ZARZĄDZENIE NR 185/2018 PREZYDENTA MIASTA BYDGOSZCZY z dnia 30 marca 2018 r. w sprawie przedstawienia Radzie Miasta Bydgoszczy sprawozdania z wykonania budżetu Miasta Bydgoszczy za 2017 rok oraz informacji o stanie mienia Miasta Na podstawie art. 267 ust. 1 pkt 1 i 3, ust. 2 i 3 oraz art. 269 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2017r. poz. 2077). 1. Przedstawić Radzie Miasta Bydgoszczy: zarządza się, co następuje: a) Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta Bydgoszczy za 2017 rok stanowiące załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia, b) Informację o stanie mienia Miasta Bydgoszczy stanowiącą załącznik nr 2 do niniejszego zarządzenia. 2. Wykonanie podstawowych wielkości uchwały budżetowej Miasta Bydgoszczy za 2017 rok przedstawia się następująco: 1. Dochody A. Uchwalone przez Radę Miasta na 2017 rok dochody w kwocie 1.857.162.071 zł zwiększono w trakcie roku o 39.032.266 zł. Plan dochodów po zmianach osiągnął wielkość - w gminie w kwocie 1.547.308.616 zł - w powiecie w kwocie 348.885.721 zł 1.896.194.337 zł, 1) dochody bieżące w kwocie 1.817.644.611 zł, - w gminie w kwocie 1.473.160.470 zł - w powiecie w kwocie 344.484.141 zł 2) dochody majątkowe w kwocie 78.549.726 zł, - w gminie w kwocie 74.148.146 zł - w powiecie w kwocie 4.401.580 zł B. Planowane dochody zrealizowane zostały w wielkości 1.902.008.269,19 zł, tj. w 100,3% planu - w gminie w kwocie 1.557.720.230,95 zł, tj. w 100,7% planu - w powiecie w kwocie 344.288.038,24 zł, tj. w 98,7% planu 1) dochody bieżące w kwocie 1.826.845.311,87 zł, tj. w 100,5% planu - w gminie w kwocie 1.483.739.649,86 zł, tj. w 100,7% planu - w powiecie w kwocie 343.105.662,01 zł, tj. w 99,6% planu 2) dochody majątkowe w kwocie 75.162.957,32 zł, tj. w 95,7% planu Id: 8FD960F5-1798-48E2-A0EC-80DDBD0C0D43. Podpisany Strona 1
- w gminie w kwocie 73.980.581,09 zł, tj. w 99,8% planu - w powiecie w kwocie 1.182.376,23 zł, tj. 26,9 planu. 2. Wydatki A. Po stronie wydatków uchwalony plan zakładał kwotę 2.034.026.996 zł, który w ciągu roku zmniejszono o 138.248.948zł. Plan wydatków po zmianach osiągnął wielkość z tego: 1.895.778.048 zł, 1) wydatki bieżące 1.640.781.186 zł 2) wydatki majątkowe 254.996.862 zł B. Planowane wydatki zrealizowane zostały w wysokości 1.838.187.315,00 zł, tj. 97% planu 1) wydatki bieżące w kwocie 1.605.930.705,57 zł, tj. 97,9% planu 2) wydatki majątkowe ogółem w kwocie 232.256.609,43 zł, tj. 91,1% planu 3. Rezerwy I. W uchwale budżetowej ustalono rezerwy na wydatki bieżące na kwotę 21.715.000 zł. W 2017 roku rezerwy te zostały rozdysponowane lub zmniejszone o 16.430.462 zł. Na dzień 31 grudnia 2017 roku pozostały nierozdysponowane rezerwy na wydatki bieżące w wysokości 5.284.538 zł. II. Uchwalona rezerwa na wydatki majątkowe w wysokości 14.993.312 zł została rozdysponowana lub rozwiązana w kwocie 14.604.411 zł. Na dzień 31 grudnia 2017 roku pozostały nierozdysponowane rezerwy na wydatki majątkowe w wysokości 388.901 zł. 4. Deficyt/nadwyżka Planowany deficyt na koniec 2017 roku w kwocie 176.864.925 zł w ciągu roku zastąpiono planowaną nadwyżką budżetu Miasta w kwocie 416.289 zł, z przeznaczeniem na spłatę zadłużenia. Budżet wykonany za 2017 rok zamknął się nadwyżką w wysokości 63.820.954,19 zł. 5. Przychody i rozchody Uchwalony plan określał: a) przychody w wysokości 210.559.717 zł, b) rozchody w wysokości 33.694.792 zł. W ciągu 2017 roku plan przychodów uległ zmniejszeniu o kwotę 177.053.714 zł i ostatecznie wyniósł 33.506.003 zł. Natomiast plan rozchodów uległ zwiększeniu o kwotę 227.500 zł i po zmianach wyniósł 33.922.292 zł. Wykonanie przychodów wyniosło 122.562.884,78 zł. Rozchody zrealizowane zostały w kwocie 33.656.091,83 zł. 6. Limity zobowiązań Planowane limity zobowiązań na 2017 rok z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych na: a) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu w kwocie 120.000.000 zł, b) finansowanie planowanego deficytu w wysokości 155.015.610 zł, Id: 8FD960F5-1798-48E2-A0EC-80DDBD0C0D43. Podpisany Strona 2
c) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych, kredytów i pożyczek w kwocie 33.649.792 zł, uległy w ciągu 2017 roku zmniejszeniu: - z tytułu sfinansowania planowanego deficytu o kwotę 155.015.610 zł, - z tytułu spłaty wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych, kredytów i pożyczek o kwotę 33.649.792 zł. W analizowanym okresie limit na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu nie został wykorzystany. 7. Poręczenia i gwarancje Uchwalona kwota wydatków przypadających do spłaty w 2017 roku z tytułu potencjalnych spłat udzielonych poręczeń i gwarancji w wysokości 3.066.870 zł w ciągu roku została zmniejszona do kwoty 366.870 zł, która została wykorzystana w wysokości 144.065,81 zł, tj. 39,3% planu. 8. Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych Uchwalony plan dochodów z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie 6.800.000 zł w trakcie roku budżetowego uległ zwiększeniu do kwoty 7.300.000 zł. Plan wydatków na zadania określone w Miejskim Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałaniu Narkomanii w wysokości 6.800.000 zł uległ zwiększeniu do kwoty 7.300.000 zł. Realizacja dochodów z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w 2017 roku wyniosła 7.345.206,10 zł, tj. 100,6 % planu, a wydatki zrealizowano w kwocie 7.270.228,93 zł, tj. 99,6 % planu. 9. Dochody z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska i wydatki finansowane z tych opłat Plan dochodów z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska oraz plan wydatków finansowany z tych opłat w kwocie 2.500.000 zł w trakcie roku budżetowego uległ zwiększeniu do kwoty 2.940.000 zł. Realizacja dochodów z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska w 2017 roku wyniosła 2.858.811,34 zł, tj. 97,2% planu, a wydatki zrealizowano w tej samej wysokości, tj. w kwocie 2.858.811,34 zł, co stanowi 97,2% planu. 10. Wpływy i wydatki na gospodarowanie Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym Plan dochodów i wydatków na gospodarowanie Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym w kwocie 1.150.000 zł w ciągu 2017 rok uległ zwiększeniu do kwoty 1.190.000 zł. Realizacja dochodów za gospodarowanie Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym wyniosła 1.181.457,80 zł, tj. 99,3% planu, a wydatki zrealizowano w kwocie 1.179.731,11 zł, co stanowi 99,1% planu. 11. Dochody i wydatki zadań rządowych zleconych Uchwalony plan dochodów budżetu państwa związany z realizacją zadań zleconych Miastu w wysokości 11.329.900 zł w 2017 roku uległ zmniejszeniu do kwoty 11.327.900 zł. Wykonanie dochodów wyniosło 31.338.718,58 zł, tj. 276,7 % planu. Uchwalony plan dotacji celowych na realizację zadań rządowych zleconych Miastu w wysokości 244.782.960 zł zwiększono do kwoty 299.324.780 zł. Wykonanie wyniosło 297.297.461 zł, tj. 99,3 % planu. Uchwalony plan wydatków na wykonanie zadań rządowych zleconych Miastu na ogólną kwotę 252.346.402 zł zwiększono do kwoty 306.300.004 zł, z tego finansowanych w ramach dotacji celowych zwiększono z kwoty 244.782.960 zł do 299.324.780 zł. Na realizację zadań rządowych zleconych w 2017 roku wydatkowano ogółem 305.266.419,98 zł, tj. 99,7 % planu, w tym z dotacji celowej sfinansowano wydatki w wysokości 297.292.615,65 zł, tj. 99,9 % planu. 12. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych w drodze porozumień z organami administracji rządowej Id: 8FD960F5-1798-48E2-A0EC-80DDBD0C0D43. Podpisany Strona 3
Uchwalony plan dochodów związanych z realizacją zadań wykonywanych w drodze porozumień z organami administracji rządowej w kwocie 18.000 zł w ciągu 2017 roku uległ zwiększeniu do kwoty 123.673 zł. Wykonanie dochodów wyniosło 116.673 zł, tj. 94,3% planu. Uchwalony plan wydatków związanych z realizacją zadań wykonywanych w drodze porozumień z organami administracji rządowej w kwocie 18.000 zł zwiększono do kwoty 123.673 zł. Wykonanie wydatków wyniosło 108.714,40 zł, tj. 87,9% planu. 13. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań wykonywanych w drodze porozumień z jednostkami samorządu terytorialnego Dochody związane z realizacją zadań wykonywanych w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego w 2017 roku zrealizowane zostały na kwotę 6.102.460,05 zł, a wydatki zostały wykonane w wysokości 6.097.073,67 zł, tj. 99,9 % wykorzystania otrzymanych dotacji. 14. Rady osiedlowe Plan na zadania realizowane przez rady osiedlowe zwiększono z kwoty 620.600 zł do 633.600 zł. W 2017 roku rady osiedlowe wydatkowały 606.273,39 zł, tj. 95,7 % planu. 15. Wydatki w układzie zadaniowym Uchwalony plan wydatków w układzie zadaniowym w kwocie 2.034.026.996 zł zmniejszono do kwoty 1.895.778.048 zł. Wykonanie wydatków wyniosło 1.838.187.315 zł, tj. 97% planu. 16. Inwestycje Inwestycje zaplanowane na rok 2017, w uchwale budżetowej na ogólną kwotę 446.237.024 zł (bez rezerwy na inwestycje) zostały w ciągu 2017 roku zmniejszone do kwoty 254.778.170 zł, z tego finansowane bezpośrednio z budżetu miasta z kwoty 446.116.957 zł do kwoty 254.607.961 zł. Wykonanie inwestycji w 2017 roku wyniosło ogółem 232.372.696,85 zł, tj 91,2 % planu, natomiast inwestycji finansowanych z budżetu miasta 232.256.609,43 zł. 17. Dotacje udzielane z budżetu miasta Uchwalony plan dotacji udzielanych z budżetu miasta w kwocie 146.112.168 zł zwiększono w ciągu 2017 roku do kwoty 161.358.811 zł, z tego dotacje: 1) dla jednostek sektora finansów publicznych zwiększono z kwoty 26.497.986 zł do kwoty 28.729.636 zł, a) przedmiotowe zwiększono z kwoty 900.450 zł, do kwoty 905.450 zł, b) podmiotowe zwiększono z kwoty 21.753.398 zł do kwoty 22.138.398 zł, c) celowe zwiększono z kwoty 3.844.138 zł do kwoty 5.685.788 zł. 2) dla jednostek spoza sektora finansów publicznych zwiększono z kwoty 119.614.182 zł do kwoty 132.629.175 zł, a) podmiotowe zwiększono z kwoty 89.171.082 zł do kwoty 101.133.534 zł, b) celowe zwiększono z kwoty 30.443.100 zł do kwoty 31.495.641 zł. W 2017 roku przekazano dotacje na ogólną kwotę 160.306.641,02 zł, tj. 99,3% planu, z tego dotacje: 1) dla jednostek sektora finansów publicznych 28.588.532,67 zł, tj. 99,5% planu, a) przedmiotowe 905.450 zł, tj. 100% planu, b) podmiotowe 22.138.398 zł, tj. 100% planu, c) celowe 5.544.684,67 zł, tj. 97,5% planu. 2) dla jednostek spoza sektora finansów publicznych 131.718.108,35 zł, tj. 99,3% planu, Id: 8FD960F5-1798-48E2-A0EC-80DDBD0C0D43. Podpisany Strona 4
a) podmiotowe 100.695.231,40 zł, tj. 99,6% planu, b) celowe 31.022.876,95 zł, tj. 98,5% planu. 18. Przychody i koszty samorządowych zakładów budżetowych 18.1 Planowane przychody samorządowych zakładów budżetowych uległy zmniejszeniu z 5.429.511 zł do kwoty 5.397.511 zł, natomiast ich realizacja za 2017 rok zamknęła się kwotą 4.907.264,47 zł (tj. 90,9 % planu). Planowane koszty samorządowych zakładów budżetowych uległy zmniejszeniu z kwoty 5.467.759 zł do kwoty 5.243.726 zł, natomiast ich realizacja za 2017 rok zamknęła się kwotą 4.830.629,17 zł, co stanowi 92,1 % planu. 18.2 Jednostkowe stawki dotacji przedmiotowych Ustalone w uchwale budżetowej jednostkowe stawki dotacji przedmiotowych dla samorządowych zakładów budżetowych na dofinansowanie: 1) 1 pracownika Centrum Integracji Społecznej uległy zwiększeniu z kwoty 961,02 zł do kwoty 967,74 zł, 2) utrzymania 1 osoby niepełnosprawnej zatrudnionej w Zakładzie Aktywności Zawodowej pozostała bez zmian w kwocie 315,39 zł. 19. Rachunki dochodów własnych oświatowych jednostek budżetowych Planowane dochody rachunków dochodów własnych oświatowych jednostek budżetowych w okresie sprawozdawczym uległy zwiększeniu z kwoty 25.792.814 zł do kwoty 27.327.125 zł, natomiast ich realizacja zamknęła się kwotą 24.566.534,40 zł, co stanowi 89,9 % planu. Planowane wydatki rachunków dochodów własnych oświatowych jednostek budżetowych w 2017 roku uległy zwiększeniu z kwoty 25.792.814 zł do kwoty 27.327.125 zł, natomiast ich realizacja zamknęła się kwotą 24.566.728,14 zł, co stanowi 89,9 % planu. 20. Wykorzystanie upoważnień Prezydenta Miasta Bydgoszczy określonych w 14 uchwały budżetowej na 2017 rok W ramach limitów określonych w 14: 1) nie zaistniała konieczność wykorzystania przez Prezydenta Miasta Bydgoszczy upoważnienia do: - zaciągania kredytu w rachunku bieżącym na pokrycie deficytu budżetowego występującego w ciągu roku do kwoty 90.000.000 zł, - emisji krótkoterminowych papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu w kwocie 30.000.000 zł, 2) przyznane Prezydentowi Miasta upoważnienie do zaciągania długoterminowych zobowiązań na sfinansowanie planowanego deficytu budżetu jednostki samorządu terytorialnego w kwocie 155.015.610 zł zostało w ciągu roku wycofane, 3) przyznane Prezydentowi Miasta upoważnienie w kwocie 33.649.792 zł do zaciągania zobowiązań na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych, kredytów i pożyczek zostało w ciągu roku wycofane, 4) Prezydent Miasta Bydgoszczy w 2017 roku na podstawie upoważnienia udzielonego w 14 ust 5 i 6 uchwały w sprawie uchwalenia budżetu miasta na 2017 rok wydał 24 zarządzenia, 5) Prezydent Miasta Bydgoszczy w 2017 roku na podstawie 14 ust. 7 uchwały w sprawie uchwalenia budżetu miasta na 2017 rok wydał zarządzenie, którym upoważnił kierowników 17 jednostek budżetowych do dokonywania przeniesień wydatków w ich planach finansowych, 6) Prezydent Miasta w 2017 roku nie skorzystał z upoważnienia do udzielania poręczeń i gwarancji, 7) Prezydent Miasta nie skorzystał z upoważnienia do udzielania pożyczek. 3. Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta Bydgoszczy za 2017 rok oraz Informację o stanie mienia Miasta Bydgoszczy przesłać Regionalnej Izbie Obrachunkowej. Id: 8FD960F5-1798-48E2-A0EC-80DDBD0C0D43. Podpisany Strona 5
4. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. Prezydent Miasta Bydgoszczy Rafał Bruski Id: 8FD960F5-1798-48E2-A0EC-80DDBD0C0D43. Podpisany Strona 6
UZASADNIENIE Zgodnie z art. 267 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2017r. poz. 2077 późn. zm.) Prezydent Miasta Bydgoszczy przedkłada Radzie Miasta i przesyła Regionalnej Izbie Obrachunkowej Sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta Bydgoszczy za 2017 rok oraz Informację o stanie mienia Miasta w terminie do 31 marca 2018 roku. Id: 8FD960F5-1798-48E2-A0EC-80DDBD0C0D43. Podpisany Strona 7