Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego Betacom S.A. za I kwartał 2017r. 1 kwietnia 2017 30 czerwca 2017
SPIS TREŚCI: 1. ZMIANA STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI W STOSUNKU DO ZASAD OBOWIĄZUJĄCYCH W SPÓŁCE W POPRZEDNIM ROKU OBROTOWYM... 4 2. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ BETACOM S.A. W PIERWSZYM KWARTALE ROKU OBROTOWEGO WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH... 4 3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE... 5 4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI BETACOM S.A. W PREZENTOWANYM OKRESIE... 5 5. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU... 5 6. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW... 6 7. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW, ORAZ O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO... 6 8. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH... 6 9. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH... 7 10. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH... 7 11. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW... 7 12. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCIGODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM)... 7 13. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO... 7 14. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI, PRZY CZYM INFORMACJE DOTYCZĄCE POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI MOGĄ BYĆ ZGRUPOWANE WEDŁUG RODZAJU, Z WYJĄTKIEM PRZYPADKU, GDY INFORMACJE NA TEMAT POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI SĄ NIEZBĘDNE DO ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY EMITENTA... 8 15. W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ - INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA... 8 16. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW... 8 17. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH... 8 18. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY... 8 19. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE SPRAWOZDANIE KWARTALNE, NIEUJĘTYCH W TYM SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE BETACOM S.A.... 8 20. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO... 9 21. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA... 10 22. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ BETACOM S.A., ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 10 23. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ... 10 www.betacom.com.pl Strona 2 z 15
24. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH... 10 25. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO... 11 26. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO... 12 27. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ... 13 28. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ BETACOM S.A. LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH BETACOM S.A.... 13 29. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BETACOM S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ BETACOM S.A.... 14 30. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE BETACOM S.A. BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU... 15 www.betacom.com.pl Strona 3 z 15
1. ZMIANA STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI W STOSUNKU DO ZASAD OBOWIĄZUJĄCYCH W SPÓŁCE W POPRZEDNIM ROKU OBROTOWYM Spółka nie zmieniała stosowanych zasad (polityki) rachunkowości w stosunku do zasad obowiązujących w Spółce w poprzednim roku obrotowym. 2. ZWIĘZŁY OPIS ISTOTNYCH DOKONAŃ BETACOM S.A. W PIERWSZYM KWARTALE ROKU OBROTOWEGO WRAZ Z WYKAZEM NAJWAŻNIEJSZYCH ZDARZEŃ ICH DOTYCZĄCYCH W I kwartale 2017r. przychody ze sprzedaży wzrosły w stosunku do minionego roku o 9%. Marża ze sprzedaży brutto wzrosła o 49% w stosunku do analogicznego kwartału minionego roku. Zysk z działalności operacyjnej w I kwartale roku obrotowego 2017/18 wyniósł 437 tys. zł natomiast zysk netto 312 tys. zł. Poniżej dokładna analiza wybranych danych bieżących w porównaniu do analogicznego okresu. PRZYCHODY ZREALIZOWANE W I KWARTALE Przychody Betacom S.A. od 1.04.2017 do 30.06.2017 od 1.04.2016 do 30.06.2016 Dynamika Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 34 880 32 064 1,09 Przychody netto ze sprzedaży produktów 13 150 17 625 0,75 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 21 730 14 439 1,50 WYNIKI ZREALIZOWANE W I KWARTALE ROKU OBROTOWEGO Zyski (straty) Betacom S.A. od 1.04.2017 do 30.06.2017 od 1.04.2016 do 30.06.2016 Dynamika Zysk (strata) brutto na sprzedaży 4 503 3 027 1,49 Zysk (strata) na sprzedaży 501 88 5,69 Zysk (strata) na działalności operacyjnej 437 120 3,64 Zysk (strata) brutto 393 120 3,28 Zysk (strata) netto 312 94 3,32 www.betacom.com.pl Strona 4 z 15
MARŻE ZREALIZOWANE W I KWARTALE ROKU OBROTOWEGO Marże brutto na sprzedaży Betacom S.A od 1.04.2017 do 30.06.2017 od 1.04.2016 do 30.06.2016 Dynamika Marża brutto na sprzedaży usług 12,84% 9,3% 1,38 Marża brutto na sprzedaży towarów i materiałów 12,95% 9,6% 1,35 Marża brutto na sprzedaży razem 12,9% 9,4% 1,37 PODPISANIE ZNACZĄCYCH UMÓW W I KWARTALE ROKU OBROTOWEGO W pierwszym kwartale 2017/2018r. Spółka nie podpisała znaczących umów. 3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE W pierwszym kwartale roku obrotowego nie wystąpiły zdarzenia o nietypowym charakterze mające znaczny wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. 4. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI DZIAŁALNOŚCI BETACOM S.A. W PREZENTOWANYM OKRESIE Branża IT charakteryzuje się dużą sezonowością. Tradycyjnie największe przychody są realizowane w III kwartale roku obrotowego Spółki. 5. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU Na wartość towarów zalegających powyżej roku Spółka tworzy odpisy aktualizujące w wysokości 25% odpisu za każdy kolejny rok zalegania. Na dzień 30.06.2017r. wartość zapasów wg ceny zakupu wynosiła 345 tys. zł, wysokość odpisu aktualizującego na dzień 30.06.2017r. wynosiła 243 tys. zł (na dzień 30.06.2016r. wartość zapasów wg ceny zakupu wynosiła 930 tys. zł, wartość odpisu aktualizującego wynosiła 212 tys. zł). www.betacom.com.pl Strona 5 z 15
6. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH ODPISÓW W I kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka nie dokonała odpisów aktualizujących wartość aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych. 7. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU REZERW, ORAZ O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO Poniższa tabela pokazuje zmiany wielkości szacunkowych, korekty z tytułu rezerw, rezerwę i aktywa z tytułu podatku odroczonego oraz odpisy aktualizujące wartość składników aktywów: Wycena kontraktów długoterminowych WIELKOŚCI SZACUNKOWE 2017-06-30 2017-03-31 Zmiana Należności niezafakturowane 19 076 17 746 1 330 Rozliczenie międzyokresowe przychodów z tytułu wyceny kontraktów 17 789 16 590 1 199 Odpisy aktualizujące wartość aktywów Należności 19 0 19 Zapasy 243 243 0 Rozliczenia międzyokresowe bierne Zarachowane koszty kontraktów 825 818 7 Odroczony podatek dochodowy Aktywa 3 910 3 741 169 Rezerwa 3 642 3 392 250 Potwierdzenie zasadności założeń przyjętych do szacunków uzależnione jest od szeregu przyszłych zdarzeń, których część jest poza kontrolą Spółki. Istotne zmiany tych założeń mogą wpłynąć na wartości składników bilansu, w tym związanych z wyceną kontraktów długoterminowych oraz rozliczeniami międzyokresowymi biernymi, a w konsekwencji mogą doprowadzić do istotnej zmiany sytuacji majątkowej i finansowej Spółki. 8. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH W I kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka zakupiła środki trwałe i wartości niematerialne i prawne na łączną kwotę 318 tys. zł. www.betacom.com.pl Strona 6 z 15
9. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH W kwietniu 2017r. Spółka spłaciła zobowiązania z tytułu posiadanego leasingu finansowego środków trwałych. Na 30.06.2017r. zobowiązania z tego tytułu wynoszą 0 zł. 10. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH W I kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka nie była stroną w istotnych toczących się sprawach sądowych, w związku z powyższym nie wystąpiły żadne istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych. 11. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW Nie wystąpiły. 12. INFORMACJE NA TEMAT ZMIAN SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTKI, NIEZALEŻNIE OD TEGO, CZY TE AKTYWA I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM) W opinii Zarządu Spółki w pierwszym kwartale bieżącego roku nie wystąpiły czynniki i zdarzenia o nietypowym charakterze, które miałyby wpływ na wartość godziwą aktywów i zobowiązań finansowych. 13. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU SPRAWOZDAWCZEGO Spółka posiada linie kredytowe w rachunkach bieżących, których zabezpieczeniem są przelewy wierzytelności z kontraktów oraz zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym. Na dzień 30.06.2017r. Spółka wykorzystała posiadane linie w kwocie 5,3 mln złotych. www.betacom.com.pl Strona 7 z 15
14. INFORMACJE O ZAWARCIU PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI, JEŻELI POJEDYNCZO LUB ŁĄCZNIE SĄ ONE ISTOTNE I ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ ZE WSKAZANIEM ICH WARTOŚCI, PRZY CZYM INFORMACJE DOTYCZĄCE POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI MOGĄ BYĆ ZGRUPOWANE WEDŁUG RODZAJU, Z WYJĄTKIEM PRZYPADKU, GDY INFORMACJE NA TEMAT POSZCZEGÓLNYCH TRANSAKCJI SĄ NIEZBĘDNE DO ZROZUMIENIA ICH WPŁYWU NA SYTUACJĘ MAJĄTKOWĄ, FINANSOWĄ I WYNIK FINANSOWY EMITENTA W I kwartale bieżącego roku obrotowego Spółka nie zawarła istotnych transakcji z podmiotem powiązanym. 15. W PRZYPADKU INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH WYCENIANYCH W WARTOŚCI GODZIWEJ - INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) JEJ USTALENIA Nie wystąpiły. 16. INFORMACJĘ DOTYCZĄCĄ ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW Nie wystąpiły. 17. INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH Spółka nie emitowała instrumentów o wyżej wymienionym charakterze. 18. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY 20 lipca 2017r. WZA Spółki podjęło uchwałę nr 8 o wypłacie dywidendy za rok obrachunkowy zakończony 31 marca 2017 roku w wysokości 101 tys. zł, tj. 0,05 zł na jedną akcję oraz o przeznaczeniu pozostałej części zysku w kwocie 326 tys. zł na kapitał zapasowy. Jednocześnie ZWZ ustaliło dzień dywidendy na dzień 04.08.2017 r. oraz określiło dzień wypłaty dywidendy na dzień 17.08.2017r. 19. WSKAZANIE ZDARZEŃ, KTÓRE WYSTĄPIŁY PO DNIU, NA KTÓRY SPORZĄDZONO SKRÓCONE SPRAWOZDANIE KWARTALNE, NIEUJĘTYCH W TYM www.betacom.com.pl Strona 8 z 15
SPRAWOZDANIU, A MOGĄCYCH W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE BETACOM S.A. Po dniu sporządzenia sprawozdania za I kwartał roku obrotowego 2017 nie wystąpiły zdarzenia mogące w znaczny sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe. 20. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU OBROTOWEGO Aktywa i zobowiązania warunkowe 2017-06-30 2017-03-31 2016-06-30 Należności warunkowe 0 0 0 Zobowiązania warunkowe, w tym: 11 384 6 742 7 944 Na rzecz jednostek zależnych Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 11 384 6 742 7 944 udzielonych gwarancji i poręczeń 11 272 6 630 7 832 udzielonych poręczeń wekslowych 112 112 112 Inne (z tytułu) 5 175 5 178 4 732 zastaw rejestrowy na mieniu ruchomym 4 000 4 000 4 000 blokada środków na rachunku bankowym 1 175 1 178 732 Pozycje pozabilansowe, razem 16 559 11 920 12 676 www.betacom.com.pl Strona 9 z 15
Spółka jest stroną następujących umów dotyczących udzielania gwarancji bankowych i ubezpieczeniowych: Instytucja udzielająca gwarancji Przyznany limit Kwota wykorzystania na dzień 2017-06-30 Pozostało do wykorzystania Stan na dzień 2017-06-30 2016-07-28 Pekao S.A. 7 000 2 971 4 029 4 029 DnB NORD S.A. 713 645 0* 0* HSBC Bank Polska S.A. 3 500 2 229 1 271 2 397 PKO Bank Polski S.A. 4 000 0 4 000 4 000 PZU S.A. 735 735 0 0 SUMA 15 948 6 580 9 300 10 426 *- Kwota limitu ulega obniżeniu o kwotę każdej wystawionej gwarancji po upływie jej terminu ważności 21. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO EMITENTA W opinii Zarządu Spółki nie występują czynniki, które mogą w istotny sposób wpłynąć na ocenę Spółki. 22. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ BETACOM S.A., ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Nie dotyczy Betacom S.A. 23. WSKAZANIE SKUTKÓW ZMIAN W STRUKTURZE JEDNOSTKI GOSPODARCZEJ, W TYM W WYNIKU POŁĄCZENIA JEDNOSTEK GOSPODARCZYCH, PRZEJĘCIA LUB SPRZEDAŻY JEDNOSTEK GRUPY KAPITAŁOWEJ Nie dotyczy Betacom S.A. 24. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK, W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM W STOSUNKU DO WYNIKÓW PROGNOZOWANYCH Betacom S.A. nie publikowała prognozy wyników finansowych na rok obrotowy kończący się 31 marca 2017 roku. www.betacom.com.pl Strona 10 z 15
25. WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO ORAZ WSKAZANIE ZMIAN W STRUKTURZE WŁASNOŚCI ZNACZNYCH PAKIETÓW AKCJI W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu na dzień przekazania raportu kwartalnego Na podstawie zawiadomień otrzymanych od akcjonariuszy na podstawie art. 69 ustawy z dnia 29 lipca 2005r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu, na dzień przekazania niniejszego raportu, akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu przedstawia poniższa tabela. Akcjonariusz Rodzaj akcji Liczba akcji % udział w kapitale zakładowym Liczba głosów % udział w głosach na WZA Marek Szewczyk zwykłe 512 500 25,37% 512 500 25,37% Mirosław Załęski zwykłe 255 500 12,65% 255 500 12,65% Robert Fręchowicz zwykłe 224 000 11,09% 224 000 11,09% Jarosław Gutkiewicz zwykłe 201 980 10,00% 201 980 10,00% SURPLUS CAPITAL MANAGEMENT sp. z o.o. S.K.A. zwykłe 160 000 7,92% 160 000 7,92% Pozostali akcjonariusze zwykłe 666 020 32,97% 666 020 32,97% SUMA 2.020.000 100% 2.020.000 100% www.betacom.com.pl Strona 11 z 15
Podział Akcji Betacom SA 32,97% 25,37% Marek Szewczyk Mirosław Załęski Robert Fręchowicz 12,65% Jarosław Gutkiewicz 7,92% 10,00% 11,09% SURPLUS CAPITAL MANAGEMENT sp. z o.o. S.K.A. Pozostali akcjonariusze Zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu. Akcjonariusz SURPLUS CAPITAL MANAGEMENT sp. z o.o. S.K.A. Rodzaj akcji stan posiadania na 2017-03-31 Zmiana stanu posiadania stan posiadania na 2017-07-25 ilość udział ilość udział ilość udział zwykłe 320 000 15,84% -160 000-7,92% 160 000 7,92% Mirosław Załęski zwykłe 255 500 12,65% 0 0 255 500 12,65% Robert Fręchowicz zwykłe 224 000 11,09% 0 0 224 000 11,09% Marek Szewczyk zwykłe 247 000 12,23% 265 500 13,14% 512 500 25,37% Jarosław Gutkiewicz zwykłe 202 200 10,01% -220-0,01% 201 980 10,00% Pozostali akcjonariusze zwykłe 771 300 38,18% -105 280-5,21% 666 020 32,97% Suma: 2 020 000 100% 0 0 2 020 000 100% Lista akcjonariuszy powstała w oparciu o ilość akcji zarejesrtowanych na ostatnim WZA i informacjach przekazanych Spółce. 26. ZESTAWIENIE STANU POSIADANIA AKCJI PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU KWARTALNEGO, WRAZ ZE WSKAZANIEM ZMIAN W STANIE POSIADANIA, W OKRESIE OD PRZEKAZANIA POPRZEDNIEGO RAPORTU KWARTALNEGO Posiadane akcje przez osoby zarządzające www.betacom.com.pl Strona 12 z 15
dane personalne Funkcja stan posiadania na 2017-03-31 Zmiana stanu posiadania stan posiadania na 2017-07-28 ilość udział ilość udział ilość udział Robert Fręchowicz Członek Zarządu 224 000 11,09% 224 000 11,09% Jarosław Pencak Członek Zarządu 15 187 0,75% 15 187 0,75% Magda Pleskacz Członek Zarządu 7 436 0,37% 7 436 0,37% 239 187 11,84% 7 436 0,37% 502 123 12,21% Posiadane akcje przez osoby nadzorujące Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Betacom S.A. : Marek Szewczyk Członek Rady Nadzorczej posiada 512 500 akcji Spółki pozostałe osoby nadzorujące nie posiadają akcji Spółki. 27. WSKAZANIE POSTĘPOWAŃ TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ Betacom S.A. nie jest stroną istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej. 28. INFORMACJE O UDZIELENIU PRZEZ BETACOM S.A. LUB PRZEZ JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ PORĘCZEŃ KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB UDZIELENIU GWARANCJI - ŁĄCZNIE JEDNEMU PODMIOTOWI LUB JEDNOSTCE ZALEŻNEJ OD TEGO PODMIOTU, JEŻELI ŁĄCZNA WARTOŚĆ ISTNIEJĄCYCH PORĘCZEŃ LUB GWARANCJI STANOWI RÓWNOWARTOŚĆ CO NAJMNIEJ 10% KAPITAŁÓW WŁASNYCH BETACOM S.A. Betacom S.A. wniosło zabezpieczenie w wysokości przekraczającej 10% kapitałów własnych na rzecz: 1. Miasta Stołecznego Warszawa z siedzibą w Warszawie przy ul. Pl. Bankowy 3/5. W dniu 30 listopada 2012r. została podpisana umowa Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu osób niepełnosprawnych w Warszawie współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego Łączna wartość umowy wynosi brutto 24 500 tys. www.betacom.com.pl Strona 13 z 15
zł. Betacom S.A. wniosło zabezpieczenie w wysokości 10% łącznego wynagrodzenia brutto w kwocie 2 450 tys. zł Termin realizacji umowy to 30.11.2016 r. Gwarancja wystawiona przez PZU SA obowiązuje do 15.03.2018, z zastrzeżeniem, że od 31.12.2016 gwarancja dotyczy wyłącznie roszczeń z tytułu rękojmi za wady fizyczne, dzięki czemu kwota gwarancji uległa obniżeniu do 735 tys. zł 2. Zakładu Ubezpieczeń Społecznych z siedzibą w Warszawie. W dniu 1 lipca 2016r. została podpisana przez Konsorcjum Betacom S.A - Lider Konsorcjum oraz Atos Polska S.A. Członek Konsorcjum Umowa na dostawę standardowego oprogramowania wraz z bezterminowymi licencjami i prawami do uaktualniania oprogramowania oraz świadczenia usług wsparcia i konsolidacyjno-wdrożeniowych dla oprogramowania i technologii Microsoft. Łączna wartość umowy wynosi brutto 67,1 mln. zł. Betacom S.A. wniosło zabezpieczenie w wysokości 2 013 tys. zł. Gwarancja obowiązuje 37 miesięcy. 29. INNE INFORMACJE, KTÓRE ZDANIEM BETACOM S.A. SĄ ISTOTNE DLA OCENY JEGO SYTUACJI KADROWEJ, MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ, WYNIKU FINANSOWEGO I ICH ZMIAN, ORAZ INFORMACJE, KTÓRE SĄ ISTOTNE DLA OCENY MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZOBOWIĄZAŃ PRZEZ BETACOM S.A. Emitent monitoruje zmiany i trendy na rynku usług technologicznych, a wraz z identyfikacją nowych wymagań klientów, dostosowuje portfolio usług, zakres kompetencji specjalistycznych oraz w wybranych obszarach dostosowuje modele świadczenia usług. Celem Spółki jest zwiększenie liczby kontraktów długoterminowych i otwarcie dyskusji z wybranymi klientami oraz prospektami na płaszczyźnie ich wyzwań biznesowych, dla których wdrażane rozwiązania mogą stanowić wartość dodaną. Stanowi to stopniowe rozszerzenie sieci kontaktów w bazie obsługiwanych klientów jak i odmienne planowanie kampanii sprzedażowych w celu pozyskania nowych kontraktów. Zmiana podejścia wymusza prowadzenie działań w szerszym zakresie, dodania innych interesariuszy u klientów poza strukturami IT. W konsekwencji, modyfikowane są procesy w Spółce stanowiące punkty styku sprzedaży, wsparcia i marketingu. Dodatkowo w obszarze centrów kompetencyjnych, Emitent nadal kładzie nacisk na wdrażanie rozwiązań kluczowych partnerów technologicznych, a w samych projektach wdrożeniowych projektowane są własne komponenty stanowiące wyróżnik na tle konkurencji (np. specjalistyczna usługa własna w obszarze monitoringu). Priorytetem Spółki jest utrzymanie wysokiej konkurencyjności oferowanych rozwiązań co przekłada się na rozwój kompetencji własnych zasobów ludzkich. Ma to szczególne odzwierciedlenie dla kluczowych obszarów w procesie wdrożenia obejmujących obszary takie jak analiza, projektowanie architektury, specjalistyczne kompetencje produktowe oraz zarządzanie jakością. www.betacom.com.pl Strona 14 z 15
30. WSKAZANIE CZYNNIKÓW, KTÓRE W OCENIE BETACOM S.A. BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ NIEGO WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU Branża, w której działa Emitent obarczona jest sezonowością. Najkorzystniejszy okres w branży przypada na III kwartał obrotowy (rozliczeniowy) Spółki. W tym okresie Spółka generuje najlepsze wyniki. Realizacja długoterminowych umów usługowych, pozwala m.in. na niwelowanie negatywnych uwarunkowań w pozostałych okresach. Warszawa, dnia 28 lipca 2017 roku www.betacom.com.pl Strona 15 z 15