Przeciwdziałanie Praniu Pieniędzy oraz Finansowaniu Terroryzmu

Transkrypt

1 Przeciwdziałanie Praniu Pieniędzy oraz Finansowaniu Terroryzmu

2 Co to jest pranie pieniędzy i terroryzm? Pranie Pieniędzy zamierzone postępowanie polegające na: zamianie lub przekazaniu Wartości Majątkowych pochodzących z działalności o charakterze przestępczym lub z udziału w takiej działalności, w celu ukrycia lub zatajenia bezprawnego pochodzenia tych Wartości Majątkowych albo udzieleniu pomocy osobie, która bierze udział w takiej działalności w celu uniknięcia przez nią prawnych konsekwencji tych działań, ukryciu lub zatajeniu prawdziwego charakteru Wartości Majątkowych lub praw związanych z nimi, ich źródła, miejsca przechowywania, rozporządzania, faktu ich przemieszczania, ze świadomością, że wartości te pochodzą z działalności o charakterze przestępczym lub udziału w takiej działalności, nabyciu, objęciu w posiadanie albo używaniu Wartości Majątkowych pochodzących z działalności o charakterze przestępczym lub udziału w takiej działalności, współdziałaniu, usiłowaniu popełnienia, pomocnictwie lub podżeganiu w przypadkach zachowań określonych w powyższych podpunktach, również, jeżeli działania, w ramach których uzyskano Wartości Majątkowe, były prowadzone na terytorium innego państwa niż Rzeczpospolita Polska; Akt terrorystyczny to: przestępstwo przeciwko pokojowi, ludzkości oraz przestępstwa wojenne, przestępstwo przeciwko bezpieczeństwu powszechnemu oraz przestępstwa określone w art. 134 i 136 k.k., czyli w Polsce - zamach na życie Prezydenta Rzeczypospolitej i czynna napaść na głowę obcego państwa lub dyplomatę.

3 Akty Prawne Rozporządzenie Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/847 z dnia 20 maja 2015 r. w sprawie informacji towarzyszących transferom środków pieniężnych i uchylenia rozporządzenia (WE) nr 1781/2006 (Dz. Urz. UE L 141 z , str. 1); Ustawa Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz. U. z 2018 r. poz. 723 z późniejszymi zmianami);

4 Dlaczego rejestrujemy? Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (tj. Dz. Urz. UE L 141 z , str. 1) nakłada obowiązki na instytucje obowiązane. Monetia jest instytucją obowiązaną. Agenci wykonują obowiązki, które nakłada Ustawa, w imieniu i na rzecz Monetii. Instytucje obowiązane przekazują Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej informacje o: transakcjach ponadprogowych - również gdy są one przeprowadzane za pomocą więcej niż jednej operacji, których okoliczności wskazują, że są one ze sobą powiązane i zostały podzielone na operacje o mniejszej wartości z zamiarem uniknięcia obowiązku rejestracji oraz transakcjach podejrzanych bez względu na ich wartość i charakter. Przekazanie takich informacji przez instytucje obowiązane polega na przesłaniu lub dostarczeniu danych z rejestru transakcji, także z wykorzystaniem elektronicznych nośników informacji.

5 Kluczowe pojęcia występujące w procedurze przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu Nadawca osoba fizyczna Osoba upoważniona do działania w imieniu nadawcy osoba dokonująca wpłaty Nadawca osoba fizyczna prowadząca działalność PEP - osoba zajmująca eksponowane stanowisko polityczne Beneficjent rzeczywisty (właściciel spółki, w imieniu której realizowany jest przelew) Nadawca spółka lub fundacja

6 Typy usług Wpłata na administrację państwową dotyczy wszelkich opłat typu: podatki, mandaty, opłaty za dzierżawę gruntu lub lokalu, opłaty za wydanie paszportu, dowodu osobistego, prawa jazdy, wykup lokali od gminy, zezwolenia na pracę, zezwolenia na prowadzenie działalności, koncesje, zaświadczenia wydawane przez organy administracji państwowej, państwowe szkoły, przedszkola, żłobki, państwowe domy opieki wpłata dokonywana jest na rachunek należący do organu administracji państwowej (np. Urzędu Gminy, Urzędu Skarbowego, Straży Miejskiej) Opłata za towary lub usługi opłaty związane z zakupem towarów i usług, w tym: opłaty za energię elektryczną, gaz, wodę, abonament telefoniczny, wpłaty na konta spółdzielni i wspólnot mieszkaniowych, wpłaty na rzecz firm windykacyjnych, pożyczkowych oraz wszelkie płatności na podstawie wystawionej faktury VAT, Wpłata na rachunek prywatny wszelkie wpłaty dokonywane na rachunek własny lub obcy, w tym: wpłaty na prywatne konta osób trzecich, zasilenie własnego konta spłata raty kredytu, spłata rat za zakupy w systemie sprzedaży ratalnej, spłaty kart kredytowych na rachunki indywidualne klientów, allegro, olx oraz wszelkie nie wymienione powyżej

7 Wymagane dokumenty Nadawca osoba fizyczna poproś o dokument tożsamości i wpisz: imię, nazwisko, obywatelstwo, PESEL (lub data i państwo urodzenia), seria i numer dokumentu tożsamości, adres zamieszkania (jeśli występuje). Nadawca osoba fizyczna prowadząca działalność poproś o dokument tożsamości i zaświadczenie CEIDG i wpisz: imię, nazwisko, obywatelstwo, PESEL (lub data i państwo urodzenia), seria i numer dokumentu tożsamości, adres zamieszkania (jeśli występuje), nazwa firmy, NIP, adres głównego miejsca wykonywania działalności. Nadawca spółka, fundacja poproś o zaświadczenie z KRS (lub inny dokument rejestrowy) i wpisz: Nazwa firmy, forma organizacyjna, adres siedziby lub adres prowadzenia działalności, NIP (lub państwo rejestracji, rejestr handlowy, numer i data rejestracji). Dane osoby reprezentującej imię i nazwisko, PESEL (lub data i państwo urodzenia). Osoba upoważniona do działania w imieniu nadawcy (osoba dokonująca wpłaty) poproś o dokument tożsamości i wpisz: imię, nazwisko, obywatelstwo, PESEL (lub data i państwo urodzenia), seria i numer dokumentu tożsamości. Beneficjent rzeczywisty (właściciel spółki, w imieniu której realizowany jest przelew) poproś o zaświadczenie KRS (lub inny dokument rejestrowy) i wpisz: imię, nazwisko, obywatelstwo, (PESEL, seria i numer dokumentu tożsamości, adres zamieszkania jeśli są).

8 Beneficjent rzeczywisty Beneficjent rzeczywisty to osoba fizyczna, sprawująca poprzez swoje uprawnienia kontrolę nad klientem (np. spółką, fundacją), mająca decydujący wpływ na czynności lub działanie podejmowane przez klienta, w imieniu którego przeprowadzana jest transakcja Beneficjentem rzeczywistym jest: osoba fizyczna będąca udziałowcem lub akcjonariuszem klienta, której przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji osoba fizyczna dysponującą więcej niż 25% ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym klienta osoba fizyczna sprawującą kontrolę nad osobą prawną lub osobami prawnymi, którym łącznie przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji klienta, lub łącznie dysponującą więcej niż 25% ogólnej liczby głosów w organie klienta osoba fizyczna sprawującą kontrolę nad klientem poprzez posiadanie w stosunku do niego uprawnień jednostki dominującej, osoba fizyczna zajmującą wyższe stanowisko kierownicze w przypadku udokumentowanego braku możliwości ustalenia lub wątpliwości co do tożsamości osób fizycznych określonych powyżej oraz w przypadku niestwierdzenia podejrzeń prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu

9 PEP (z ang. Politically Exposed Person) PEP - osoba zajmująca eksponowane stanowisko polityczne rozumie się przez to osoby fizyczne zajmujące znaczące stanowiska lub pełniące znaczące funkcje publiczne. Do PEP zaliczamy: szefów państw, szefów rządów, ministrów, wiceministrów, sekretarzy stanu, podsekretarzy stanu, w tym Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej, Prezesa Rady Ministrów i wiceprezesa Rady Ministrów członków parlamentu lub podobnych organów ustawodawczych, w tym posłów i senatorów członków organów zarządzających partii politycznych członków sądów najwyższych, trybunałów konstytucyjnych oraz innych organów sądowych wysokiego szczebla, których decyzje nie podlegają zaskarżeniu, z wyjątkiem trybów nadzwyczajnych, w tym sędziów Sądu Najwyższego, Trybunału Konstytucyjnego, Naczelnego Sądu Administracyjnego, wojewódzkich sądów administracyjnych oraz sędziów sądów apelacyjnych członków trybunałów obrachunkowych lub zarządów banków centralnych, w tym Prezesa oraz członków Zarządu NBP ambasadorów, chargés d'affaires oraz wyższych oficerów sił zbrojnych członków organów administracyjnych, zarządczych lub nadzorczych przedsiębiorstw państwowych, w tym dyrektorów przedsiębiorstw państwowych oraz członków zarządów i rad nadzorczych spółek z udziałem Skarbu Państwa, w których ponad połowa akcji albo udziałów należy do Skarbu Państwa lub innych państwowych osób prawnych dyrektorów, zastępców dyrektorów oraz członków organów organizacji międzynarodowych lub osoby pełniące równoważne funkcje w tych organizacjach dyrektorów generalnych w urzędach naczelnych i centralnych organów państwowych, dyrektorów generalnych urzędów wojewódzkich oraz kierowników urzędów terenowych organów rządowej administracji specjalnej oraz członków rodziny osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne (małżonka lub osobę pozostającą we wspólnym pożyciu z osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne; dziecko osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne i jego małżonka lub osoby pozostającej we wspólnym pożyciu; rodziców osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne) oraz osoby znane jako bliscy współpracownicy osoby zajmującej eksponowane stanowisko

10 Wpłaty dzielimy na 3 rodzaje: Administracja państwowa Towary i usługi Rachunki prywatne Limity (przeliczane codziennie około na PLN): 1 tys EUR 15 tys EUR Rodzaje dokonujących wpłat: Osoba fizyczna Osoba fizyczna prowadząca działalność Spółka/fundacja Rodzaje wpłat i ich identyfikacja Rodzaje identyfikacja: Brak Uproszczona taka jak dotychczas dane osobowe osoby wpłacającej Pełna 1. Dla osoby fizycznej dane osobowe 2. Dla osoby fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą dane osobowe + dane firmy (nazwa, NIP, adres) 3. Dla spółek/fundacji dane osoby wpłacającej+dane podmiotu (adres, nip, numer z rejestru np. KRS+dane osoby reprezentującej (Prezes, właściciel) + beneficjent rzeczywisty IDENTYFIKACJA (wpłaty na): Administrację państwową Poniżej 1 tys. EUR BRAK Od 1 tys. EUR do 15 tys. EUR UPROSZCZONA powyżej 15 tys. EUR PEŁNA + PEP Towary i usługi: Poniżej 1 tys. EUR BRAK Od 1 tys. EUR do 15 tys. EUR PEŁNA >powyżej15 tys. EUR PEŁNA + PEP Rachunki prywatne Poniżej 15 tys. EUR PEŁNA Powyżej 15 tys. EUR PEŁNA + PEP

11 Wprowadzanie wpłaty - FENIKS

15 Nadawca osoba fizyczna

16 Nadawca - osoba fizyczna prowadząca działalność

17 Nadawca Fundacja lub Spółka wykorzystywania w inny sposób całości lub części danych zawartych w systemie kadrowym Monetia

18 Nadawca Fundacja lub Spółka

19 Transakcja podejrzana

20 Lista przykładowych podejrzanych zachowań klientów, sytuacji i okoliczności po wykryciu których Kasjer, Pracownik lub Agent jest zobowiązany zakwalifikować Transakcję jako Transakcję Podejrzaną i poinformować Koordynatora AML Podejrzewa się, że pieniądze którymi obraca Klient pochodzą z przestępstwa. Klient jest powszechnie znany z działalności przestępczej lub terrorystycznej. Podejrzewa się, że pieniądze mają służyć finansowaniu zamachów lub wzięcia zakładnika. Częste tytuły transakcji to zwrot pożyczki, darowizna, a stronami są osoby niespokrewnione. Klient podczas realizacji Transakcji jest kontrolowany przez niespokrewnione z nim osoby trzecie, które podpowiadają mu co ma zrobić (mamy do czynienia z tzw. słupami ). Klient cyklicznie przynosi znaczne ilości gotówki i nie ma racjonalnego uzasadnienia dla posiadania przez niego takiej ilości pieniędzy w gotówce. Wpłaty dużych sum w formie gotówkowej w małych nominałach. Dokonywanie wpłat w dużych wartościach, szczególnie w formie gotówkowej, w sytuacji, gdy dotychczasowe wpłaty były stosunkowo niewielkie. Dokonywanie pokaźnych wpłat gotówkowych i następujące po sobie w krótkim czasie przelewanie wpłaconych środków na kolejne rachunki. Transakcje są pozbawione uzasadnienia gospodarczego lub ich kwoty są niewspółmiernie wysokie do znanej Monetii skali prowadzonej przez klienta działalności. Następujące po sobie wpłaty, w których jako tytuł podawana jest przedpłata za zakup różnych przedmiotów, w szczególności produktów luksusowych. Podejrzane pochodzenie wartości majątkowych, które są przedmiotem transakcji, np. informacje o pochodzeniu wartości majątkowych uzyskane w trakcie rozmowy z klientem są niewiarygodne. Klient zrezygnował z dokonania Transakcji w momencie gdy został poproszony o podanie dodatkowych informacji (np. źródło pochodzenia środków, beneficjent rzeczywisty, oświadczenie PEP).

21 Osoby odpowiedzialne za przeciwdziałanie praniu pieniędzy W przypadku podejrzeń, że transakcja może mieć związek z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu należy niezwłocznie powiadomić o tym: Jolanta Karasiewicz lub Paweł Wąsowicz psk@monetia.pl

22 Naruszenie przepisów z zakresu AML Procedura anonimowego zgłaszania przez pracowników naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania Praniu Pieniędzy oraz Finansowaniu Terroryzmu 1. W celu zapewnienia możliwości anonimowego rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń przepisów z zakresu przeciwdziałania Praniu Pieniędzy oraz Finansowania Terroryzmu możliwe jest: przesłanie zgłoszenia za pośrednictwem tradycyjnej poczty na adres Spółki; przesłanie zgłoszenia w formie mailowej na adres naruszenia@monetia.pl z dowolnej skrzynki ; telefonicznie lub SMS na numer telefonu: Naruszenia przepisów z zakresu Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy i Finansowaniu Terroryzmu możemy również zgłaszać bezpośrednio do GIIF (z zachowaniem anonimowości) poprzez stronę www