WOJEWÓDZTWO PODKARPACKIE UNIA EUROPEJSKA EUROPEJSKI FUNDUSZ ROZWOJU REGIONALNEGO Załącznik nr 5 do Regulaminu konkursu Instrukcja wypełniania biznesplanu funduszu pożyczkowego do Działania 1.1, Schemat A Część A. Część A biznesplanu jest poświęcona opisowi podmiotu prowadzącego fundusz pożyczkowy (Wnioskodawcy). W części A.2 należy scharakteryzować ogół działalności tego podmiotu. Jeżeli podmiot poza prowadzeniem działalności pożyczkowej prowadzi także inną działalność, to należy wskazać wpływ tej innej działalności na prowadzoną działalność pożyczkową. Część B. Część B biznesplanu dotyczy całokształtu działalności pożyczkowej prowadzonej dotychczas przez Wnioskodawcę. Jeżeli Wnioskodawca prowadzi kilka programów pożyczkowych (wyodrębnionych księgowo lub nie) to w odpowiednich pozycjach części B należy podać informacje zbiorcze dotyczące wszystkich aktualnie prowadzonych programów pożyczkowych. część B.1.1. W rubryce tej należy scharakteryzować grupę docelową (lub grupy docelowe), której są oferowane pożyczki, podając w szczególności takie informacje jak: rodzaj podmiotu (np. wielkość przedsiębiorcy), wszelkie ograniczenia podmiotowe, terytorialne, branżowe itp. część B.1.2. W rubryce tej należy określić cel, na który są udzielane pożyczki, podając w szczególności następujące informacje: czy pożyczki są przeznaczane na cele inwestycyjne czy też na uzupełnienie środków obrotowych pożyczkobiorcy? 1
jakie wydatki ponoszone przez pożyczkobiorcę mogą zostać pokryte ze środków pożyczki? część B.1.3. W rubryce tej należy podać: maksymalne kwoty udzielanych pożyczek, wymagany okres spłaty pożyczek, możliwości karencji, politykę związaną z oprocentowaniem udzielanych pożyczek (stałe, zmienne, w jakiej wysokości, od czego uzależnione?) zasady pobierania opłat i/lub prowizji, zabezpieczenia wymagane od pożyczkobiorcy. część B.1.4. W rubryce należy scharakteryzować wymagane zabezpieczenia oraz pozostałe warunki udzielania pożyczek, w tym kryteria oceny aplikacji. część B.2.1. W tej rubryce należy opisać dotychczasowe doświadczenie podmiotu prowadzącego fundusz w prowadzeniu działalności pożyczkowej, podając co najmniej następujące informacje: od kiedy taka działalność jest prowadzona, zasięg terytorialny działania funduszu (regionalny, subregionalny, lokalny) orientacyjna łączna liczba i kwota pożyczek udzielonych od rozpoczęcia działalności, orientacyjny odsetek liczby i kwoty pożyczek utraconych od rozpoczęcia działalności. Jeżeli podmiot korzystał wcześniej z dofinansowania działalności pożyczkowej ze środków publicznych (krajowych, wspólnotowych lub pochodzących z publicznych źródeł zagranicznych), to należy opisać programy, w ramach których uzyskał to dofinansowanie, jego charakter (zwrotny, bezzwrotny), kwotę otrzymanego dofinansowania oraz osiągnięty stopień wykorzystania tego dofinansowania. 2
część B.2.2. W rubryce tej należy scharakteryzować kwalifikacje personelu funduszu: osoby kierującej funduszem, osób zaangażowanych w ocenę ryzyka, osób bezpośrednio administrujących portfelem oraz wsparcia prawnego. Należy przedstawić: imię i nazwisko, stosunek pracy, stanowisko, liczbę lat pracy na danym stanowisku, wykształcenie, ukończone kursy i szkolenia, opis dotychczasowego zakresu obowiązków u Wnioskodawcy, pozostałe doświadczenie zawodowe z opisem zakresu wykonywanych obowiązków oraz inne informacje istotne dla oceny kompetencji. część B.2.3. W tej rubryce należy podać informacje o zasobach technicznych, przeznaczonych przez Wnioskodawcę na działalność pożyczkową (lokale, wyposażenie biurowe, oprogramowanie, etc.). część B.2.4. W rubryce tej należy opisać: sposób podejmowania decyzji o udzieleniu pożyczki (kto przygotowuje decyzję o udzieleniu pożyczki, kto ją podejmuje i w jakim trybie), zasady unikania konfliktów interesu w działalności pożyczkowej, zasady zapewnienia poufności procesu oceny wniosków o pożyczki i ochrony danych osobowych, zasady tworzenia rezerw na należności, zasady postępowania w przypadku pożyczek nieregularnych (tj. niespłacanych w terminie), w tym procedury windykacji. część B.2.5. W rubryce tej należy określić, w jaki sposób informacja o pożyczkach jest rozpowszechniana wśród potencjalnych pożyczkobiorców. część B.2.6. W tej rubryce należy podać informacje o liczbie i lokalizacji punktów, w których może zostać złożony wniosek o udzielenie pożyczki. część B.2.7. 3
W tej rubryce należy scharakteryzować planowane zmiany w zakresie opisanym w punktach B.2.1.-B.2.6., związane z realizacją projektu, który ma zostać dofinansowany środkami RPO WP (np. zwiększenie zasobów kadrowych lub technicznych, rozbudowa sieci sprzedaży, ewentualne modyfikacje w procedurach podejmowania decyzji o udzieleniu pożyczki, itp.). części B.3.-B.7. W częściach tych należy przedstawić zbiorcze (zsumowane) dane wynikające z ewidencji księgowej wszystkich wyodrębnionych księgowo funduszy pożyczkowych prowadzonych przez Wnioskodawcę. Część C. Część C biznesplanu dotyczy wyłącznie funduszu, który ma zostać dokapitalizowany środkami RPO WP. W części tej nie uwzględnia się zatem żadnej innej działalności pożyczkowej prowadzonej przez Wnioskodawcę. część C.1.1. W rubryce tej należy scharakteryzować grupę docelową, której są oferowane pożyczki, podając w szczególności takie informacje jak: wielkość przedsiębiorcy, wszelkie ograniczenia podmiotowe, terytorialne, branżowe itp. Należy zwrócić uwagę, że w myśl rozporządzenia Komisji (WE) nr 1828/2006 pożyczki mogą być udzielane wyłącznie przedsiębiorstwom, które: a) znajdują się w tzw. wczesnej fazie rozwoju lub fazie ekspansji, 1 b) nie spełniają kryteriów tzw. przedsiębiorstwa zagrożonego. 2 1 Przedsiębiorstwo we wczesnej fazie rozwoju wczesnej fazie rozwoju to przedsiębiorstwo, które realizuje fazę badań lub rozwoju produktu lub usługi albo fazę tę ukończyło, jednak od dnia podjęcia działalności gospodarczej nie rozpoczęło komercyjnej produkcji i sprzedaży produktu lub usługi. Ekspansja przedsiębiorstwa to wzrost i rozszerzenie działalności firmy, polegające na zwiększeniu mocy produkcyjnych, rozwoju rynku lub opracowywaniu produktu. Szczegółowe definicje zawarte są w dokumencie: Wytyczne wspólnotowe w sprawie pomocy państwa na wspieranie inwestycji kapitału podwyższonego ryzyka w małych i średnich przedsiębiorstwach (2006/C 194/02). 2 Chodzi tu o przedsiębiorstwa w trudnej sytuacji ekonomicznej, która grozi upadłością. Problematykę tę reguluje Komunikat Komisji Europejskiej w sprawie wytycznych wspólnotowych dotyczących pomocy państwa w celu ratowania i restrukturyzacji zagrożonych przedsiębiorstw (Dz. Urz. C 244, z 01.10.2004, str. 2-17). 4
część C.1.2. W rubryce tej należy określić cel, na który są udzielane pożyczki, podając w szczególności następujące informacje: czy pożyczki są przeznaczane na cele inwestycyjne czy też na uzupełnienie środków obrotowych pożyczkobiorcy? jakie wydatki ponoszone przez pożyczkobiorcę mogą zostać pokryte ze środków pożyczki oraz wskazać wyłączenia? czym oferta pożyczkowa w ramach projektu będzie różnić się od dotychczasowej oferty funduszu i uzasadnić ten fakt (różnica lub jej brak)? część C.1.3. W rubryce tej należy określić: maksymalne kwoty udzielanych pożyczek, wymagany okres spłaty pożyczek, możliwości karencji, politykę związaną z oprocentowaniem udzielanych pożyczek (stałe, zmienne, w jakiej wysokości, od czego uzależnione?) zasady pobierania opłat i/lub prowizji, zabezpieczenia wymagane od pożyczkobiorcy. część C.1.4. W rubryce tej należy opisać kryteria, od jakich jest uzależnione udzielenie pożyczki oraz sposób ich weryfikacji. Jeżeli np. udzielenie pożyczki jest uzależnione od sytuacji finansowej pożyczkobiorcy, to należy opisać, w jaki sposób ta sytuacja jest badana. część C.1.5. W rubryce tej należy wskazać datę utworzenia funduszu, tj. datę podjęcia odpowiedniej uchwały właściwego organu Wnioskodawcy o utworzeniu wyodrębnionego księgowo funduszu pożyczkowego, który ma zostać dokapitalizowany środkami RPO WP. 5
część C.1.6. W rubryce tej należy wskazać datę rozpoczęcia działalności operacyjnej przez funduszu, tj. datę, od której są przyjmowane wnioski o udzielenie pożyczki ze środków funduszu. Jeżeli działalność operacyjna nie została jeszcze rozpoczęta należy podać przewidywaną datę jej rozpoczęcia. część C.2. W tabeli tej określa się aktywa funduszu pożyczkowego na dzień złożenia wniosku o jego dofinansowanie oraz kwotę ewentualnego uzupełnienia tych aktywów, przewidywanego przez wnioskodawcę w przyszłości (uzupełnienie takie mogą stanowić wyłącznie środki pieniężne). Wartości wykazane w tabeli powinny być zgodne z treścią uchwały właściwego organu Wnioskodawcy o utworzeniu wyodrębnionego księgowo funduszu pożyczkowego. część C.3. W tabeli tej określa się źródła finansowania funduszu pożyczkowego na dzień złożenia wniosku o jego dofinansowanie oraz źródła finansowania ewentualnego uzupełnienia tych aktywów, przewidywanego przez Wnioskodawcę w przyszłości. Pozycja razem w kolumnie 2 tabeli C.3. powinna być równa pozycji razem w kolumnie 2 tabeli C.2. Pozycja razem w kolumnie 3 tabeli C.3. powinna być równa kwocie środków pieniężnych przewidywanych do wniesienia przez wnioskodawcę w przyszłości, określonej w tabeli C.2. części C.4. i C.5. W tabelach tych podaje się rzeczywiste dane, wynikające z wyodrębnionej ewidencji księgowej funduszu, który ma zostać dokapitalizowany środkami RPO WP. Jeżeli fundusz ten nie rozpoczął dotychczas działalności operacyjnej, we wszystkich pozycjach tych tabel należy wykazać wartość 0 (zero). Część D. Część D biznesplanu określa wysokość wnioskowanego wsparcia oraz wkład własny. Część E. 6
Część E stanowi rzeczywisty biznesplan przyszłej działalności funduszu, sporządzany w oparciu o założenie, że fundusz ten otrzyma dokapitalizowanie ze środków RPO WP we wnioskowanej kwocie. Wielkości w biznesplanie (tabele E.1., E.4. i E.5.) dotyczące roku oznaczonego jako N-1 są wielkościami rzeczywistymi, wynikającymi z wyodrębnionej ewidencji księgowej funduszu. Rokiem N-1 jest rok poprzedzający rok, w którym składany jest wniosek o dofinansowanie. Wielkości w biznesplanie (tabele E.1., E.4., E.5. i E.6.) są prognozami dla lat N, N+1, N+2 itd., gdzie rok N jest rokiem złożenia wniosku o dofinansowanie. Prognozy należy sporządzić dla wszystkich lat funkcjonowania funduszu, włącznie z rokiem, w którym nastąpi jego likwidacja. W tym celu tabele E.1., E.4., E.5. i E.6. należy rozszerzyć o stosowną liczbę kolumn, w których będą ujęte dane dotyczące kolejnych lat. Oznaczenia N-1, N, N+1, N+2 itd. należy zastąpić oznaczeniami rzeczywistych lat (np. jeśli wniosek o dofinansowanie jest składany w 2010 r. to w miejsce N-1 należy wpisać 2009, w miejsce N należy wpisać 2010 itd.). część E.2. W rubryce E.2. należy podać uzasadnienie dla wielkości założonych w tabeli E.1. Uzasadnienie to powinno wynikać w szczególności z: przewidywanej dynamiki popytu na pożyczki, przewidywanej średniej wielkości pożyczki, wielkości kapitału funduszu, doświadczeń Wnioskodawcy w zakresie liczby i wartości pożyczek traconych (a w razie braku takich doświadczeń własnych z doświadczeń innych podmiotów prowadzących podobne fundusze). część E.3. W rubryce tej należy wskazać, jakie inne założenia (niewymienione w poz. E.2.) przyjęto do konstrukcji prognoz. Założenia te należy uzasadnić. część E.6. W tabeli tej należy wskazać przewidywaną wielkość środków funduszu pochodzących z dofinansowania RPO WP oraz przewidywaną wielkość środków pochodzących z wkładu RPO WP, a przeznaczanych na pokrycie kosztów administracyjnych funduszu. Należy pamiętać, że w myśl rozporządzenia Komisji (WE) nr 1828/2006 koszty administracyjne funduszu pożyczkowego pokrywane z wkładu programu operacyjnego nie mogą średniorocznie przekraczać 3% tego wkładu. 7
część E.7. W rubryce tej należy określić termin likwidacji funduszu oraz sposób, w jaki ta likwidacja zostanie dokonana. część E.8. Fundusze muszą przechowywać środki na rachunkach bankowych lub inwestować w papiery wartościowe emitowane przez Skarb Państwa, NBP lub JST, bądź inwestowane w jednostki uczestnictwa funduszy rynku pieniężnego, zgodnie z postulatami wyrażonymi w dokumencie rządowym pt. Kierunki rozwoju funduszy. Ponadto fundusz musi dbać, zarówno w okresie realizacji projektu, jak i w okresie trwałości, aby środki, które Wnioskodawca otrzymał do dyspozycji, były zarządzane w sposób jak najbardziej efektywny (przynoszące jak największe zyski), a zarazem bezpieczny. Wnioskodawca w niniejszym punkcie powinien szczegółowo określić, w jakie bezpieczne instrumenty będzie inwestował pozyskane środki. Analiza ta powinna uwzględniać poziom zaangażowania kapitału w pożyczki w danym roku, planowany okres zwrotu pożyczek itp. W związku z tym strategia inwestycyjna powinna być zmienna w czasie. Pozwoli to uniknąć sytuacji, w której ze względu na za angażowanie środków np. w długoterminowe papiery wartościowe, Wnioskodawca nie będzie dysponował wolnym kapitałem pożyczkowym. część E.9. W polu należy szczegółowo opisać, jaki będzie status udzielanych pożyczek w świetle przepisów dotyczących pomocy publicznej, w szczególności Rozporządzenia Ministra Rozwoju Regionalnego z dnia 15 czerwca 2009 r. w sprawie udzielania pomocy przez fundusze pożyczkowe w ramach regionalnych programów operacyjnych. część E.10. W rubryce tej można podać wszelkie inne informacje, które Wnioskodawca uzna za istotne dla projektu. 8