Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego Betacom S.A. za III kwartał 2015r. 1 października 2015 31 grudnia 2015
SPIS TREŚCI: 1. ZMIANA STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI W STOSUNKU DO ZASAD OBOWIĄZUJĄCYCH W SPÓŁCE W POPRZEDNIM ROKU OBROTOWYM... 4 2. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ BETACOM S.A. W TRZECIM KWARTALE ROKU OBROTOWEGO WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH... 4 3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE... 6 4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI BETACOM S.A. W PREZENTOWANYM OKRESIE... 6 5. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU... 6 6. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW... 6 7. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW, ORAZ O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO... 7 8. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH... 7 9. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH... 7 10. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH... 8 11. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW... 8 12. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM)... 8 13. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO... 8 14. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI, PRZY CZYM INFORMACJE DOTYCZĄCE POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI MOGĄ BYĆ ZGRUPOWANE WEDŁUG RODZAJU, Z WYJĄTKIEM PRZYPADKU, GDY INFORMACJE NA TEMAT POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI SĄ NIEZBĘDNE DO ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY EMITENTA... 9 15. W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ - INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA... 9 16. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW... 9 17. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH... 9 18. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY... 10 19. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE SPRAWOZDANIE KWARTALNE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE BETACOM S.A.... 10 20. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO... 10 21. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA... 11 22. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ BETACOM S.A., ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 11 23. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ... 11 www.betacom.com.pl Strona 2 z 15
24. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH... 11 25. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO... 12 26. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO... 13 27. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ... 13 28. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ BETACOM S.A. LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH BETACOM S.A.... 14 29. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BETACOM S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ BETACOM S.A.... 14 30. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE BETACOM S.A. BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU... 15 www.betacom.com.pl Strona 3 z 15
1. ZMIANA STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI W STOSUNKU DO ZASAD OBOWIĄZUJĄCYCH W SPÓŁCE W POPRZEDNIM ROKU OBROTOWYM Spółka nie zmieniła stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Spółce w poprzednim roku obrotowym. 2. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ BETACOM S.A. W TRZECIM KWARTALE ROKU OBROTOWEGO WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH Przychody ze sprzedaży w III kwartale roku obrotowego 2015/16 wyniosły 42, 3 mln zł co stanowiło wzrost o 52% w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Przychody ze sprzedaży po III kwartałach wyniosły 87,4 mln zł czyli o 19% więcej niż w roku ubiegłym. Zysk operacyjny po III kwartałach roku obrotowego 2015/2016 wyniósł 2 382 tys. zł co stanowiło 93% zysku operacyjnego z analogicznego okresu roku ubiegłego, natomiast zysk netto wyniósł 1 967 tys. zł. Poniżej analiza wybranych danych bieżących w porównaniu do analogicznego okresu. PRZYCHODY ZREALIZOWANE W III KWARTALE I NARASTAJĄCO Przychody Betacom S.A za III kwartał od 1.10.2015 do 31.12.2015 od 1.10.2014 do 31.12.2014 Dynamika Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 42 324 27 928 1,52 Przychody netto ze sprzedaży produktów 19 776 19 510 1,01 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 22 548 8 418 2,68 Przychody Betacom S.A za III kwartały od 1.04.2015 do 31.12.2015 od 1.04.2014 do 31.12.2014 Dynamika Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 87 456 73 593 1,19 Przychody netto ze sprzedaży produktów 52 259 42 158 1,24 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 35 197 31 435 1,12 www.betacom.com.pl Strona 4 z 15
WYNIKI ZREALIZOWANE W III KWARTAŁACH ROKU OBROTOWEGO Zyski (straty) Betacom S.A. od 1.10.2015 do 31.12.2015 od 1.10.2014 do 31.12.2014 Dynamika Zysk (strata) brutto na sprzedaży 4 002 3 946 1,01 Zysk (strata) na sprzedaży 1 415 1 603 0,88 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 1 459 1 632 0,89 Zysk (strata) brutto 1 325 1 702 0,78 Zysk (strata) netto 1 087 1 371 0,79 Zyski (straty) Betacom S.A. od 1.04.2015 do 31.12.2015 od 1.04.2014 do 31.12.2014 Dynamika Zysk (strata) brutto na sprzedaży 9 634 9 414 1,02 Zysk (strata) na sprzedaży 2 309 2 551 0,91 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 2 382 2 559 0,93 Zysk (strata) brutto 2 441 2 751 0,89 Zysk (strata) netto 1 967 2 204 0,89 MARŻE ZREALIZOWANE W III KWARTAŁACH ROKU OBROTOWEGO Marże brutto na sprzedaży Betacom S.A od 1.10.2015 do 31.12.2015 od 1.10.2014 do 31.12.2014 Dynamika Marża brutto na sprzedaży usług 16,3 % 18,0 % 0,91 Marża brutto na sprzedaży towarów i materiałów 3,5 % 5,2 % 0,67 Marża brutto na sprzedaży razem 9,5 % 14,1 % 0,67 Marże brutto na sprzedaży Betacom S.A od 1.04.2015 do 31.12.2015 od 1.04.2014 do 31.12.2014 Dynamika Marża brutto na sprzedaży usług 13,9 % 14,5 % 0,96 Marża brutto na sprzedaży towarów i materiałów 6,8 % 10,5 % 0,65 Marża brutto na sprzedaży razem 11,0 % 12,8 % 0,86 www.betacom.com.pl Strona 5 z 15
PODPISANIE ZNACZĄCYCH UMÓW W III KWARTALE ROKU OBROTOWEGO 21 grudnia 2015 Spółka podpisała z Ministerstwem Spraw Zagranicznych Umowę na sukcesywną dostawę licencji, aktualizacji licencji i subskrypcji na oprogramowanie Microsoft oraz usług wsparcia w ramach programów licencjonowania grupowego Microsoft Enterprise Agreement na łączną kwotę 27.023.670,37 brutto. Kryterium uznania Umowy za znaczącą jest wartość Umowy przekraczająca 10% przychodów ze sprzedaży Spółki. Informacje szczegółowe zostały opisane w raporcie bieżącym z 21-12-2015r. 3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE W trzecim kwartale roku obrotowego nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze mające znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. 4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI BETACOM S.A. W PREZENTOWANYM OKRESIE Branża IT charakteryzuje się dużą sezonowością. Tradycyjnie największe przychody są realizowane w III kwartale roku obrotowego Spółki. 5. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU Na wartość towarów zalegających powyżej roku Spółka tworzy odpisy aktualizujące w wysokości 20% odpisu za każdy kolejny rok zalegania. Na dzień 31.12.2015r. wartość zapasów wg ceny zakupu wynosiła 4 299 tys. zł, wysokość odpisu aktualizującego na dzień 31.12.2015r. wynosiła 205 tys. zł (na dzień 31.12.2014r. wartość zapasów wg ceny zakupu wynosiła 7 494 tys. zł, wartość odpisu aktualizującego wynosiła 173 tys. zł). 6. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW W III kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka nie dokonała odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. www.betacom.com.pl Strona 6 z 15
7. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW, ORAZ O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Poniższa tabela pokazuje zmiany wielkości szacunkowych, korekty z tytułu rezerw, rezerwę i aktywa z tytułu podatku odroczonego oraz odpisy aktualizujące wartość składników aktywów: WIELKOŚCI SZACUNKOWE 2015-12-31 2014-12-31 Zmiana Wycena kontraktów długoterminowych Należności niezafakturowane 8 033 9 740-1 707 Rozliczenie międzyokresowe przychodów z tytułu wyceny kontraktów 8 416 6 598 1 818 Odpisy aktualizujące wartość aktywów Należności _ Zapasy 205 173 32 Rozliczenia międzyokresowe bierne Zarachowane koszty kontraktów 1 868 1 396 472 Odroczony podatek dochodowy Aktywa 2 015 1 782 233 Rezerwa 1 539 1 875-336 Potwierdzenie zasadności założeń przyjętych do szacunków uzależnione jest od szeregu przyszłych zdarzeń, których część jest poza kontrolą Spółki. Istotne zmiany tych założeń mogą wpłynąć na wartości składników bilansu, w tym związanych z wyceną kontraktów długoterminowych oraz rozliczeniami międzyokresowymi biernymi, a w konsekwencji mogą doprowadzić do istotnej zmiany sytuacji majątkowej i finansowej Spółki. 8. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH W III kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka zakupiła środki trwałe na kwotę 2 687 tys. zł, w tym sprzęt na kwotę 2 133 tys. zł dzierżawiony i leasingowany dla klientów. 9. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH Spółka posiada aktywa trwałe w leasingu finansowym. Na 31.12.2015r. zobowiązania krótkoterminowe z tego tytułu wynoszą 43 tys. zł., natomiast zobowiązania długoterminowe 33 tys. zł. www.betacom.com.pl Strona 7 z 15
10. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH W III kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka nie była stroną w istotnych toczących się sprawach sądowych, w związku z powyższym nie wystąpiły żadne istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. 11. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW Nie wystąpiły. 12. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM) W opinii Zarządu Spółki w trzecim kwartale bieżącego roku nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze, które miałyby wpływ na wartość godziwą aktywów i zobowiązań finansowych. 13. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO Spółka posiada linie kredytowe w rachunkach bieżących, których zabezpieczeniem są przelewy wierzytelności z kontraktów oraz zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym. Na dzień 31.12.2015r. wykorzystanie linii kredytowych w rachunkach bieżących wyniosło 799 tys. zł.. Na dzień złożenia sprawozdania Spółka nie posiada zadłużenia z tytułu linii kredytowych w rachunkach bieżących. www.betacom.com.pl Strona 8 z 15
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Spółka dysponuje środkami pozwalającymi na swobodną realizację bieżącej działalności. Ponadto Spółka posiada linie wielocelowe, dzięki którym do realizacji większych zamówień może się posiłkować kwotą kredytu do 6,5 mln zł w rachunku bieżącym, lub wystawiać gwarancje bankowe na łączną kwotę 12 mln zł. Środki pieniężne wykazane w bilansie obejmują środki pieniężne w banku, w kasie oraz lokaty krótkoterminowe o okresie zapadalności nieprzekraczającym trzech miesięcy. 14. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI, PRZY CZYM INFORMACJE DOTYCZĄCE POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI MOGĄ BYĆ ZGRUPOWANE WEDŁUG RODZAJU, Z WYJĄTKIEM PRZYPADKU, GDY INFORMACJE NA TEMAT POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI SĄ NIEZBĘDNE DO ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY EMITENTA W III kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka nie zawarła istotnych transakcji z podmiotem powiązanym. 15. W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ - INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA Nie wystąpiły. 16. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW Nie wystąpiły. 17. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Spółka nie emitowała instrumentów o wyżej wymienionym charakterze. www.betacom.com.pl Strona 9 z 15
18. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY Spółka zamierza rekomendować WZA wypłatę dywidendy za rok obrotowy kończący się 31 marca 2016 roku. 19. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE SPRAWOZDANIE KWARTALNE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE BETACOM S.A. Po dniu sporządzenia sprawozdania za III kwartał roku obrotowego 2015 nie wystąpiły zdarzenia mogące w znaczny sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe. 20. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO Aktywa i zobowiązania warunkowe 2015-12-31 2015-03-31 2014-12-31 Należności warunkowe Zobowiązania warunkowe, w tym: 11 696 10 083 10 025 Na rzecz jednostek zależnych Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 6 914 5 971 5 913 udzielonych gwarancji i poręczeń 6 802 5 178 5 120 udzielonych poręczeń wekslowych 112 793 793 Inne (z tytułu) 4 782 4 112 4 112 zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym 4 000 4 000 4 000 blokada środków na rachunku bankowym 782 112 112 Spółka jest stroną następujących umów dotyczących udzielania gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych: www.betacom.com.pl Strona 10 z 15
Instytucja udzielająca gwarancji Przyznany limit Kwota wykorzystania na dzień 2015-12-31 Pozostało do wykorzystania Stan na dzień 2015-12-31 2016-02-12 Pekao S.A. 4 000 1 698 2 302 2 313 DnB NORD S.A. 2 000 761 1 239 1 240 HSBC S.A. 3 500 1 893 1 607 2 658 PZU S.A. 2 450 2 450 0 0 SUMA 11 950 6 802 5 148 6 211 21. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA W opinii Zarządu Spółki nie występują czynniki, które mogą wpłynąć na ocenę Spółki. 22. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ BETACOM S.A., ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Nie dotyczy Betacom S.A. 23. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ Nie dotyczy Betacom S.A. 24. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH Betacom S.A. nie publikowała prognozy wyników finansowych na rok obrotowy kończący się 31 marca 2016 roku. www.betacom.com.pl Strona 11 z 15
25. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień przekazania raportu kwartalnego Na podstawie zawiadomień otrzymanych od akcjonariuszy na podstawie art. 69 ustawy z dnia 29 lipca 2005r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu, na dzień przekazania niniejszego raportu, akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawia poniższa tabela. Akcjonariusz SURPLUS CAPITAL MANAGEMENT sp. z o.o. S.K.A. Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów na WZA Udział w liczbie głosów na WZA 370 000 18,32% 370 000 18,32% Mirosław Załęski 255 500 12,64% 255 500 12,64% Robert Fręchowicz 244 000 12,08% 244 000 12,08% Jarosław Gutkiewicz 202 000 10,00% 202 000 10,00% Pozostali akcjonariusze 948 500 46,95% 948 500 46,95% Suma: 2 020 000 100,00% 2 020 000 100,00% SURPLUS CAPITAL MANAGEMENT sp. z o.o. S.K.A.; 18,32% Pozostali akcjonariusze; 46,95% Mirosław Załęski; 12,64% Jarosław Gutkiewicz; 10,00% Robert Fręchowicz; 12,08% www.betacom.com.pl Strona 12 z 15
Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu. W okresie pomiędzy przekazaniem ostatniego raportu kwartalnego a dniem sporządzenia raportu półrocznego nastąpiły zmiany wykazane w pkt 26. 26. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO Posiadane akcje przez osoby zarządzające dane personalne Funkcja stan posiadania na 2015-11-25 Zmiana stanu posiadania stan posiadania na 2016-02-12 ilość udział ilość udział ilość udział Mirosław Załęski Prezes Zarządu 265 500 13,14% 10 000 0,50% 255 500 12,64% Robert Fręchowicz Członek Zarządu 244 000 12,08% 244 000 12,08% Jarosław Pencak Członek Zarządu 15 187 0,75% 15 187 0,75% 524 687 25,97% 514 687 25,47% Posiadane akcje przez osoby nadzorujące Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Betacom S.A. osoby nadzorujące nie posiadają akcji Spółki. 27. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ Betacom S.A. nie jest stroną istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. www.betacom.com.pl Strona 13 z 15
28. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ BETACOM S.A. LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH BETACOM S.A. Betacom S.A. wniosło zabezpieczenie w wysokości przekraczającej 10% kapitałów własnych na rzecz Miasta Stołecznego Warszawa z siedzibą w Warszawie przy ul. Pl. Bankowy 3/5. W dniu 30 listopada 2012r. została podpisana umowa Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu osób niepełnosprawnych w Warszawie współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego Łączna wartość umowy wynosi brutto 24 500 tys. zł. Betacom S.A. wniosło zabezpieczenie w wysokości 10% łącznego wynagrodzenia brutto w kwocie 2 450 tys. zł. Termin realizacji umowy to 30.11.2016r. Gwarancja wystawiona przez PZU SA obowiązuje do 15.03.2018r., z zastrzeżeniem, że od 31.12.2016r. gwarancja dotyczy wyłącznie roszczeń z tytułu rękojmi za wady fizyczne, dzięki czemu kwota gwarancji spadnie do kwoty 735 tys. zł. 29. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BETACOM S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ BETACOM S.A. Zasoby Spółki są obecnie dopasowane do istniejącego popytu na produkty i usługi oferowane przez Spółkę, co pozwala na generowanie zysku operacyjnego. Spółka zabiega o zwiększanie sprzedaży kontraktów długoterminowych co zmniejszy wahania w przychodach ze sprzedaży. Spółka zatrudnia i szkoli specjalistów, aby mogli w sposób profesjonalny obsłużyć portfel zamówień, oraz konkurować o pozyskanie kolejnych zleceń dzięki wysokiej specjalizacji Spółki w wybranych obszarach. Dzięki szkoleniom nowych, zazwyczaj młodych osób systematycznie zostaje powiększany zespół osób o wysokich kompetencjach. Przy realizacji dużych oraz niszowych projektów Spółka elastycznie dopasowuje swoje zasoby korzystając z podwykonawców lub konsorcjantów oraz współpracując z niezbędnymi dla konkretnych projektów specjalistami. Wskazana wyżej strategia pozwala Spółce na ograniczenie kosztów stałych i ewentualnych zobowiązań powstałych po zakończeniu realizacji danego projektu. www.betacom.com.pl Strona 14 z 15
30. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE BETACOM S.A. BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU Branża, w której działa Emitent obarczona jest sezonowością a produkty które sprzedaje Spółka należą do dóbr inwestycyjnych co powoduje że popyt ze strony klientów zależy od nastrojów i ogólnej oceny koniunktury. Znacząca dynamika wzrostu PKB w Polsce powinna się przełożyć na wzrost zapotrzebowania na rozwiązania informatyczne. Warszawa, dnia 11 lutego 2016 roku www.betacom.com.pl Strona 15 z 15