Skonsolidowany raport kwartalny III kwartał 2010 r. GRUPA NETMEDIA SKONSOLIDOWANY RAPORT ZA III KWARTAŁ 2010 R. PREZENTOWANY WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ 1
Spis treści I. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE... 4 II. KOMENTARZ ZARZĄDU DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA III KWARTAŁ 2010 R.... 5 1. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport...5 2. Opis czynników i zdarzeń w szczególności o nietypowym charakterze, które miały istotny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe...8 3. Zdarzenia, które wystąpiły po okresie, którego dotyczy niniejszy raport, a mogące mieć wpływ na przyszłe wyniki finansowe Emitenta...8 4. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników...9 5. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału...9 III. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2010 R.... 10 Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej...10 Skonsolidowany rachunek zysków i strat...12 Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów...13 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych...14 IV. WYBRANE DANE WYJAŚNIAJĄCE... 19 1. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji...19 2. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu...20 3. Zasady prezentacji i przeliczenia sprawozdań finansowych...20 4. Zmiany w stanie rezerw, rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz o dokonanych odpisach aktualizacyjnych wartość składników aktywów...21 V. POZOSTAŁE INFORMACJE DODATKOWE... 21 1. Informacja dotycząca sezonowości lub cykliczności działalności Spółki w prezentowanym okresie...21 2. Struktura przychodów i wyników dla grupy kapitałowej...21 3. Informacja o emisji, wykupie i spłacie dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych...22 4. Informacja o wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendzie...23 5. Informacja o zmianie zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych...23 6. Informacja o zmianach w strukturze NETMEDIA S.A. w tym o połączeniach z innymi jednostkami...23 7. Akcjonariusze posiadający powyżej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta...23 8. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Spółki NETMEDIA S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta....24 9. Informacja o postępowaniach toczących się przed sądem, organem administracji publicznej lub organem właściwym dla postępowania arbitrażowego...25 10. Informacje o zawarciu przez Spółkę jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe...25 11. Informacje o udzieleniu przez Spółkę poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeśli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki...25 2
12. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta...25 VI. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2010 R.... 26 Sprawozdanie z sytuacji finansowej...26 Sprawozdanie z przepływów pieniężnych...29 Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym...32 Wybrane dane finansowe...35 3
I. WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE Wybrane dane finansowe 1.01.2010 - w tys. zł 1.01.2009-1.01.2010 - w tys. eur 1.01.2009 - I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 101 451 99 636 25 346 22 648 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 7 155 3 817 1 788 868 III. EBITDA 7 815 4 444 1 952 1 010 IV. Zysk (strata) brutto 7 527 9 065 1 880 2 061 V. Zysk (strata) netto 6 466 6 311 1 615 1 435 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 5 143 2 517 1 285 596 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -1 213-11 629-303 -2 754 VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -1 946 9 337-486 2 211 IX. Przepływy pieniężne netto razem 1 984 225 496 53 X. Aktywa razem 82 891 77 111 20 790 18 261 XI. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 28 231 30 463 7 081 7 214 XII. Zobowiązania długoterminowe 8 944 10 987 2 243 2 602 XIII. Zobowiązania krótkoterminowe 19 287 19 476 4 837 4 612 XIV. Kapitał własny 54 660 46 648 13 710 11 047 XV. Kapitał zakładowy 1 215 1 215 293 288 XVI. Liczba akcji (szt.) 12 150 000 12 150 000 12 150 000 12 150 000 XVII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (zł/eur) 0,53 0,52 0,13 0,12 XVIII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (zł/eur) 0,53 0,52 0,13 0,12 XIX. Wartość księgowa na jedną akcję (zł/eur) 4,50 3,84 1,13 0,91 XX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (zł/eur) XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (zł/eur) 4,50 3,84 1,13 0,91 - - KURSY EURO (W ZŁ): średni kurs w okresie od 01.do 09. 2009 r.: 4,3993 średni kurs w okresie od 01.do 09. 2010 r.: 4,0027 średni kurs na dzień r.: 4,2226 średni kurs na dzień r.: 3,9870 4
II. KOMENTARZ ZARZĄDU DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA III KWARTAŁ 2010 R. 1. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport III kwartał 2010 roku można uznać za kwartał bardzo udany zarówno pod względem wyników finansowych jak i rozwoju działalności operacyjnej. W pierwszych 3 kwartałach 2010 roku narastająco Grupa Kapitałowa Emitenta osiągnęła rekordowe przychody i zyski netto oraz kontynuowała proces usprawniania jej działalności. Przychody W III kwartale skonsolidowane przychody ze sprzedaży wyniosły 34.797 tys. zł, co stanowi wzrost o 14% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. W ujęciu narastającym skonsolidowane przychody po 3 kwartałach były rekordowe w historii Spółki i wyniosły 101.451 tys. zł, co stanowi wzrost o 2% w stosunku do 2009 roku. W opinii Zarządu jest to wynik dobry, w szczególności biorąc pod uwagę następujące czynniki: zmniejszenie przychodów o przychody osiągane przez spółkę emonety.pl S.A. (dalej emonety ) ze względu na wniesienie jej aportem w dniu 30 kwietnia 2009 roku do spółki Inwestycje Alternatywne Profit S.A. (dalej IAP ) i konsolidacji od tego momentu jedynie wyniku netto metodą praw własności; zmiana sposobu rozliczeń rezerwacji hotelowych Zmiana sposobu rozliczeń rezerwacji hotelowych dotyczy wdrożenia modułu płatności na miejscu w hotelu, co jest konsekwencją wdrożenia w 2009 roku nowego systemu rezerwacji. W przypadku rezerwacji z płatnością na miejscu przychodem NETMEDIA jest prowizja wypłacana przez hotele, a nie cała wartość zamówionej usługi jak miało miejsce przed uruchomieniem nowego systemu. Systematycznie w 2010 roku udział rezerwacji z płatnością na miejscu zwiększa się, co stanowi realizację strategii działania Spółki nastawionej na poprawę bezpieczeństwa finansowego Spółki, a także rozszerzenie oferty handlowej i dostępności usług dla szerszego grona klientów. Zysk brutto na sprzedaży Ze względu na to, iż Emitent uzyskuje przychody zarówno w postaci całej wartości sprzedawanych towarów i usług jak również w postaci jedynie marży na sprzedaży oraz ze względu na to, iż proporcje tych dwóch rodzajów przychodów zmieniają się dynamicznie w czasie Zarząd uważa, iż lepszym niż przychody odzwierciedleniem rozwoju działalności Emitenta jest zysk brutto na sprzedaży. W III kwartale skonsolidowany zysk brutto na sprzedaży wyniósł 9.001 tys. zł i był o 120% wyższy niż w analogicznym okresie roku poprzedniego. Na uzyskany zysk brutto ze sprzedaży istotny pozytywny wpływ miała jednorazowa transakcja zbycia domen, które nie stanowiły strategicznych aktywów Spółki. Na transakcji tej Spółka uzyskała 3.167 tys. przychodu. W przypadku wyłączenia tych przychodów skonsolidowany zysk brutto wyniósłby 5.834 tys. zł, co stanowiłoby wzrost o 43% w stosunku do III kwartału 2009 roku. Za 3 kwartały 2010 roku narastająco zysk brutto na sprzedaży wyniósł 17.587 tys. zł, co stanowi wzrost o 28% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Należy również wziąć pod uwagę fakt, że ze względu na konsolidację jedynie zysków netto w przedstawionym powyżej zysku brutto na sprzedaży nie uwzględniony został zysk brutto na sprzedaży wypracowany w spółkach Finder (41,6% udziałów) oraz IAP (29,8% udziałów w kapitale), konsolidowanych metodą praw własności. W przypadku uwzględnienia w konsolidacji wypracowanego zysku brutto na sprzedaży przez Finder oraz IAP w proporcji posiadanych udziałów w tych spółkach zysk brutto na sprzedaży za pierwsze 3 kwartały 2010 roku wyniósłby 22.759 tys. zł co stanowi wzrost o 26% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. 5
Zysk netto W III kwartale zysk netto Grupy Kapitałowej NETMEDIA wyniósł 3.582 tys. zł, co stanowi wzrost o 197% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. W ujęciu narastającym zysk netto po 3 kwartałach wyniósł 6.466 tys. zł, co stanowi wzrost o 81% w stosunku do analogicznego okresu 2009 roku. Istotny pozytywny wpływ na zyski netto w III kwartale 2010 roku miała transakcja zbycia domen, o której mowa powyżej. Skonsolidowany zysk netto na tej transakcji wyniósł 2.565 tys. zł. Z drugiej strony istotny negatywny wpływ na osiągnięty zysk netto w III kwartale miał bilans zrealizowanych i niezrealizowanych różnic kursowych w wysokości 272 tys. zł. W przypadku wyłączenia powyższych zdarzeń o charakterze jednorazowym zysk netto w III kwartale wyniósłby 1.237 tys. zł, co stanowiłoby wzrost o 3% w stosunku do III kwartału 2009 roku. Poniższe zestawienie przedstawia w ujęciu narastającym za 3 kwartały 2009 roku dynamikę wzrostu podstawowych pozycji rachunku zysków i strat w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego: Wyszczególnienie 3 kwartały 2010 r. (tys. zł) 3 kwartały 2009 r. (tys. zł) Zmiana (%) Przychody ze sprzedaży 101.451 99.636 2 Zysk brutto na sprzedaży 17.587 13.725 28 EBITDA 7.815 4.444 76 Zysk brutto 7.527 9.065-17 Zysk netto 6.466 6.311 2 Porównując wskaźniki finansowe za 3 kwartały narastająco w 2010 i 2009 roku należy mieć na uwadze, że od dnia 1 maja 2009 roku Emitent nie konsoliduje wyników operacyjnych spółki zależnej emonety.pl S.A. w związku z wniesieniem 30 kwietnia 2009 roku posiadanych akcji aportem do IAP. W przypadku uwzględnienia w konsolidacji wypracowanych przychodów, marż oraz zysków przez spółki stowarzyszone Finder oraz IAP w proporcji posiadanych udziałów w tych spółkach podstawowe pozycje rachunku zysków i strat w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego przedstawiałyby się następująco: Wybrane dane pro forma 3 kwartały 2010 r. (tys. zł) 3 kwartały 2009 r. (tys. zł) Zmiana (%) Przychody ze sprzedaży 123.723 112.676 10 Zysk brutto na sprzedaży 22.759 18.090 26 EBITDA 9.854 6.353 55 Zysk brutto 8.959 10.396-14 Zysk netto 6.466 6.311 2 Na najważniejszym dla Emitenta rynku rezerwacji hotelowych w III kwartale 2010 roku Emitent ponownie odnotował w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego wzrosty sprzedaży. Emitent w III kwartale 2010 roku łącznie dokonał przez swoje systemy rezerwacji hoteli 33.801 rezerwacji, co stanowi wzrost o 16,6% w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego. Trzeci kwartał był rekordowym kwartałem w historii Emitenta pod względem dokonanych rezerwacji miejsc hotelowych. 6
Dynamikę wzrostu rezerwacji pokazuje poniższe zestawienie: Wyszczególnienie III kwartał 2010 r. III kwartał 2009 r. Zmiana (%) Liczba potwierdzonych rezerwacji 33.801 28.982 16,6 Nagrody i wyróżnienia NETMEDIA SA zajęła po raz drugi z rzędu pierwsze miejsce w rankingu Deloitte Technology Fast 50 Central Europe i została uznana za najszybciej rozwijającą się spółkę nowych technologii w Europie Środkowej. Pierwsze miejsce w rankingu to efekt dynamiki wzrostu przychodów Spółki w latach 2004-2009 roku na poziomie 15.005%. Ranking Deloitte Technology Fast 50 skupia najszybciej rozwijające się spółki technologiczne z Europy Środkowej w oparciu o wzrost przychodów w ciągu ostatnich pięciu lat. Tegoroczny ranking objął firmy pochodzące z 10 krajów: Polski, Rumunii, Bułgarii, Węgier, Serbii, Słowacji, Czech, Chorwacji, Estonii i Litwy. Nowa strategia działania Emitenta Zgodnie z wcześniejszą zapowiedzią Emitent przedstawia strategię działania dla przyszłych okresów: Ogólną strategią Emitenta będzie jak najszybszy rozwój działalności operacyjnej Spółki z zachowaniem wysokich poziomów rentowności i zysków netto. Zarząd zamierza realizować powyższą strategię poprzez: wzrost organiczny oparty o działania marketingowe, działania sprzedażowe i wdrożenie nowych narzędzi informatycznych, działania inwestycyjne mające na celu konsolidację rynku, oraz kontrolę kosztów działalności, w szczególności kosztów sprzedaży i ogólnego zarządu, aby z jednej strony umożliwić dynamiczny rozwój działalności Spółki, a z drugiej zachować satysfakcjonującą rentowność. Zarząd zamierza skupić swoją główną uwagę na działalności turystycznej, gdzie celem Zarządu jest zdobycie pozycji lidera w regionie Europy Centralnej i Wschodniej. Zarząd zamierza aktywnie dalej rozbudowywać grupę kapitałową zarówno w kraju jak i za granicą w celu konsolidacji rynku. Zarząd będzie dążył do posiadania większościowych udziałów w przejmowanych podmiotach. Co do pozostałej działalności Spółki związanej z innymi obszarami rynku e-commerce oraz nowych technologii Zarząd kierował się będzie przede wszystkim uzyskaniem jak największych korzyści dla akcjonariuszy, w szczególności: Działalności Spółki nie związane z rynkiem turystycznym, o ile znajdzie to uzasadnienie ekonomiczne, będą wyodrębnione do oddzielnych podmiotów w celu dalszej konsolidacji rynku i przyśpieszenia rozwoju działalności w oparciu o uzyskiwanie efektów synergii i skali. Przykładem tego typu działań jest wniesienie w III kwartale 2010 roku aportem działalności na rynku nieruchomości do spółki NSoft S.A. i połączenia z działalnością podmiotu konkurencyjnego Poldata. Zarząd nie wyklucza sprzedaż niektórych aktywów oraz zwiększenia udziału w innych aktywach. Przewiduje się upublicznienie niektórych podmiotów, w których Emitent posiada udziały, w celu zwiększenia wartości aktywów dla akcjonariuszy Emitenta i umożliwienie upublicznionym podmiotom samodzielne pozyskiwanie środków finansowych dla dalszego dynamicznego rozwoju opartego o konsolidację rynku. Zarząd nie wyklucza wchodzenia w zupełnie nowe obszary, w przypadku kiedy będzie istniało duże prawdopodobieństwo, iż działania te przyczynią się do wyraźnego budowania wartości dla akcjonariuszy. 7
2. Opis czynników i zdarzeń w szczególności o nietypowym charakterze, które miały istotny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Zbycie aktywów W III kwartale 2010 roku Spółka zbyła domeny internetowe nie stanowiące strategicznych aktywów Spółki. Spółka uzyskała na tej transakcji przychody w wysokości 3.167 tys. zł. Umowa Inwestycyjna z Poldata Zarząd Emitenta w dniu 8 września 2010 roku podpisał Umowę Inwestycyjną z Poldata R. Wojciechowicz Spółka Jawna z siedzibą w Poznaniu (Poldata) oraz jej głównymi udziałowcami tj.: Tomaszem Jankowskim, Robertem Wojciechowiczem, Piotrem Nowakiem (Wspólnicy). Przedmiotem Umowy Inwestycyjnej było zawiązanie przez NETMEDIA S.A. oraz Wspólników Poldata spółki pod firmą NSoft S.A. NSoft została zawiązana w zamian za aport w postaci przedsiębiorstwa Poldata R. Wojciechowicz sp. j. oraz w wyniku wniesienia zorganizowanej części przedsiębiorstwa NETMEDIA w części dotyczącej obsługi informatycznej rynku nieruchomości. Kapitał zakładowy Nsoft. wynosi 700.000,00 zł i dzielił się na 7.000.000 akcji imiennych o wartości nominalnej 0,10 zł każda w tym: - Netmedia 61%, czyli 4.270.000 akcji NSoft S.A. - Poldata 39%, czyli 2.730.000 akcji NSoft S.A. Całkowita wartość wkładu NETMEDIA wyniosła 4.221.000,00 zł, natomiast wartość wkładu Poldata wyniosła 2.688.000,00 zł, co oznacza, że cena emisyjna jednej akcji imiennej NSoft wyniosła 0,9870 zł. Głównym celem Inwestycji było połączenie posiadanych przez NETMEDIA oraz Poldata kompetencji w zakresie dostarczania oprogramowania oraz innych rozwiązań informatycznych dla podmiotów działających na rynku nieruchomości, wygenerowanie większego poziomu sprzedawanych usług i tym samym udziału w rynku, uzyskanie efektu synergii oraz optymalne wykorzystanie potencjałów i dotychczasowego doświadczenia obu podmiotów. Informacje o przedsiębiorstwie Poldata: Poldata to doświadczona firma informatyczna o ugruntowanej pozycji, która podobnie jak spółka NETMEDIA S.A. działa na rynku nieruchomości dostarczając specjalistyczny program dla rynku nieruchomości INET- OnLine. Poldata prowadzi również największy regionalny portal nieruchomości w Wielkopolsce - 222.pl jest. Poldata oferuje również tworzenie i projektowanie stron internetowych, sklepów internetowych, portali WWW, oprogramowania na zamówienie. Dodatkową działalnością Poldata jest tworzenie dedykowanych aplikacji na iphone, ipod i ipad. Nowo powstała spółka NSoft, będzie kontynuować działalność Emitenta w zakresie świadczenia usług informatycznych dla rynku nieruchomości oraz całą dotychczasową działalność Poldata, łącznie z tworzeniem aplikacji na iphone, ipod i ipad. 3. Zdarzenia, które wystąpiły po okresie, którego dotyczy niniejszy raport, a mogące mieć wpływ na przyszłe wyniki finansowe Emitenta W dniu 29 października 2010 roku zarejestrowana została w sądzie gospodarczym w Warszawie spółka NSoft S.A., w której Emitent posiada 61% akcji. 8
4. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników W dniu 12 listopada 2010 roku raportem bieżącym nr 22/2010 Zarząd NETMEDIA S.A. opublikował prognozy skonsolidowanych wyników finansowych Grupy Kapitałowej na rok 2010. Prognozy te dotyczą Grupy Kapitałowej według szczegółowych założeń opublikowanych w raporcie. Wielkości prognozowanych skonsolidowanych wyników finansowych Grupy Kapitałowej Emitenta wraz z poziomem skonsolidowanej realizacji w 2010 roku przedstawia poniższe zestawienie: Wyszczególnienie Prognoza (tys. zł) Realizacja po 3 kwartałach 2010 r. (tys. zł) Procentowy poziom realizacji (%) Przychody ze sprzedaży 135.000 101.451 75,1 Zysk netto 8.000 6.466 80,8 Realizacja wyników po 3 kwartałach 2010 roku jest zgodna z opublikowanymi prognozami. 5. Wskazanie czynników, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Czynniki, które mogą mieć wpływ na działalność operacyjną Emitenta i jego Grupy Kapitałowej w najbliższych kwartałach: 1) Sytuacja gospodarcza oraz polityczna na świecie, w szczególności dotycząca tempa wzrostu gospodarczego; 2) Warunki atmosferyczne, w szczególności te związane z nietypowymi sytuacjami takimi jak pył wulkaniczny oraz powodzie; 3) Możliwość wejścia na kolejne rynki zagraniczne oraz rozwój działalności operacyjnej na rynkach, na których Emitent już działa; 4) Rozwój nowych produktów z zakresu e-commerce w oparciu o posiadane przez Emitenta domeny internetowe; 5) Rozwój rynku usług hotelowych i turystyki w Polsce, w szczególności w związku z EURO 2012; 6) Zwiększający się dostęp do Internetu w Polsce i na świecie; 7) Rozwój technologii umożliwiający wprowadzanie nowych rozwiązań e-commerce oraz zwiększająca się w Polsce w szybkim tempie liczba kart płatniczych; 8) Rozwój krajowego rynku przyjazdowej oraz wyjazdowej turystyki zagranicznej; 9) Zmiany w regulacjach prawnych w Polsce, w szczególności dotyczących dostępu do Internetu; 10) Identyfikacja kolejnych interesujących podmiotów do przejęcia. Według prognoz Instytutu Turystyki (www.intur.com.pl) koniunktura w turystyce w Polsce, po najgorszym od kilku lat roku 2009 i słabej pierwszej połowie 2010 roku powinna ulec znacznej poprawie. W kolejnych latach powinna wzrastać liczba przyjazdów turystów do Polski. Także liczba turystów polskich i zagranicznych korzystający z obiektów noclegowych zakwaterowania zbiorowego powinna rosnąć. 9
III. SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2010 R. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej SKONSOLIDOWANE AKTYWA stan na stan na 30.06.2010 stan na 31.12.2009 stan na AKTYWA TRWAŁE 57 542 57 575 56 604 54 040 Rzeczowe aktywa trwałe 4 648 4 727 4 955 4 734 Wartość firmy 17 690 17 690 17 690 33 340 Pozostałe wartości niematerialne i prawne 8 153 7 926 7 409 7 242 Inwestycje w jednostce stowarzyszonej wyceniane metodą praw własności 25 661 25 393 25 358 8 568 Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży Akcje i udziały w jednostkach podporządkowanych nie objęte konsolidacją 637 637 Należności długoterminowe Rozliczenia międzyokresowe Inne inwestycje długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 753 1 202 1 192 156 AKTYWA OBROTOWE 24 567 23 346 19 491 22 289 Zapasy 1 464 Należności handlowe 17 198 19 242 13 556 14 015 Należności z tytułu podatku dochodowego 40 316 Pozostałe należności krótkoterminowe 1 440 1 306 2 020 2 063 Rozliczenia międzyokresowe 569 1 338 522 1 055 Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Pożyczki udzielone 449 150 150 150 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 4 911 1 270 2 927 3 542 AKTYWA PRZEZNACZONE DO SPRZEDAŻY 782 782 782 782 AKTYWA RAZEM 82 891 81 703 76 877 77 111 10
SKONSOLIDOWANE PASYWA stan na stan na 30.06.2010 stan na 31.12.2009 stan na KAPITAŁY WŁASNE 54 660 51 088 48 204 46 648 Kapitał własny udziałowców jednostki dominującej 54 660 51 088 48 204 46 648 Kapitał zakładowy 1 215 1 215 1 215 1 215 Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej 31 313 31 313 31 313 37 266 Pozostałe kapitały 15 666 15 676 7 489 1 238 Różnice kursowe Niepodzielony wynik finansowy 345 618 Wynik finansowy bieżącego okresu 6 466 2 884 7 842 6 311 Kapitały udziałowców mniejszościowych ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 8 944 9 615 10 775 10 987 Kredyty i pożyczki 5 702 6 204 7 209 7 687 Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Zobowiązania długoterminowe inne Rezerwa na odroczony podatek dochodowy 3 200 3 377 3 532 3 207 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 42 34 34 93 Rezerwy na zobowiązania ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 19 287 21 000 17 898 19 476 Kredyty i pożyczki 2 012 2 018 2 023 2 026 Zobowiązania handlowe 10 072 11 505 8 935 12 915 Zobowiązania finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 597 73 30 93 Zobowiązania krótkoterminowe inne 4 944 5 681 2 247 2 855 Rozliczenia międzyokresowe przychodów 1 662 1 715 4 562 1 554 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 8 59 Rezerwy na zobowiązania 42 33 PASYWA RAZEM 82 891 81 703 76 877 77 111 11
Skonsolidowany rachunek zysków i strat SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: III kwartał 3 kwartały III kwartał 3 kwartały za okres 1.07.2010 - za okres 1.01.2010 - za okres 1.07.2009 - za okres 1.01.2009-34 797 101 451 30 580 99 636 Przychody netto ze sprzedaży produktów 34 797 101 451 30 580 91 272 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 8 364 Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 25 796 83 864 26 150 85 911 Koszty wytworzenia sprzedanych produktów 25 796 83 864 26 150 78 066 Wartość sprzedanych towarów i materiałów 7 845 Zysk (strata) brutto na sprzedaży 9 001 17 587 4 430 13 725 Pozostałe przychody operacyjne 15 98 27 162 Koszty sprzedaży 3 298 6 635 1 182 2 700 Koszty ogólnego zarządu 1 171 3 820 2 285 7 249 Pozostałe koszty operacyjne 12 75 1 121 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 4 535 7 155 989 3 817 Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Przychody finansowe 105 239 153 533 Koszty finansowe 445 1 004 189 744 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek stowarzyszonych 4 537 268 1 137 164 922 Zysk (strata) przed opodatkowaniem 4 463 7 527 1 117 9 065 Podatek dochodowy 881 1 061-89 2 754 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 3 582 6 466 1 206 6 311 Zysk (strata) z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto za rok obrotowy 3 582 6 466 1 206 6 311 Zysk (strata) netto akcjonariuszy mniejszościowych Zysk (strata) netto akcjonariuszy jednostki dominującej 3 582 6 466 1 206 6 311 Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł) 0,29 0,53 0,10 0,52 Podstawowy / rozwodniony 12
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW III kwartał 3 kwartały III kwartał 3 kwartały za okres 01.07.2010 - za okres 01.01.2010 - za okres 01.07.2009 - za okres 01.01.2009 - Zysk (strata) netto z okres 3 582 6 466 1 206 6 311 Inne całkowite dochody: 0 0 0 0 różnice z przeliczenia jednostek zagranicznych wycena instrumentów finansowych podatek dochodowy dotyczący innych składników całkowitych dochodów Całkowity dochód za okres 3 582 6 466 1 206 6 311 Całkowity dochód przypadający: akcjonariuszom podmiotu dominującego 3 582 6 466 1 206 6 311 akcjonariuszom mniejszościowym 0 13
Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH DZIAŁALNOŚĆ OPERACYJNA za okres 01.07.2010 - za okres 01.01.2010 - za okres 01.07.2009 - za okres 01.01.2009 - Zysk / Strata netto przed opodatkowaniem 4 463 7 527 1 117 9 065 Korekty razem: 479-2 384-1 242-6 548 Udział w zyskach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 268 1 137 164 922 Amortyzacja 217 660 169 627 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0 17-47 -82 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 130-405 -267 368 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -268-1 141-631 -4 521 Zmiana stanu rezerw 0-93 -230 2 535 Zmiana stanu zapasów -1 464 2 051 Zmiana stanu należności 1 815-3 157 965 2 314 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -1 871 4 133 99 7 637 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 750-2 947-3 702 Podatek dochodowy 109-71 Inne korekty -671-517 -14 697 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej DZIAŁALNOŚĆ INWESTYCYJNA Przychody ze zbycia wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Przychody ze zbycia aktywów finansowych w jednostkach powiązanych Przychody ze zbycia papierów wartościowych Przychody z tytułu dywidendy i udziałów w zyskach 833 Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych Przychody z tytułu odsetek Inne wpływy z aktywów finansowych/środki pieniężnej z przejętej spółki Wydatki inwestycyjne na wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowe aktywa trwałe 4 942 5 143-125 2 517 4 208 267 104-365 -1 097-352 -1 226 Wydatki na nabycie jednostek powiązanych -654-569 -10 779 5 14
Wydatki na nabycie papierów wartościowych Inne wydatki inwestycyjne -299-299 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej DZIAŁALNOŚĆ FINANSOWA Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału -664-1 213-713 -11 629 253 3 246 Kredyty i pożyczki 5 560 12 960 Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe/odsetki Nabycie udziałów (akcji) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek -507-1 518-3 411-6 496 Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Pożyczki udzielone Odsetki -130-428 -239-373 Inne wydatki finansowe Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -637-1 946 2 163 9 337 Przepływy pieniężne netto razem 3 641 1 984 1 325 225 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 3 641 1 984 1 372 307 47 82 Środki pieniężne na początek okresu 1 270 2 927 2 170 3 235 Środki pieniężne na koniec okresu, w tym 4 911 4 911 3 542 3 542 - o ograniczonej możliwości dysponowania 15
Skonsolidowany raport kwartalny III kwartał 2010 r. SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał zakładowy Kapiał zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny emisyjnej Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Wynik finansowy bieżącego okresu Kapitał własny akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitały mniejszości Kapitał własny ogółem Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2009 r. wg MSSF 1 152 29 053 2 425 77 4 680 37 387 374 37 761 Korekta przejście na MSSF -513-513 -513 Objęcie akcji emisja 63 3652 3 715 3 715 Koszty emisji akcji -252-252 -252 Rezerwa na podatek odroczony Podział zysku 3 626 541-4 167 Sprzedaż spółki zależnej -374-374 Suma dochodów całkowitych 6 311 6 311 6 311 Koszt opcji menedżerskich Różnice kursowe z konsolidacji Kapitał własny na dzień 30 września 2009 r. wg MSSF Kapitał własny na dzień 1 lipca 2009 r. wg MSSF 1 215 32 453 6 051 618 6 311 46 648 0 46 648 1 215 32 705 6 051 618 5 105 45 694 45 694 Korekta przejście na MSSF 0 0 Objęcie akcji emisja 0 0 Koszty emisji akcji -252-252 -252 Podział zysku 0 0 Rozliczenie kapitałów własnych konsolidowanych spółek 0 0 16
Skonsolidowany raport kwartalny III kwartał 2010 r. Suma dochodów całkowitych 1 206 1 206 1 206 Koszt opcji menedżerskich 0 Różnice kursowe z konsolidacji Kapitał własny na dzień 30 września 2009 r. wg MSSF Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2010 r. wg MSSF Kapitał mniejszości na dzień przejęcia spółki Objęcie akcji realizacja opcji menedżerskich Koszty emisji akcji Rezerwa na podatek odroczony 1 215 32 453 6 051 618 6 311 46 648 46 648 1 215 31 313 7 489 345 7 842 48 204 48 204 Podział zysku 8177-335 -7842 0 0 Rozliczenie kapitałów własnych konsolidowanych spółek 0 0 Suma dochodów całkowitych -10 6 466 6 456 6 456 Koszt opcji menedżerskich Różnice kursowe z konsolidacji Kapitał własny na dzień 30 września 2010 r. wg MSSF Kapitał własny na dzień 1 lipca 2010 r. wg MSSF 1 215 31 313 15 666 0 6 466 54 660 0 54 660 1 215 31 313 15 676 0 2 884 51 088 51 088 17
Koszty emisji akcji 0 Rezerwa na podatek odroczony 0 Podział zysku -10-10 -10 Rozliczenie kapitałów własnych konsolidowanych spółek 0 0 Suma dochodów całkowitych 3 582 3 582 3 582 Koszt opcji menedżerskich Różnice kursowe z konsolidacji Kapitał własny na dzień 30 września 2010 r. wg MSSF 1 215 31 313 15 666 0 6 466 54 660 0 54 660 18
Skonsolidowany raport kwartalny III kwartał 2010 r. IV. WYBRANE DANE WYJAŚNIAJĄCE 1. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji Strukturę Grupy Kapitałowej na koniec okresu oraz na dzień przekazania raportu przedstawia poniższa ilustracja: W okresie objętym sprawozdaniem nastąpiła jedna zmiana w strukturze Grupy Kapitałowej. W dniu 8 września 2010 roku (raport bieżący nr 17/2010) Zarząd NETMEDIA S.A. podpisał Umowę Inwestycyjną z Poldata R. Wojciechowicz Spółka Jawna z siedzibą w Poznaniu (Poldata) oraz jej głównymi udziałowcami tj.: Tomaszem Jankowskim, Robertem Wojciechowiczem, Piotrem Nowakiem (Wspólnicy), na mocy której utworzona została spółka pod firmą NSoft S.A., w której Emitent objął 61% akcji oraz 61% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy. Na dzień 30 września 2010 roku oraz na dzień przekazania raportu Grupa Kapitałowa Netmedia składała się z 9 podmiotów: jednostki dominującej NETMEDIA S.A. 5 jednostek zależnych: o ehotele.pl Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, w której posiadała 100% kapitału zakładowego i 100% w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników, o Netmedia Business Travel Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, w której posiadała 100% kapitału zakładowego i 100% w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników, o Marco Polo Travel Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie, w której posiadała 100% kapitału zakładowego i 100% w ogólnej liczbie głosów na Zgromadzeniu Wspólników, o Netmedia T.S. RO SRL z siedzibą w Brasov w Rumunii, w której posiadała 70% kapitału zakładowego i głosów na Walnym Zgromadzeniu, o Nsoft S.A.z siedzibą w Warszawie, w której posiadała 61% kapitału zakładowego i głosów na Walnym Zgromadzeniu, 2 jednostek stowarzyszonych: o Finder S.A. z siedzibą w Warszawie, w której posiadała 41,6% kapitału zakładowego i 41,6% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu, o Inwestycje Alternatywne Profit S.A., w której posiadała 29,8% kapitału zakładowego i 29,8% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu, 19
oraz spółki emonety.pl S.A. z siedzibą w Warszawie, w której posiadała 4,96% kapitału zakładowego i 4,96% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu, emonety.pl S.A. jest kontrolowana przez spółkę stowarzyszoną Inwestycje Alternatywne Profit S.A. Jednostki zależne, poza Netmedia T.S. RO SRL oraz NSoft S.A. są konsolidowane metodą pełną. Spółki Finder S.A. oraz Inwestycje Alternatywne Profit S.A. zostały ujęte w sprawozdaniu finansowym jako jednostki stowarzyszone i są konsolidowane metodą praw własności. NETMEDIA S.A. posiada również 4,96% akcji spółki emonety.pl S.A. z siedzibą w Warszawie (odpowiadających takiemu samemu udziałowi w prawach głosu) nie podlegających konsolidacji ze względu na przeznaczenie ich do zbycia. Spółki Netmedia T.S. RO SRL i NSoft S.A. nie są objęte konsolidacją w okresie objętym sprawozdaniem ze względu na brak istotności. Po zakończeniu okresu, którego dotyczy niniejszy raport, do dnia przekazania raportu nie nastąpiły żadne zmiany w strukturze Grupy Kapitałowej Netmedia. 2. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu W dniu 7 maja 2007 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki NETMEDIA S.A. z siedzibą w Warszawie uchwałą Nr 8 postanowiło, że od dnia 1 stycznia 2007 r. sprawozdania finansowe Spółki za okresy obrotowe rozpoczynające się od dnia 1 stycznia 2007 r. sporządzane będą zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej. Prezentowane sprawozdanie zawiera dane skonsolidowane metodą pełną dla Grupy Kapitałowej NETMEDIA S.A., w skład której wchodzą podmioty wymienione powyżej. W okresie objętym sprawozdaniem nie doszło do połączenia spółek. Kwartalne sprawozdanie finansowe Spółki sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości wszystkich podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej. W przedstawionym sprawozdaniu lub danych porównywalnych nie dokonano korekt wynikających z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawionych do badania sprawozdań finansowych. 3. Zasady prezentacji i przeliczenia sprawozdań finansowych Walutą, w której prezentowane jest niniejsze sprawozdanie jest PLN (polski złoty). Wszystkie dane zaprezentowane w sprawozdaniu zostały przedstawione w tysiącach złotych chyba, że zaznaczono inaczej. Operacje wyrażone w walutach oraz pozycje aktywów i pasywów zostały przeliczone na walutę polską z zastosowaniem następujących zasad: przychody oraz koszty wyrażone w walutach obcych zostały przeliczone po kursach średnich NBP z dnia poprzedzającego dzień transakcji, operacje finansowe w walutach obcych zostały przeliczone wg kursu kupna lub sprzedaży walut stosowane przez bank z którego usług korzystano, pozycje aktywów i pasywów na dzień bilansowy zostały wycenione po kursie średnim NBP z dnia poprzedzającego dzień transakcji. Przedstawione wybrane dane finansowe z bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływu środków pieniężnych zostały przeliczone ze złotych na EUR według następujących zasad: poszczególne pozycje aktywów i pasywów skonsolidowanego bilansu na dzień roku oraz skonsolidowanego rachunku przepływów środków pieniężnych zostały przeliczone według kursu średniego ogłoszonego na dzień r. przez Narodowy Bank Polski dla EUR tab. 169/A/NBP/2010 czyli 1 EUR = 3,9870 zł, 20
poszczególne pozycje skonsolidowanego rachunku zysków i strat za okres od 1 stycznia 2010 roku do 30 września 2010 roku zostały przeliczone według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EUR obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie i wynoszącego 4,0027 zł za 1 EUR. średni kurs NBP na 31.01.2010 r. Tabela 020/A/NBP/2010 4,0616 średni kurs NBP na 29.02.2010 r. Tabela 040/A/NBP/2010 3,9768 średni kurs NBP na 31.03.2010 r. Tabela063/A/NBP/2010 3,8622 średni kurs NBP na 30.04.2010 r. Tabela 084/A/NBP/2010 3,9020 średni kurs NBP na 31.05.2010 r. Tabela 104/A/NBP/2010 4,0770 średni kurs NBP na 30.06.2010 r. Tabela 125/A/NBP/2010 4,1458 średni kurs NBP na 30.07.2010 r. Tabela 147/A/NBP/2010 4,0080 średni kurs NBP na 31.08.2010 r. Tabela 169/A/NBP/2010 4,0038 średni kurs NBP na r. Tabela 169/A/NBP/2010 3,9870 Średni kurs dla 9 miesięcy 2010 r. 4,0027 4. Zmiany w stanie rezerw, rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz o dokonanych odpisach aktualizacyjnych wartość składników aktywów W III kwartale 2010 roku nastąpiły następujące zmiany: Aktywa z tytułu odroczonego podatku zmniejszenie w NETMEDIA S.A. o 444 tys. zł. (dotyczyło wykorzystania straty podatkowej Spółki z roku 2009). Rezerwa z tytułu odroczonego podatku zmniejszenie w NETMEDIA S.A. o 177 tys. zł (dotyczyło zrealizowanych przychodów przyszłych okresów). Odpisy aktualizujące w związku ze spłatą należności zwiększenie w NETMEDIA S.A. o 50 tys. zł. W pozostałych spółkach Grupy Kapitałowej NETMEDIA konsolidowanych metodą pełną w III kwartale 2010 roku nie było zmian w stanie rezerw, rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz o dokonanych odpisach aktualizacyjnych wartość składników aktywów. V. POZOSTAŁE INFORMACJE DODATKOWE 1. Informacja dotycząca sezonowości lub cykliczności działalności Spółki w prezentowanym okresie W prezentowanym okresie zjawisko sezonowości przychodów ze sprzedaży nie występuje w znaczącym zakresie. 2. Struktura przychodów i wyników dla grupy kapitałowej Informacje o poszczególnych segmentach operacyjnych występujących w okresie 01.01.- r. oraz w okresie 01.01.- r. przedstawione są poniżej: 21
Przychody III kwartał 2010 roku Wartość (tys. zł) III kwartał 2009 roku Udział (%) III kwartał 2009 roku Wartość (tys. zł) III kwartał 2009 roku Udział (%) Usługi turystyczne 31 365,3 90,1 30 335,2 99,2 Usługi na rynku nieruchomości 128,2 0,4 126,7 0,4 Sprzedaż numizmatów oraz metali szlachetnych 0,0 0,0 0,0 0,0 Portale tematyczne 12,7 0,0 92,9 0,3 Usługi reklamowe 0,0 0,0 0,0 0,0 Usługi informatyczne 0,0 0,0 0,0 0,0 Usługi lokalizacyjne 0,0 0,0 0,0 0,0 Pozostałe 3 290,8 9,5 25,1 0,1 razem: 34 797 100,0 30 580,0 100,0 Przychody 3 kwartały 2010 roku Wartość (tys. zł) 3 kwartały 2009 roku Udział (%) 3 kwartały 2009 roku Wartość (tys. zł) 3 kwartały 2009 roku Udział (%) Usługi turystyczne 97 597,9 96,2% 98 692 99,1% Usługi na rynku nieruchomości 379,4 0,4% 490 0,5% Sprzedaż numizmatów oraz metali szlachetnych 0,0 0,0% 0 0,0% Portale tematyczne 41,5 0,0% 237 0,2% Usługi reklamowe 0,0 0,0% 0 0,0% Usługi informatyczne 0,0 0,0% 0 0,0% Usługi lokalizacyjne 0,0 0,0% 0 0,0% Pozostałe 3 432,2 3,4% 217 0,2% razem: 101 451 100% 99 636 100% Powyższe zestawienie nie zawiera przychodów z numizmatyki oraz usług lokalizacyjnych ze względu na to iż przychody z tych segmentów generowane są w spółkach stowarzyszonych konsolidowanych metodą praw własności. 3. Informacja o emisji, wykupie i spłacie dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych W okresie, którego dotyczy niniejszy raport NETMEDIA S.A. nie dokonywała emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych. 22
W dniu 30 września 2010 roku Zarząd NETMEDIA S.A. podjął uchwałę dokonującą zamiany 63.168 akcji imiennych zwykłych serii I NETMEDIA S.A. na akcje zwykłe na okaziciela serii I. Po zmianie praw z papierów wartościowych wysokość kapitału zakładowego oraz ogólna liczba głosów NETMEDIA S.A. nie uległy zmianie i wynoszą odpowiednio 1.215.000,00 zł oraz 12.150.000 głosów. W dniu 5 listopada 2010 roku Zarząd KDPW chwałą nr 691/10 postanowił przyjąć do depozytu 63.168 akcji zwykłych na okaziciela serii I NETMEDIA S.A. o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Ww. akcje zostaną oznaczone kodem PLNTMDA00018. Przyjęcie ww. akcji do depozytu nastąpi pod warunkiem podjęcia przez GPW decyzji o wprowadzeniu tych akcji do obrotu na rynku regulowanym, na którym wprowadzone są pozostałe akcje Spółki oznaczone ww. kodem. W dniu 10 listopada 2010 roku Zarząd GPW uchwałą nr 1169/2010 dopuścił do obrotu na rynku podstawowym 63.168 akcji zwykłych na okaziciela serii I NETMEDIA S.A. Ponadto Zarząd GPW postanowił wprowadzić w/w akcje z dniem 16 listopada 2010 roku w trybie zwykłym do obrotu na rynku podstawowym pod warunkiem dokonania przez KDPW w dniu 16 listopada 2010 roku rejestracji tych akcji i oznaczenia ich kodem PLNTMDA00018. 4. Informacja o wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendzie W okresie, którego dotyczy niniejszy raport, NETMEDIA S.A. nie deklarowała, ani też nie wypłacała dywidendy. 5. Informacja o zmianie zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych W okresie, którego dotyczy niniejszy raport, Emitent wykazał jedno zobowiązanie warunkowe w wysokości 440.000 zł, które dotyczy zapłaty ostatniej raty za zakup udziałów spółki emonety.pl. Wymagalność zobowiązania zależna jest od osiągniętych przez spółkę emonety.pl wyników finansowych za 2010 rok. Zobowiązania warunkowe nie uległy zmianie w okresie objętym sprawozdaniem. 6. Informacja o zmianach w strukturze NETMEDIA S.A. w tym o połączeniach z innymi jednostkami W okresie objętym sprawozdaniem nastąpiła jedna zmiana w strukturze Grupy Kapitałowej. W dniu 8 września 2010 roku (raport bieżący nr 17/2010) Zarząd NETMEDIA S.A. podpisał Umowę Inwestycyjną z Poldata R. Wojciechowicz Spółka Jawna z siedzibą w Poznaniu (Poldata) oraz jej głównymi udziałowcami tj.: Tomaszem Jankowskim, Robertem Wojciechowiczem, Piotrem Nowakiem (Wspólnicy), na mocy której utworzona została spółka pod firmą NSoft S.A. w której Emitent objął 61% akcji oraz 61% głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy. 7. Akcjonariusze posiadający powyżej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Emitenta Nazwa podmiotu Andrzej Wierzba Prezes Zarządu liczba akcji przedstawiona w poprzednim raporcie kwartalnym 1 udział w liczbie głosów na WZ przedstawiony w poprzednim raporcie kwartalnym 1 zmiana udziału w liczbie głosów na WZ w okresie 31.08.2010-15.11.2010 liczba akcji na dzień przekazania raportu 2 udział w liczbie głosów na WZ na dzień przekazania raportu 2 4 600 000 37,86% - 4 600 000 37,86% 23
Michał Pszczoła Wiceprezes Zarządu 2 000 000 16,46% - 2 000 000 16,46% KBC TFI S.A. 1 008 260 8,30% - 1 008 260 8,30% Quercus TFI S.A. - - 6,91 p.p. 839 695 6,91% TFI Allianz Polska S.A. - - 5,32 p.p. 646 065 5,32% Pozostali 4 541 740 37,38% (12,23) p.p. 3 055 980 25,15% Razem 12 150 000 100% - 12 150 000 100% 1 Według uzyskanych potwierdzeń na dzień 31 sierpnia 2010 roku 2 Według uzyskanych potwierdzeń na dzień 15 listopada 2010 roku Udział % w kapitale zakładowym Spółki ww. akcjonariuszy jest zgodny z udziałami % w liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu. Zawiadomienie o zmianie stanu posiadania akcji Netmedia S.A. przez fundusz inwestycyjny zarządzany przez Quercus Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. zostało przekazane raportem bieżącym nr 19/2010 dnia 12 października 2010 roku. Zawiadomienie o zmianie stanu posiadania akcji Netmedia S.A. przez fundusze inwestycyjne zarządzane przez TFI Allianz Polska S.A. zostało przekazane raportem bieżącym nr 20/2010 dnia 19 października 2010 roku. 8. Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji Spółki NETMEDIA S.A. lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta. Zgodnie z wiedzą Zarządu na dzień przekazania niniejszego raportu akcje Emitenta posiadają następujący Członkowie Zarządu: Nazwa podmiotu Andrzej Wierzba Prezes Zarządu Michał Pszczoła Wiceprezes Zarządu liczba akcji (szt.) udział w kapitale zakładowym (%) liczba głosów (szt.) udział w ogólnej liczbie głosów (%) 4 600 000 37,86 4 600 000 37,86 2 000 000 16,46 2 000 000 16,46 W okresie od przekazania ostatniego raportu okresowego tj. od dnia 31 sierpnia 2010 roku do dnia przekazania niniejszego raportu kwartalnego nie nastąpiły żadne zmiany w strukturze akcjonariatu NETMEDIA S.A. NETMEDIA S.A. nie posiada żadnych informacji o umowach lub okolicznościach (w tym również zawartych po dniu bilansowym), w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić dalsze zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy lub obligatariuszy za wyjątkiem umowy o ustanowienie blokady na rachunku inwestycyjnym z dnia 8 stycznia 2008 roku (wraz z późniejszymi aneksami) zawartej między Prezesem Andrzejem Wierzba oraz Warszawskim Bankiem Spółdzielczym w Warszawie dotyczącej 650 tys. akcji NETMEDIA S.A. Żaden z akcjonariuszy nie posiada specjalnych uprawnień kontrolnych w stosunku do NETMEDIA S.A. Spółka nie posiada akcji uprzywilejowanych. Członkowie Zarządu nie posiadają opcji na akcje Spółki. Według najlepszej wiedzy Zarządu żaden z członków Rady Nadzorczej Spółki nie posiada akcji ani opcji na akcje Spółki poza Panem Januszem Wójcikiem Przewodniczącym Rady Nadzorczej. Zarząd NETMEDIA S.A. informuje, że zgodnie z zawiadomieniem Pana Janusza Wójcika w trybie art. 160 ust. 1 24
Ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz w związku z zatwierdzeniem przez Zarząd emisji akcji serii I NETMEDIA S.A., podmiot powiązany z Panem Januszem Wójcikiem Przewodniczącym Rady Nadzorczej NETMEDIA S.A. - AJW INVESTMENT LIMITED z siedzibą w Larnace Cypr objął 98.684 akcji zwykłych na okaziciela serii I NETMEDIA S.A. po cenie emisyjnej 6,08 zł w ofercie prywatnej. Spółka TAMEX Inwestycje Sp. z o.o. posiada 100% udziałów w AJW INVESTMENT LIMITED z siedzibą w Larnace Cypr, zaś spółka Tamex S.A., w której Janusz Wójcik jest akcjonariuszem, posiada 100% udziałów w spółce Tamex Inwestycje Sp. z o.o. Ponadto zarówno w spółce Tamex Inwestycje Sp. z o.o. jak i Tamex S.A. Janusz Wójcik jest Prezesem Zarządu. Po rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego w drodze emisji akcji serii H oraz I, akcje objęte przez AJW INVESTMENT LIMITED z siedzibą w Larnace Cypr stanowią 0,81% w kapitale zakładowym oraz w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki. 9. Informacja o postępowaniach toczących się przed sądem, organem administracji publicznej lub organem właściwym dla postępowania arbitrażowego Na dzień publikacji raportu Spółka oraz podmioty zależne nie są stroną sporu sądowego, którego wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych NETMEDIA S.A. 10. Informacje o zawarciu przez Spółkę jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe W okresie 01.01.2010 - NETMEDIA S.A. dokonała zakupów od podmiotu powiązanego Netmedia Business Travel Sp. z o.o. o wartości 28.064 tys. zł. Transakcje dotyczyły zakupu przez NETMEDIA S.A. od Netmedia Business Travel Sp. z o.o. biletów lotniczych, biletów kolejowych oraz innych usług turystycznych. Transakcje zawierane były na warunkach rynkowych lub zbliżonych do rynkowych. W okresie 01.01.2010 - NETMEDIA S.A. dokonała sprzedaży na rzecz podmiotu powiązanego Netmedia Business Travel Sp. z o.o. o wartości 824 tys. złotych. Transakcje dotyczyły sprzedaży przez NETMEDIA S.A. do Netmedia Business Travel Sp. z o.o. miejsc hotelowych oraz innych usług turystycznych. Transakcje zawierane były na warunkach rynkowych lub zbliżonych do rynkowych. 11. Informacje o udzieleniu przez Spółkę poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeśli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki W okresie, którego dotyczy niniejszy raport NETMEDIA S.A. lub podmioty zależne nie były stroną umów kredytowych, nie udzielały poręczeń ani gwarancji, których łączna wartość dla jednego podmiotu stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta. 12. Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez emitenta Zdarzenia takie nie wystąpiły. 25
VI. SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2010 R. Sprawozdanie z sytuacji finansowej BILANS AKTYWA Stan na Stan na 30.06.2010 Stan na Stan na 30.06.2009 Aktywa trwałe 57 207 57 471 54 849 55 824 Rzeczowe aktywa trwałe 4 397 4 448 4 517 4 569 Wartości niematerialne w tym: 6 380 6 470 5 895 5 905 wartość firmy Udziały w jednostkach podporządkowanych Inwestycja w jednostce stowarzyszonej konsolidowanej metodą praw własności Aktywa trwałe zakwalifikowane do sprzedaży 44 659 44 333 43 187 44 100 Pożyczki długoterminowe 1 178 1 178 1 250 1 250 Należności długoterminowe Nieruchomości inwestycyjne Aktywa z tytułu podatku odroczonego 593 1 042 Inne rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe 11 920 10 730 11 805 10 207 Zapasy Należności handlowe 6 809 8015 7857 8493 Należności z tyt. bieżącego podatku dochodowego Należności krótkoterminowe inne 1 215 1200 1869 906 Pozostałe aktywa finansowe 449 150 150 150 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 3 331 433 1584 621 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa trwałe zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży 116 932 345 37 782 782 782 104 Aktywa razem 69 909 68 983 67 436 66 135 BILANS PASYWA Stan na Stan na 30.06.2010 Stan na Stan na 30.06.2009 Kapitał własny 50 992 47 946 45 167 44 338 Kapitał zakładowy 1 215 1 215 1 215 1 215 26
Udziały (akcje) własne(-) Kapitały zapasowy ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej 31 313 31 313 31 333 31 585 Kapitały zapasowy 12 803 12 803 4 623 4 623 Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane 0 0 Zysk/ strata netto 5 661 2 615 7 996 6 915 Zobowiązanie długoterminowe 8 657 9 332 10 659 9 427 Kredyty i pożyczki 5 702 6 203 7 687 6 364 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania długoterminowe inne Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Rezerwy na zobowiązania 2 955 3 129 2 972 3 063 Zobowiązania krótkoterminowe 10 260 11 705 11 610 12 370 Kredyty i pożyczki 2 012 2 018 2 026 1 200 Zobowiązania handlowe 5 629 7 416 6 481 6 232 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 518 0 0 Zobowiązania krótkoterminowe inne 1 542 1 489 2 411 3 866 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Rezerwy na zobowiązania 33 86 Rozliczenie międzyokresowe krótkie 559 782 659 986 Zobowiązania bezpośrednio związane z aktywami trwałymi klasyfikowanymi jako przeznaczone do sprzedaży Pasywa razem 69 909 68 983 67 436 66 135 Sprawozdanie z całkowitych dochodów RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 1.07.2010-1.01.2010-1.07.2009-1.01.2009-25 137 68 337 21 820 61 903 Przychody netto ze sprzedaży produktów 25 137 68 337 21 820 61 903 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 27