BZ WBK Asset Management SA pl. Wolności 16, 61-739 Poznań telefon: (+48) 61 855 73 77 POLITYKA UPOWSZECHNIANIA INFORMACJI ZWIĄZANYCH Z ADEKWATNOŚCIĄ KAPITAŁOWĄ W BZ WBK ASSET MANAGEMENT SA I. Cel polityki Zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 26 listopada 2009 r. w sprawie upowszechniania informacji związanych z adekwatnością kapitałową (Dz. U. z 2009r. Nr 210, poz. 1615, z późn. zm.) ( Rozporządzenie o upowszechnianiu informacji ) BZ WBK Asset Management SA ( Spółka ) zobowiązana jest do upowszechniania informacji związanych z adekwatnością kapitałową w ujęciu skonsolidowanym. Niniejsza Polityka określa zakres, częstotliwość i sposób upowszechniania informacji związanych z adekwatnością kapitałową, jak również zasady zatwierdzania i weryfikacji upowszechnianych informacji. II. Zakres upowszechnianych informacji związanych z adekwatnością kapitałową 1. Zgodnie z Rozporządzeniem o upowszechnianiu informacji Spółka jest istotnym podmiotem zależnym od unijnej instytucji dominującej, o której mowa w art. 4 ust. 1 pkt 30 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe (Dz. U. z 2002r. Nr 72, poz. 665, z późn. zm.).
2. W związku z klasyfikacją Spółki opisaną w pkt 1, w odniesieniu do kapitałów nadzorowanych Spółka upowszechnia następujące informacje związane z adekwatnością kapitałową: a) kwoty kapitałów podstawowych, wraz z oddzielną informacją na temat poszczególnych składników oraz pomniejszeń tych kapitałów, b) kwoty kapitałów uzupełniających II kategorii, wraz z oddzielną informacją na temat poszczególnych składników oraz pomniejszeń tych kapitałów, c) sumy składników kapitałów nadzorowanych obliczonych zgodnie z załącznikiem nr 12 do Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 18 listopada 2009 r. w sprawie zakresu i szczegółowych zasad wyznaczania całkowitego wymogu kapitałowego, w tym wymogów kapitałowych, dla domów maklerskich oraz określenia maksymalnej wysokości kredytów, pożyczek i wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych w stosunku do kapitałów (Dz. U. z 2009r. Nr 204, poz. 1571) ( Rozporządzenie o wymogach kapitałowych ). 3. Spółka upowszechnia następujące informacje dotyczące przestrzegania wymogów kapitałowych: a) opis metod stosowanych przez Spółkę do ustalania kapitału wewnętrznego stanowiącego wsparcie bieżącej i przyszłej działalności Spółki, b) kwoty stanowiące 8% zaangażowania ważonego ryzykiem oddzielnie dla każdej z klas ekspozycji określonych w 20 ust. 1 załącznika nr 6 do Rozporządzenia o wymogach kapitałowych, c) kwotę wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego, d) kwotę wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka rynkowego, e) kwotę wymogu kapitałowego z tytułu przekroczenia limitu koncentracji zaangażowania i limitu dużych zaangażowań, łącznie i w rozbiciu na poszczególne rodzaje ryzyka, f) kwotę wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka operacyjnego lub niższego od niego iloczynu współczynnika przejścia i wymogu kapitałowego określonego zgodnie z 3 ust. 3 Rozporządzenia o wymogach kapitałowych. 4. Spółka upowszechnia informacje, o których mowa w pkt II.2 oraz pkt II.3 Polityki w ujęciu skonsolidowanym. III. Zakres upowszechnianych informacji związanych z polityką zmiennych składników wynagrodzeń 1. Zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 2 grudnia 2011 r. w sprawie zasad ustalania przez dom maklerski polityki zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze (Dz. U. z 2011r. Nr 263, poz. 1569) ( Rozporządzenie o polityce wynagrodzeń ) Spółka jest znaczącym domem maklerskim. 2. Z zastrzeżeniem pkt 3, w związku z klasyfikacją Spółki opisaną w pkt 1, Spółka upowszechnia następujące informacje dotyczące polityki zmiennych składników wynagrodzeń osób zajmujących stanowiska kierownicze oraz zbiorcze informacje dotyczące wynagrodzeń tych osób:
a) sposób opracowywania, zatwierdzania, wdrażania i aktualizacji polityki zmiennych składników wynagrodzeń, poprzez wskazanie: osób biorących udział w opracowywaniu, zatwierdzaniu, wdrażaniu i aktualizacji polityki zmiennych składników wynagrodzeń oraz czynności przez nie wykonanych, składu i zakresu zadań komitetu wynagrodzeń, podmiotu zewnętrznego, z którego usług skorzystano przy opracowywaniu polityki zmiennych składników wynagrodzeń; b) kryteria i sposób kształtowania zmiennych składników wynagrodzeń: zasady powiązania wyników Spółki ze zmiennymi składnikami wynagrodzenia, w przypadku zmiennych składników wynagrodzeń zależnych od wyników Spółki będących efektem pracy wykonywanej przez daną osobę i jednostkę organizacyjną w odniesieniu do ogólnych wyników Spółki kryteria pomiaru wyników i ich weryfikacji, uwzględniających ryzyko prowadzonej działalności oraz zasady dbałości o interesy Spółki w perspektywie długoterminowej, które umożliwiają obniżenie wysokości lub wstrzymywanie wypłaty składników zmiennych wynagrodzenia; c) osiągnięte wyniki, które stanowią podstawę otrzymania przez każdą osobę: akcji Spółki albo praw pochodnych dotyczących tych akcji, albo innych instrumentów upoważniających do nabycia lub objęcia akcji Spółki, instrumentów finansowych, których wartość jest powiązana z sytuacją finansową Spółki; d) informacje ilościowe ogółem o wysokości wynagrodzeń, w podziale na linie biznesowe wyznaczone zgodnie z załącznikiem nr 11 do Rozporządzenia o wymogach kapitałowych; e) informacje ilościowe ogółem o wynagrodzeniach osób zajmujących stanowiska kierownicze, o których mowa w 1 pkt 3 Rozporządzenia o polityce wynagrodzeń, w podziale na grupę obejmującą osoby wchodzące w skład zarządu Spółki, osoby pełniące funkcje kierownicze związane z zarządzaniem ryzykiem oraz grupę obejmującą pozostałe osoby, zawierające następujące dane: wysokość wynagrodzeń za poszczególne lata obrotowe, w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzeń, oraz liczbę osób, które je otrzymały, formy wypłaty zmiennych składników wynagrodzeń poprzez wskazanie zmiennych składników wynagrodzenia i ich wysokości płatnych w gotówce lub instrumentach finansowych, o których mowa w ppkt c), wysokość przyznanych zmiennych składników wynagrodzeń, w podziale na lata obrotowe, które: o o nie zostały wypłacone w całości lub części, z podaniem kwoty wypłaconej i niewypłaconej, zostały obniżone w związku ze zmianami związanymi z korektą wyników Spółki, z podaniem kwoty wypłaconej, wysokość przyznanych zmiennych składników wynagrodzeń wypłaconych w danym roku obrotowym w związku z rozpoczęciem lub zakończeniem
wykonywania pracy, najwyższą kwotę wypłaconą indywidualnie z tego tytułu oraz liczbę osób, którym zostały przyznane takie składniki. 3. W przypadku osób zajmujących stanowiska kierownicze, które wchodzą w skład Zarządu, Spółka upowszechnia wyłącznie informacje, o których mowa w pkt 1 ppkt b) i c), odrębnie dla każdego członka Zarządu. IV. Częstotliwość upowszechniania informacji 1. Spółka upowszechnia informacje, o których mowa w pkt II.2, II.3 oraz III.2 i III.3 Polityki, co najmniej raz w roku, w terminie do 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego Spółki przez uprawniony zgodnie z odrębnymi przepisami organ Spółki. 2. Pierwsze upowszechnienie informacji, o których mowa w pkt III.2 oraz III.3 nastąpi za okres kończący się 31.12.2012. 3. Spółka ujawnia częściej niż raz w roku informacje w ujęciu skonsolidowanym określone w pkt II.2 oraz pkt II.3 Polityki oraz informacje na temat stopnia narażenia na ryzyko, o ile nastąpią istotne zmiany skali prowadzonej przez Spółkę działalności, zakresu działań poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej, zaangażowania w różnych sektorach finansowych, udziału w międzynarodowych rynkach finansowych, systemach płatniczych, rozrachunkowych i rozliczeniowych, prowadzące do zwiększenia narażenia Spółki na ryzyko. V. Forma i miejsce upowszechniania informacji związanych z adekwatnością kapitałową 1. Spółka upowszechnia informacje, o których mowa w pkt II.2, II.3 oraz III.2 i III.3 przez podanie ich do publicznej wiadomości na stronie internetowej Spółki http://am.bzwbk.pl. 2. W przypadku niezamieszczenia wszystkich informacji podlegających upowszechnieniu na stronie internetowej Spółka zamieszcza w tym miejscu adnotację o brakujących informacjach, wskazując inne miejsce, w którym informacje te zostały zawarte. 3. Informacje, o których mowa w pkt II.2, II.3 oraz III.2 i III.3 są upowszechniane przez Spółkę w języku polskim. VI. Zasady zatwierdzania i weryfikacji upowszechnianych informacji, które nie są objęte badaniem sprawozdania finansowego przez biegłego rewidenta 1. Informacje, o których mowa w pkt II.2, II.3 oraz III.2 i III.3, które nie są objęte badaniem sprawozdania finansowego przez biegłego rewidenta przed upowszechnieniem podlegają weryfikacji. 2. Weryfikację przeprowadza jednostka wewnętrzna lub jednostka zewnętrzna wskazana przez Zarząd.
3. Celem weryfikacji jest stwierdzenie, że informacja została sporządzona w oparciu o dane finansowe zawarte w sprawozdaniu finansowym oraz jej zakres jest zgodny z wymogami Rozporządzenia o upowszechnianiu informacji i niniejszej Polityki. 4. Ogłaszane informacje przed publikacją zatwierdza Zarząd Spółki. VII. Zasady weryfikacji niniejszej polityki 1. Niniejsza Polityka podlega aktualizacji przez właściciela biznesowego w przypadku zmiany przepisów prawa, w szczególności w przypadku zmiany Rozporządzenia o upowszechnianiu informacji. Za monitorowanie zmian przepisów prawa w zakresie dotyczącym niniejszej Polityki jest odpowiedzialny Dział Prawny i Strategii Spółki. 2. Niezależnie od aktualizacji wynikającej ze zmiany przepisów prawa, niniejsza Polityka podlega przeglądowi przez właściciela biznesowego. Ustala się roczną częstotliwość przeglądu w IV kwartale roku. 3. Zmiany niniejszej Polityki wynikające z aktualizacji lub przeglądu są zatwierdzane przez Zarząd Spółki. VIII. Pozostałe postanowienia 1. Spółka może nie upowszechniać informacji, o których mowa w pkt II.2, II.3 oraz III.2 i III.3, jeżeli: a) informacje te zawierają elementy, których ujawnienie może mieć niekorzystny wpływ na pozycję Spółki na rynku właściwym w rozumieniu przepisów o ochronie konkurencji i konsumentów lub stanowią tajemnicę prawnie chronioną, b) poda powód nieujawnienia informacji. 2. W przypadku gdy niektóre informacje, o których mowa w pkt II.2, II.3 oraz III.2 i III.3, podano do publicznej wiadomości na podstawie innych ustaw, Spółka może pominąć te informacje w upowszechnianiu w takim przypadku Spółka wskazuje miejsca ich upowszechnienia.