Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego Betacom S.A. za I kwartał 2014r. 1 kwietnia 2014 30 czerwca 2014
SPIS TREŚCI: 1. ZMIANA STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI W STOSUNKU DO ZASAD OBOWIĄZUJĄCYCH W SPÓŁCE W POPRZEDNIM ROKU OBROTOWYM... 4 2. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ BETACOM S.A. W PIERWSZYM KWARTALE ROKU OBROTOWEGO WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH... 4 3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE... 5 4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI BETACOM S.A. W PREZENTOWANYM OKRESIE... 5 5. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU... 5 6. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW... 5 7. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW, ORAZ O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO... 6 8. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH... 6 9. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH... 7 10. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH... 7 11. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW... 7 12. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM)... 7 13. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO... 7 14. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI, PRZY CZYM INFORMACJE DOTYCZĄCE POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI MOGĄ BYĆ ZGRUPOWANE WEDŁUG RODZAJU, Z WYJĄTKIEM PRZYPADKU, GDY INFORMACJE NA TEMAT POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI SĄ NIEZBĘDNE DO ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY EMITENTA... 8 15. W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ - INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA... 8 16. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW... 8 17. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH... 8 18. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY... 8 19. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE SPRAWOZDANIE KWARTALNE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE BETACOM S.A.... 9 20. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO... 9 21. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA... 10 22. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ BETACOM S.A., ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 10 23. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ... 10 www.betacom.com.pl Strona 2 z 14
24. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH... 10 25. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO... 10 26. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO... 12 27. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ... 1213 28. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ BETACOM S.A. LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH BETACOM S.A.... 13 29. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BETACOM S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ BETACOM S.A.... 13 30. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE BETACOM S.A. BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU... 14 www.betacom.com.pl Strona 3 z 14
1. ZMIANA STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI W STOSUNKU DO ZASAD OBOWIĄZUJĄCYCH W SPÓŁCE W POPRZEDNIM ROKU OBROTOWYM Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Spółce w poprzednim roku obrotowym. 2. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ BETACOM S.A. W PIERWSZYM KWARTALE ROKU OBROTOWEGO WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH Przychody Spółki w I kwartale wyniosły 18,3 mln złotych i były wyższe o 28,9% od analogicznego okresu w poprzednim roku obrotowym, w którym wyniosły 14,2 mln złotych. Zysk netto wyniósł 214 tys. złotych i był wyższy o 46,6% od analogicznego okresu minionego roku kiedy to wyniósł 146 tys. złotych. WYNIKI I MARŻE ZREALIZOWANE W I KWARTALE ROKU OBROTOWEGO Zyski (straty) Betacom S.A. od 1.04.2014 do 30.06.2014 od 1.04.2013 do 30.06.2013 Dynamika Zysk (strata) brutto na sprzedaży 2 385 2 477 0,96 Zysk (strata) na sprzedaży 151 146 1,03 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 189 166 1,14 Zysk (strata) brutto 275 186 1,48 Zysk (strata) netto 214 146 1,47 Marże brutto na sprzedaży Betacom S.A od 1.04.2014 do 30.06.2014 od 1.04.2013 do 30.06.2013 Dynamika Marża brutto na sprzedaży usług 13,9 % 20,2 % 0,69 Marża brutto na sprzedaży towarów i materiałów 11,5 % 11,2 % 1,02 Marża brutto na sprzedaży razem 13,0 % 17,4 % 0,75 PODPISANIE ZNACZĄCYCH UMÓW W I KWARTALE ROKU OBROTOWEGO 18 czerwca 2014 roku została podpisała przez Konsorcjum Betacom S.A-Pełnomocnik Konsorcjum i AMG.NET S.A. Umowa na usługi wsparcia dla oprogramowania i technologii eksploatowanych oraz wdrażanych w środowisku informatycznym Zamawiającego z Zakładem Ubezpieczeń Społecznych z siedzibą w Warszawie, na kwotę brutto 13 mln PLN. W okresie ostatnich 12 miesięcy Spółka podpisała z ZUS Umowy na łączną kwotę brutto 36,7 mln PLN. Kryterium uznania umowy za znaczącą była wartość umów z www.betacom.com.pl Strona 4 z 14
tym klientem w okresie ostatnich 12 miesięcy przekraczająca 10% przychodów ze sprzedaży Spółki za minione 12 miesięcy. 3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE W pierwszym kwartale roku obrotowego nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze mające znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. 4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI BETACOM S.A. W PREZENTOWANYM OKRESIE Branża IT charakteryzuje się dużą sezonowością. Tradycyjnie największe przychody są realizowane w III kwartale roku obrotowego Spółki. 5. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU Na wartość towarów zalegających powyżej roku Spółka tworzy odpisy aktualizujące w wysokości 20% odpisu za każdy kolejny rok zalegania. Na dzień 30.06.2014r. wartość zapasów wg ceny zakupu wynosiła 2.124 tys. zł, wysokość odpisu aktualizującego na dzień 30.06.2014r. wynosiła 94 tys. zł (na dzień 30.06.2013r. wartość zapasów wg ceny zakupu wynosiła 4.640 tys. zł, wartość odpisu aktualizującego wynosiła 496 tys. zł). 6. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW W I kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka nie dokonała odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. www.betacom.com.pl Strona 5 z 14
7. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW, ORAZ O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Poniższa tabela pokazuje zmiany istotnych wielkości szacunkowych, korekty z tytułu rezerw, rezerwę i aktywa z tytułu podatku odroczonego oraz odpisy aktualizujące wartość składników aktywów: WIELKOŚCI SZACUNKOWE 2014-06-30 2014-03-31 Zmiana Wycena kontraktów długoterminowych Należności niezafakturowane 8 801 5 528 3 273 Rozliczenie międzyokresowe przychodów z tytułu wyceny kontraktów 7 547 4 501 3 046 Odpisy aktualizujące wartość aktywów Należności 0 7-7 Zapasy 94 118-24 Rozliczenia międzyokresowe bierne Zarachowane koszty kontraktów 386 1 343-957 Odroczony podatek dochodowy Aktywa 2 125 1 594 531 Rezerwa 1 730 1 139 591 Potwierdzenie zasadności założeń przyjętych do szacunków uzależnione jest od szeregu przyszłych zdarzeń, których część jest poza kontrolą Spółki. Istotne zmiany tych założeń mogą wpłynąć na wartości składników bilansu, w tym związanych z wyceną kontraktów długoterminowych oraz rozliczeniami międzyokresowymi biernymi, a w konsekwencji mogą doprowadzić do istotnej zmiany sytuacji majątkowej i finansowej Spółki. 8. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH W I kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka zakupiła środki trwałe i wartości niematerialne i prawne na łączną kwotę 62 tys. zł. www.betacom.com.pl Strona 6 z 14
9. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH Spółka posiada aktywa trwałe w leasingu finansowym. Na 30.06.2014r. zobowiązania z tego tytułu wynoszą 1 972 tys. zł, w tym zobowiązania długoterminowe 1 072 tys. zł, zobowiązania krótkoterminowe 900 tys. zł. 10. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH W I kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka nie była stroną w istotnych toczących się sprawach sądowych, w związku z powyższym nie wystąpiły żadne istotne rozliczenia z tego tytułu. 11. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW Nie wystąpiły. 12. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM) W opinii Zarządu Spółki w pierwszym kwartale bieżącego roku nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze, które miałyby wpływ na wartość godziwą aktywów i zobowiązań finansowych. 13. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO Spółka posiada linie kredytowe w rachunkach bieżących, których zabezpieczeniem są przelewy wierzytelności z kontraktów oraz zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym. Na dzień 30.06.2014r. Spółka nie korzystała z kredytów. www.betacom.com.pl Strona 7 z 14
14. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI, PRZY CZYM INFORMACJE DOTYCZĄCE POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI MOGĄ BYĆ ZGRUPOWANE WEDŁUG RODZAJU, Z WYJĄTKIEM PRZYPADKU, GDY INFORMACJE NA TEMAT POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI SĄ NIEZBĘDNE DO ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY EMITENTA W I kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka nie zawarła istotnych transakcji z podmiotem powiązanym. 15. W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ - INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA Nie wystąpiły. 16. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW Nie wystąpiły. 17. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Spółka nie emitowała instrumentów o wyżej wymienionym charakterze. 18. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY Walne Zgromadzenie Betacom S.A w dniu 21 lipca 2014 roku podjęło uchwałę Nr 16 w sprawie wypłaty dywidendy za rok obrotowy trwający od 01.04.2013 do 31.03.2014. Zgodnie z powyższą uchwałą na dywidendę przeznaczona została kwota 2 020 000,00 zł. (słownie: dwa miliony dwadzieścia tysięcy złotych), wobec czego na 1 akcję przypada kwota 1,00 zł. (słownie: jeden złoty). Prawo do dywidendy przysługuje osobom, będącym akcjonariuszami Spółki w dniu 01 sierpnia 2014 roku (dzień dywidendy, prawo do dywidendy). Wypłata dywidendy nastąpi w dniu 22 sierpnia 2014 roku. www.betacom.com.pl Strona 8 z 14
19. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE SPRAWOZDANIE KWARTALNE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE BETACOM S.A. Po dniu sporządzenia sprawozdania za I kwartał roku obrotowego 2014 nie wystąpiły zdarzenia mogące w znaczny sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe. 20. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO Aktywa i zobowiązania warunkowe 2014-06-30 2014-03-31 2013-06-30 Należności warunkowe 0 0 0 Zobowiązania warunkowe, w tym: 8 598 4 544 4 907 Na rzecz jednostek zależnych 0 0 0 Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 8 598 4 544 4 907 udzielonych gwarancji i poręczeń 4 357 3 706 4 069 udzielonych poręczeń wekslowych 4 241 838 838 Inne (z tytułu) 4 465 4 251 4 304 zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym 4 000 4 000 4 000 blokada środków na rachunku bankowym 465 251 304 Pozycje pozabilansowe, razem 13 063 8 795 9 211 Spółka jest stroną następujących umów dotyczących udzielania gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych: Instytucja udzielająca gwarancji Przyznany limit Kwota wykorzystania na dzień 2014-06-30 Pozostało do wykorzystania Stan na dzień 2014-06-30 2014-07-31 Pekao S.A. 5 000 1 302 3 698 3 764 DnB NORD S.A. 4 000 605 3 395 2 263 Millennium S.A. 5 000 0 5 000 5 000 PZU S.A. 2 450 2 450 0 0 SUMA 16 450 4 357 12 093 11 027 www.betacom.com.pl Strona 9 z 14
21. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA W opinii Zarządu Spółki nie występują czynniki, które mogą w istotny sposób wpłynąć na ocenę Spółki. 22. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ BETACOM S.A., ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Nie dotyczy Betacom S.A. 23. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ Nie dotyczy Betacom S.A. 24. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH Betacom S.A. nie publikowała prognozy wyników finansowych na rok obrotowy kończący się 31 marca 2015 roku. 25. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień przekazania raportu kwartalnego www.betacom.com.pl Strona 10 z 14
Na podstawie zawiadomień otrzymanych od akcjonariuszy na podstawie art. 69 ustawy z dnia 29 lipca 2005r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu, na dzień przekazania niniejszego raportu, akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawia poniższa tabela. Akcjonariusz Rodzaj akcji Liczba akcji SURPLUS CAPITAL MANAGEMENT sp. z o.o. S.K.A. % udział w kapitale zakładowym Liczba głosów % udział w głosach na WZA zwykłe 400 000 19,80% 400 000 19,80% Mirosław Załęski zwykłe 262 100 12,98% 262 100 12,98% Robert Fręchowicz zwykłe 244 000 12,08% 244 000 12,08% Jarosław Gutkiewicz zwykłe 202 200 10,01% 202 200 10,01% Pozostali akcjonariusze zwykłe 912 505 45,18% 912 505 45,18% SUMA 2.020.000 100% 2.020.000 100% Pozostali akcjonariusze 45% SURPLUS CAPITAL MANAGEMENT sp. z o.o. S.K.A. 20% Mirosław Załęski 13% Robert Fręchowicz 12% Jarosław Gutkiewicz 10% Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu. www.betacom.com.pl Strona 11 z 14
Akcjonariusz SURPLUS CAPITAL MANAGEMENT sp. z o.o. S.K.A. Rodzaj akcji stan posiadania na 2014-06-17 Zmiana stanu posiadania stan posiadania na 2014-07-31 ilość udział ilość udział ilość udział zwykłe 263 073 13,02% 136 927 6,78% 400 000 19,80% Mirosław Załęski zwykłe 260 000 12,87% 2 100 0,10% 262 100 12,98% Robert Fręchowicz zwykłe 241 944 11,98% 2 056 0,07% 244 000 12,08% Jarosław Gutkiewicz zwykłe 202 200 10,01% 202 200 10,01% Lista akcjonariuszy powstała w oparciu o ilość akcji zarejesrtowanych na ostatnim WZA i informacjach przekazanych Spółce. 26. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO Posiadane akcje przez osoby zarządzające dane personalne Funkcja stan posiadania na 2014-06-17 Zmiana stanu posiadania stan posiadania na 2014-07-31 ilość udział ilość udział ilość udział Mirosław Załęski Prezes Zarządu 260 000 12,87% 2 100 0,10% 262 100 12,98% Robert Fręchowicz Członek Zarządu 241 944 11,98% 2 056 0,10% 244 000 12,08% Artur Jurski Wiceprezes Zarządu 95 000 4,70% 95 000 4,70% Jarosław Pencak Członek Zarządu 15 187 0,75% 15 187 0,75% 612 131 30,30% 3 506 0,17% 615 637 30,51% Posiadane akcje przez osoby nadzorujące Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Betacom S.A. osoby nadzorujące nie posiadają akcji Spółki. 27. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ www.betacom.com.pl Strona 12 z 14
Betacom S.A. nie jest stroną istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. 28. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ BETACOM S.A. LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH BETACOM S.A. Betacom S.A. wniosło zabezpieczenie w wysokości przekraczającej 10% kapitałów własnych na rzecz Miasta Stołecznego Warszawa z siedzibą w Warszawie przy ul. Pl. Bankowy 3/5. W dniu 30 listopada 2012r. została podpisana umowa Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu osób niepełnosprawnych w Warszawie współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego Łączna wartość umowy wynosi brutto 24 500 tys. zł. Betacom S.A. wniosło zabezpieczenie w wysokości 10% łącznego wynagrodzenia brutto w kwocie 2 450 tys. zł Termin realizacji umowy to 30.11.2016 r. Gwarancja wystawiona przez PZU SA obowiązuje do 15.03.2018, z zastrzeżeniem, że od 31.12.2016 gwarancja dotyczy wyłącznie roszczeń z tytułu rękojmi za wady fizyczne, dzięki czemu kwota gwarancji spada do kwoty 735 tys. zł 29. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BETACOM S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ BETACOM S.A. Spółka finansuje działalność kapitałem własnym i kredytem kupieckim a linie kredytowe wykorzystuje głównie do udzielania gwarancji przetargowych. Dzięki pojętym działaniom optymalizacyjnym w ubiegłych latach zasoby Spółki są obecnie dopasowane do istniejącego popytu na produkty i usługi standardowe oferowane przez Spółkę. Przy realizacji dużych oraz niszowych projektów Spółka elastycznie dopasowuje swoje zasoby korzystając z podwykonawców lub konsorcjantów oraz współpracując z niezbędnymi dla konkretnych projektów specjalistami. Wskazana wyżej strategia pozwala Spółce na ograniczenie kosztów stałych i ewentualnych zobowiązań powstałych po zakończeniu realizacji danego projektu. www.betacom.com.pl Strona 13 z 14
30. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE BETACOM S.A. BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU Branża, w której działa Emitent obarczona jest sezonowością. Najmniej korzystny okres w branży przypada na I i II kwartał obrotowy (rozliczeniowy) Spółki. W okresie tym Spółka ma zatem zwykle najsłabsze wyniki w ciągu roku finansowego. Działalność Spółki skupia się na rynku dóbr inwestycyjnych, dlatego zwiększenie inwestycji przedsiębiorstw powinno korzystnie przełożyć się na wyniki w najbliższych kwartałach. Pozyskanie i realizacja długoterminowych umów usługowych, pozwala m.in. na niwelowanie negatywnych uwarunkowań w tych okresach oraz utrzymanie dobrych wyników finansowych w całym roku obrotowym.. Warszawa, dnia 31 lipca 2014 roku www.betacom.com.pl Strona 14 z 14