa rynku pieniężnego 4,2% 55,8% 10,8% 4,1% 0,1% Największy udział w środkach płynnych stanowią lokaty w Kasie Krajowej 59,50% 59,00% 58,50% 58,00% 57,50% 57,00% 56,50% 56,00% 55,50% 55,00% 54,50% 59,12% 58,62% 57,98% 57,90% 56,29% 13

Ryzyko kredytowe - dane sprawozdawcze kas na koniec I kwartału 2015 r. Udziały pożyczek i kredytów z uwzględnieniem terminowości obsługi Struktura rodzajowa kredytów przeterminowanych Udział skryptów dłużnych w aktywach 4,5% 19,0% 0,1% 1,6% 38,4% 0,2% 8,4% 68,0% 56,0% 99,8% Pożyczki i kredyty nieprzeterminowane Pożyczki i kredyty przet. pon. 3 mies. Pozyczki i kredyty przet. od 3-12 miesięcy Pożyczki i kredyty przeterminowane pow. 12 mies. Ponad 38% udział w portfelu kredytów przeterminowanych mają kredyty na nieruchomości 4,0% Przet. Inwestycyjne brutto Przet. operacyjne Przet. konsumpcyjne brutto Przet. w rachunku bieżącym brutto Przet. na nieruchomości brutto skrypty dłużne nieopłacone należności pozostałe aktywa 32% wartości portfela kredytowo - pożyczkowego stanowią kredyty przeterminowane. Największą grupę stanowią pożyczki przeterminowane powyżej 12 miesięcy. Struktura pożyczek i kredytów przeterminowanych z uwagi na okresy przeterminowania 59,5% 26,3% 14,2% Kredyty przeterminowane a skrypty dłużne w sektorze kas (mln zł) 3 000 2 000 1 000 2 825 Pożyczki i kredyty przet. pon. 3 mies. Pozyczki i kredyty przet. od 3-12 miesięcy Pożyczki i kredyty przeterminowane pow. 12 mies. 4 24 Wartość skryptów dłużnych Wartość nieopłaconych należności Wartość kredytów przeterminowanych 14

Postępowania naprawcze w kasach Aktywa kas zobowiązanych do realizacji działań naprawczych na tle sektora na koniec marca 2015 r. (w mln zł) pozostałe kasy 12 480; 97% 441; 3% kasy realizujące program naprawczy Depozyty kas zobowiązanych do realizacji działań naprawczych na tle sektora na koniec marca 2015 r. (w mln zł) Wyniki kas nie we wszystkich przypadkach uwzględniają korekty wynikające z ustaleń inspekcji. Wprowadzenie tych korekt będzie miało również wpływ na poziom kapitałów kas. Dotychczas przeprowadzono inspekcje w 25 kasach. Zgodnie z ustaleniami inspekcji UKNF wyniki finansowe w tych kasach powinny być skorygowana o 615 mln zł. Ponadto KNF zleciła przeprowadzenie ponownego badania sprawozdań finansowych za rok 2013 w stosunku do 5 kas. Całkowita kwota korekt funduszy własnych na koniec 2013 r. w przypadku tych 5 kas wyniosła 995 mln zł. Poziom depozytów (w mln zł) w kasach z uwzględnieniem poziomu współczynnika wypłacalności 2 049; 17% 7 916; 67% 1 861; 16% poniżej 0% 0%-5% powyżej 5% Poziom depozytów (w mln zł) w kasach z uwzględnieniem poziomu współczynnika wypłacalności po uwzględnieniu korekt inspekcji 11 448; 97% 377; 3% Stosownie do ustawy o skok z 2009 r. kasa zobowiązana jest realizować program postępowania naprawczego wówczas, gdy: - istnieje zagrożenie wystąpienia straty w jej działalności lub - wystąpiła strata w jej działalności lub też - istnieje zagrożenie powstania jej niewypłacalności. 6 511; 55% 985; 8% 4 329; 37% pozostałe kasy kasy realizujące program naprawczy poniżej 0% 0%-5% powyżej 5% 15

Sytuacja finansowa Kasy Krajowej Aktywa (w mln zł) Struktura depozytów kas w Kasie Krajowej (w mln zł) Pożyczki udzielone kasom przez Kasę Krajową (w mln zł) 4 500 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 4 425 3 668 3 590 2 985 2 781 2014-03 2014-09 2015-03 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 1 566 56 1 054 1 586 1 542 56 948 59 3 717 807 909 929 56 713 Depozyty bezterminowe Depozyty kas powyżej 12 miesięcy Depozyty kas do 12 miesięcy 300 250 200 150 100 50 83 100 162 178 257 Fundusz udziałowy (w tys. zł) Wynik finansowy netto (w tys. zł) Fundusz stabilizacyjny (w tys. zł) 1 140 1 120 1 100 1 080 1 060 1 040 1 020 1 000 980 960 940 1 136 1 136 1 136 1 136 1 010 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 24 553 17 898 12 994 8 249 3 228 430 000 410 000 390 000 370 000 350 000 330 000 310 000 290 000 270 000 250 000 415 325 418 897 326 119 301 197 Spadek wartości funduszu 281 305 na skutek aktualizacji kredytu dla skok Wspólnota 16

Struktura bilansu Kasy Krajowej 3 000 000 2 500 000 2 000 000 1 500 000 1 000 000 Struktura aktywów i pasywów Kasy Krajowej (w tys. zł) 47 002 259 983 337 475 855 611 419 958 5 612 793 267 1 696 887 Środki płynne ulokowane w bankach na rachunkach bieżących (w tys. zł) 1 800 000 1 600 000 1 400 000 1 200 000 1 000 000 800 000 600 000 400 000 200 000 1 285 669 1 331 913 1 691 790 1 108 565 850 024 500 000 850 031 Aktywa Pozostałe aktywa Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Kredyty, pożyczki i pozostałe należności Należności z tytułu lokat w bankach Instrumenty dłużne Akcje, udziały i inne instrumenty kapitałowe Jednostki funduszy inwestycyjnych Gotówka i inne aktywa pieniężne 281 305 Pasywa Fundusze własne Zysk (strata) bieżącego okresu Strata z lat ubiegłych (-)_wart. bilansowa Fundusz stabilizacyjny Zobowiązania wobec kas Pozostałe zobowiązania i pasywa Środki płynne ulokowane w bankach na lokatach terminowych (w tys. zł) 600 000 500 000 400 000 300 000 200 000 570 626 377 636 265 477 237 806 337 475 Istotną część aktywów Kasy Krajowej stanowią środki płynne. Natomiast praktycznie jedynym źródłem finansowania jej działalności są środki pozyskane od kas (lokaty obowiązkowe i nieobowiązkowe oraz opłaty). 100 000 17