SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK OBROTOWY od 12.02.2016 do 31.12.2016 FUNDACJA USKRZYDLENI ul. Będlewska 6 60-101 Poznań
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES OD 01.01.2016 DO 31.12.2016 1. Nazwa: FUNDACJA USKRZYDLENI 2. Siedziba: 60-101 Poznań, ul. Będlewska 6 3. Podstawowy przedmiot działalności: Działalność w zakresie pomocy społecznej oraz ochrony zdrowia i życia ludzkiego 4. Organ rejestrowy: Fundacja zarejestrowana jest w Sądzie Rejonowym Poznań Nowe Miasto i Wilda, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000620027 5. Czas kontynuowania działalności fundacji jest nieograniczony 6. Okres objęty sprawozdaniem finansowym od 12.02.2016 do 31.12.2016 roku 7. Sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności fundacji 8. W strukturach Fundacji nie występują jednostki sporządzające samodzielnie sprawozdania finansowe Księgi rachunkowe prowadzone są techniką komputerową przy zastosowaniu oprogramowania Symfonia. Zapisów w księgach dokonuje się na podstawie dokumentów źródłowych z zachowaniem kolejności chronologicznej. Bilans oraz wynik finansowy ustalono według zasad określonych w Ustawie o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz.U. z 2013 r., poz. 330 z późn. zm.) na podstawie załącznika nr 4 Objaśnienie stosowanych metod wyceny aktywów i pasywów: Należności i zobowiązania wyceniono w kwocie wymagającej zapłaty Inwestycje krótkoterminowe i fundusze wyceniono w wartości nominalnej Strona 2 z 9
BILANS Wiersz AKTYWA Stan na dzień 1 2 2015-12-31 2016-12-31 A Aktywa trwałe 0,00 0,00 I Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II Rzeczowe aktywa trwałe, w tym środki trwałe 0,00 0,00 III Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B Aktywa obrotowe 0,00 2.340,31 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych 0,00 0,00 II Należności krótkoterminowe 0,00 0,00 III Inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 1. Środki pieniężne 0,00 2.340,31 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 Aktywa razem 0,00 2.340,31 Wiersz PASYWA Stan na dzień 1 2 2015-12-31 2016-12-31 A Kapitał (fundusz) własny, w tym: 0,00 1.000,00 I Kapitał (fundusz) podstawowy 0,00 1.000,00 III Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) - - IV Wynik finansowy netto za rok obrotowy 0,00-319,15 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 0,00 1.659,46 I Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 0,00 0,00 II Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 III Inne zobowiązania 0,00 1.142,86 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 492,00 Pasywa razem 0,00 2.340,31 Strona 3 z 9
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 2015-12-31 Pozycja Wyszczególnienie 2016-12-31 1 2 3 4 A. Przychody podstawowej działalności operacyjnej i zrównane z nimi, w tym zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) 0,00 14.551,00 B. Koszty podstawowej działalności operacyjnej 0,00 7.901,67 I) Amortyzacja 0,00 3.398,00 II) Zużycie materiałów i energii 0,00 2.272,67 III) Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 0,00 0,00 IV) Pozostałe koszty 0,00 2.231,00 C. Pozostałe przychody i zyski, w tym aktualizacja wartości aktywów 0,00 0,02 D. Pozostałe koszty i straty, w tym aktualizacja wartości aktywów 0,00 6.968,50 E. Wynik finansowy netto ogółem 0,00-319,15 I. Nadwyżka przychodów nad kosztami (wartość dodatnia) 0,00 0,00 II. Nadwyżka kosztów nad przychodami (wartość ujemna) - -319,15 Strona 4 z 9
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA FUNDACJI USKRZYDLENI AKTYWA I. AKTYWA TRWAŁE 1) Wartości niematerialne i prawne oraz rzeczowe aktywa trwałe a) Środki trwałe Zmiany w strukturze środków trwałych AKTYWA TRWAŁE -WARTOŚĆ POCZĄTKOWA (BRUTTO) L.p. Określenie Stan Przychody Rozchody Stan grupy składników na na majątku trwałego początek roku koniec roku 1. Wartości niematerialne 0,00 0,00 0,00 0,00 i prawne 2. Środki trwałe 0,00 3398,00 0,00 3398,00 a) grunty 0,00 0,00 0,00 0,00 b) budynki i budowle 0,00 c) urządzenia techniczne 0,00 3398,00 3398,00 i maszyny 0,00 d) środki transportu 0,00 0,00 0,00 e) pozostałe środki trwałe 0,00 0,00 0,00 f)środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 Razem 0,00 0,00 0,00 3398,00 AKTYWA TRWAŁE - UMORZENIA (WARTOŚĆ NETTO) L.p. Określenie Stan Zmniejszenia Zwiększenia Stan Wartość grupy składników na na netto majątku trwałego początek roku koniec roku majątku 1. Wartości niematerialne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i prawne 2. Środki trwałe 0,00 0,00 3398,00 3398,00 0,00 a) grunty 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b) budynki i budowle 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 c) urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00 3398,00 3398,00 0,00 d) środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 e) pozostałe środki trwałe 0,00 0,00 0,00 Razem 0,00 0,00 3398,00 3398,00 0,00 b) Wartości niematerialne i prawne Strona 5 z 9
II. AKTYWA OBROTOWE 1) Zapasy 2) Należności krótkoterminowe 3) Inwestycje krótkoterminowe Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych. Wyszczególnienie Stan na koniec 31-12-2016 Rachunek bankowy PLN 1.417,77 Kasa 922,54 RAZEM 2.340,31 zł 4) Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A. PASYWA I. KAPITAŁ WŁASNY 1) Kapitał podstawowy Fundusz statutowy w kwocie 1.000 zł obejmuje fundusz założycielski Struktura kapitału własnego przedstawia się następująco: Kapitał własny w PLN 31.12.2016 PLN Fundusz Statutowy 1.000,00 Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 Zysk z roku bieżącego -319,15 Ogółem 680,85 2) Kapitał zapasowy Nie występuje 3) Kapitał z aktualizacji wyceny Nie występuje 4) Kapitał rezerwowy Nie występuje Strona 6 z 9
II. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 1) Rezerwy na zobowiązania 2) Zobowiązania długoterminowe 3) Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 4) Inne zobowiązania W wysokości 1.142,86 zł stanowią zobowiązania z tytułu zaliczki prezesa fundacji oraz 24,60 zł z tytułu nabycia usług 5) Rozliczenia międzyokresowe RMK bierne STAN NA 31.12.2016 PLN Usługi księgowe 12/2016 492,00 Razem rozliczenie międzyokresowe bierne 492,00 zł B. PRZYCHODY I KOSZTY 1) Fundacja sporządza rachunek zysków i strat zgodnie z załącznikiem nr 4 do ustawy o rachunkowości Przychody i koszty rozliczono w cenach aktualnych nie zastosowano cen ewidencyjnych 2) Fundacja uzyskała przychody i poniosła koszty wyłącznie z działalności statutowej nieodpłatnej; za okres sprawozdawczy 2016 r przychody wyniosły 14.551,00 zł Struktura przychodów z działalności statutowej STAN NA 31.12.2016 PLN Darowizny 14.551,00 Razem struktura przychodów 14.551,00 Koszty operacyjne wyniosły 7.901,67 zł Struktura kosztów z działalności STAN NA 31.12.2016 PLN Koszty statutowe 1.993,22 Koszty administracyjne 5.908,45 Razem struktura kosztów 3) Pozostałe koszty operacyjne za okres sprawozdawczy wynoszą 6.968,50 zł 7.901,67 zł 4) Przy ustalaniu wyniku finansowego nie uwzględniono części kosztów uznając je, zgodnie z ustawą o podatku dochodowym od osób prawnych, za wydatki nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów Wyliczenia wyniku finansowego dokonano na podstawie danych przedstawionych w tabeli załączonej do powyższego sprawozdania PRZECIĘTNE ZATRUDNIENIE W ROKU OBROTOWYM Fundacja nie zatrudniała pracowników z tytułu umowy o pracę Strona 7 z 9
Podatek dochodowy za rok 2016 załącznik nr 1 do informacji Ustalenia dotyczące pozycji zwiększających podstawę opodatkowania (wydatki nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów) L.p. Wyszczególnienie Wartość w zł 1 Pozostałe koszty nkup 773,50 Razem 773,50 Przychody Koszty L.p. Wyszczególnienie Wartość w zł Wyszczególnienie Wartość w zł 1. Przychody ze sprzedaży 14 551,00 Koszty działalności 7901,67 i zrównane z nimi operacyjnej 2. Pozostałe przychody 0,02 Pozostałe koszty 6968,50 operacyjne operacyjne 3. Przychody finansowe 0,00 Koszty finansowe 0,00 4. Razem 14 551,02 Razem 14 870,17 nie uznane za k.u.p. 773,50 (-) 5. Razem 14 551,02 Razem 14 096,67 Dochód 454,35 Dochód zwolniony 454,35 Podatek należny 0 Podstawa opodatkowania 0 Zapłacono 0,00 Do zapłaty 0 Strona 8 z 9
1. Kwota wszelkich zobowiązań finansowych, w tym z tytułu dłużnych instrumentów finansowych, gwarancji i poręczeń lub zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie, ze wskazaniem charakteru i formy wierzytelności zabezpieczonych rzeczowo; wszelkie zobowiązania dotyczące emerytur oraz jednostek powiązanych lub stowarzyszonych są ujawniane odrębnie Nie dotyczy 2. Kwota zaliczek i kredytów udzielonych członkom organów administrujących, zarządzających i nadzorujących, ze wskazaniem oprocentowania, głównych warunków oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii Fundacja nie udziela kredytów członkom organów administrujących, zarządzających i nadzorujących, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju 3. informacje o udziałach (akcjach) własnych, w tym: a) przyczyna nabycia udziałów (akcji) własnych dokonanego w roku obrotowym, b) liczba i wartość nominalna nabytych oraz zbytych w roku obrotowym udziałów (akcji), a w przypadku braku wartości nominalnej, ich wartość księgowa, jak też część kapitału podstawowego, którą te udziały (akcje) reprezentują, c) w przypadku nabycia lub zbycia odpłatnego, równowartość tych udziałów (akcji), d) liczba i wartość nominalna lub, w razie braku wartości nominalnej, wartość księgowa wszystkich udziałów (akcji) nabytych i zatrzymanych, jak również część kapitału podstawowego, którą te udziały (akcje) reprezentują Fundacja nie posiada udziałów i akcji Strona 9 z 9