UMOWA PROWADZENIA INDYWIDUALNEGO KONTA EMERYTALNEGO IKE_

Transkrypt

1 UMOWA PROWADZENIA INDYWIDUALNEGO KONTA EMERYTALNEGO Postanowienia ogólne IKE_ Niniejsze ogólne warunki stanowią podstawę zawarcia Umowy o prowadzanie Indywidualnego Konta Emerytalnego (zwanej dalej Umową o prowadzenie IKE ) w ramach umowy ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi, zgodnie z ustawą z dnia 20 kwietnia 2004 roku o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego. 2. W sprawach nieuregulowanych w niniejszej Umowie o prowadzenie IKE stosuje się postanowienia ogólnych warunków ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi (zwanych dalej OWU ). Definicje 2 1. Użyte w Umowie o prowadzenie IKE, ogólnych warunkach oraz Polisie wymienione poniżej terminy oznaczają: 1) Alokacja składki część Składki IKE przeznaczona na nabycie jednostek uczestnictwa; 2) Cena nabycia cena jednostki uczestnictwa, po której jest ona dopisywana do Rachunku IKE; 3) Cena sprzedaży cena jednostki uczestnictwa, po której jest ona odliczana z Rachunku IKE; 4) Częściowy zwrot wycofanie części środków zgromadzonych na Rachunku IKE, jeżeli nie zachodzą przesłanki do Wypłaty bądź Wypłaty transferowej; 5) Dzień nabycia jednostek dzień nabycia jednostek uczestnictwa, przypadający nie później niż w terminie 5 Dni roboczych od: a) dnia opłacenia Składki IKE lub przyjęcia Wypłaty transferowej albo b) dnia wymagalności Składki regularnej IKE, o ile została opłacona przed datą jej wymagalności; 6) Gromadzenie oszczędności dokonywanie Wpłat, Wypłat transferowych oraz przyjmowanie Wypłat transferowych, a także inwestowanie środków znajdujących się na Rachunku IKE; 7) Oszczędzający osoba fizyczna, która zawarła z Towarzystwem Umowę ubezpieczenia oraz Umowę o prowadzenie IKE, gromadząca środki na Rachunku IKE; osoba ta jest równocześnie Ubezpieczającym i Ubezpieczonym w Umowie ubezpieczenia; 8) Rachunek IKE wyodrębniony dla danej Umowy o prowadzanie IKE rachunek, do którego dopisywane są jednostki uczestnictwa zakupione za Składki IKE oraz za przyjętą Wypłatę transferową w przypadku jej dokonania prowadzony na zasadach określonych Ustawą, a w zakresie w niej nieuregulowanym na zasadach określonych w przepisach właściwych dla tych rachunków; 9) Składka IKE Składka regularna IKE lub Składka nieregularna IKE; 10) Składka regularna IKE składka płatna na Rachunek IKE wskazany przez Towarzystwo (suma wszystkich wpłat na Rachunek IKE nie może przekroczyć limitu określonego w Ustawie); 1

2 11) Składka nieregularna IKE składka płatna na Rachunek IKE wskazany przez Towarzystwo w dowolnym czasie trwania Umowy o prowadzenie IKE (suma wszystkich wpłat na Rachunek IKE nie może przekroczyć limitu określonego w Ustawie); 12) Środki zgromadzone na Rachunku IKE jednostki uczestnictwa zapisane na Rachunku IKE zakupione za Składki IKE oraz przyjętą Wypłatę transferową w przypadku jej dokonania; 13) Umowa ubezpieczenia umowa ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowymi funduszami kapitałowymi, w ramach której prowadzone jest Indywidualne Konto Emerytalne; 14) Umowa o prowadzenie IKE umowa zawarta w formie pisemnej pomiędzy Towarzystwem a Oszczędzającym na podstawie niniejszych ogólnych warunków prowadzenia Indywidualnego Konta Emerytalnego; 15) Ustawa ustawa z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego (Dz.U. Nr 116 poz z późn. zm.); 16) Wpłata wpłata środków pieniężnych dokonywana przez Oszczędzającego na Rachunek IKE (suma wszystkich wpłat na Rachunek IKE nie może przekroczyć limitu określonego w Ustawie); 17) Wartość Rachunku IKE kwota stanowiąca iloczyn liczby jednostek uczestnictwa znajdujących się na Rachunku IKE nabytych za Składki IKE oraz przyjętą Wypłatę transferową w przypadku jej dokonania i Ceny sprzedaży; 18) Wypłata wypłata Środków zgromadzonych na Rachunku IKE, realizowana jednorazowo lub w ratach, dokonywana na rzecz: a) Oszczędzającego, po spełnieniu warunków określonych w 7 oraz Ustawie albo b) osób Uprawnionych, w przypadku śmierci Oszczędzającego; 19) Wypłata transferowa przeniesienie środków zgromadzonych przez Oszczędzającego na IKE do innej instytucji finansowej prowadzącej IKE lub przeniesienie środków zgromadzonych na IKE z IKE zmarłego na IKE osoby Uprawnionej lub do programu emerytalnego, do którego Uprawniony przystąpił, lub przeniesienie środków zgromadzonych przez Oszczędzającego na IKE do programu emerytalnego, do którego przystąpił Oszczędzający, lub przeniesienie środków z programu emerytalnego na IKE, w przypadkach określonych w ustawie z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych; 20) Zwrot wycofanie całości Środków zgromadzonych na Rachunku IKE, jeżeli nie zachodzą przesłanki do Wypłaty bądź Wypłaty transferowej. 2. O ile postanowienia niniejszych ogólnych warunków nie stanowią inaczej, terminy zdefiniowane w OWU Umowy ubezpieczenia używane są w nich w takim samym znaczeniu. Przedmiot i zakres Umowy o prowadzenie IKE 3 1. Przedmiotem Umowy o prowadzenie IKE jest Gromadzenie oszczędności. 2. Zakres Umowy o prowadzenie IKE obejmuje Gromadzenie oszczędności oraz dokonywanie Wypłat, Częściowych zwrotów oraz Zwrotu. 2

3 Zawarcie Umowy o prowadzenie IKE 4 1. Umowa o prowadzenie IKE może zostać zawarta wraz z zawarciem Umowy ubezpieczenia lub w czasie trwania Umowy ubezpieczenia i zawierana jest na okres nie dłuższy niż ten, na jaki została zawarta Umowa ubezpieczenia. 2. Przed zawarciem Umowy o prowadzenie IKE Towarzystwo doręcza Oszczędzającemu tekst ogólnych warunków albo udostępnia go Oszczędzającemu w taki sposób, aby mógł go przechowywać i odtwarzać w zwykłym toku czynności. 3. Oszczędzającym może zostać osoba fizyczna, która w chwili zawarcia Umowy o prowadzenie IKE ma nie mniej niż 16 lat. 4. Umowa o prowadzenie IKE zawierana jest na podstawie pisemnego, kompletnie i poprawnie wypełnionego i podpisanego przez Oszczędzającego wniosku o jej zawarcie. 5. Oszczędzający obowiązany jest podać do wiadomości Towarzystwa wszystkie znane sobie okoliczności, o które Towarzystwo zapytało we wniosku o zawarcie Umowy o prowadzenie IKE lub w innych pismach, otrzymanych przed zawarciem Umowy o prowadzenie IKE. 6. Towarzystwo potwierdza zawarcie Umowy o prowadzenie IKE Polisą. Rozwiązanie Umowy o prowadzenie IKE 5 1. Oszczędzający ma prawo do odstąpienia od Umowy o prowadzenie IKE w terminie 30 dni od dnia zawarcia Umowy o prowadzenie IKE. 2. Umowa o prowadzenie IKE może być w każdym czasie wypowiedziana przez Oszczędzającego na piśmie z zachowaniem 14-dniowego okresu wypowiedzenia. 3. Umowa o prowadzenie IKE ulega rozwiązaniu z dniem rozwiązania Umowy ubezpieczenia oraz w przypadku dokonania Wypłaty, Wypłaty transferowej albo Zwrotu Umowa o prowadzanie IKE rozwiązuje się z chwilą dokonania Wypłaty jednorazowej, wypłaty ostatniej raty w przypadku Wypłaty w ratach, Wypłaty transferowej albo Zwrotu. 4. W przypadku, o którym mowa w ust. 1 Towarzystwo zwróci Oszczędzającemu wpłaconą Składkę IKE w całości a przyjętą Wypłatę transferową zwróci w formie Zwrotu, z wyłączeniem opłaty, o której mowa w 9 ust W przypadku, o którym mowa w ust. 2 Środki zgromadzone na Rachunku IKE Towarzystwo wypłaci w formie Zwrotu, jeśli nie zachodzą przesłanki do Wypłaty bądź Wypłaty transferowej. 6. Rozwiązanie Umowy o prowadzenie IKE nie powoduje rozwiązania Umowy ubezpieczenia. Wpłaty 6 1. Towarzystwo określa minimalną wysokość Składki regularnej IKE oraz Składki nieregularnej IKE w Tabeli opłat i limitów IKE, określonej w załączniku nr 1 (zwanej dalej Tabela ). 2. Składki regularne IKE płatne są przez Oszczędzającego z tą samą częstotliwością i w tych samych terminach co Składki regularne z tytułu Umowy ubezpieczenia, 3

4 począwszy od pierwszej wymagalności Składki regularnej z tytułu Umowy ubezpieczenia, z wyłączeniem przypadków, gdy: 1) Umowa o prowadzenie IKE została zawarta w innym terminie niż Umowa ubezpieczenia, 2) płatność Składek regularnych z tytułu Umowy ubezpieczenia została zawieszona albo 3) Umowa ubezpieczenia została przekształcona w bezskładkową. 3. W przypadku, o którym mowa w ust. 2 pkt 1 lub pkt 2 Składki regularne IKE opłacane są odpowiednio począwszy od najbliższej Rocznicy polisy Umowy ubezpieczenia następującej po dacie zawarcia Umowy o prowadzenie IKE lub dacie upływu okresu zawieszenia opłacania Składek regularnych. 4. Składki nieregularne IKE mogą być wpłacane w dowolnym czasie trwania Umowy o prowadzenie IKE. 5. Składkę IKE oraz przyjętą Wypłatę transferową uważa się za wpłaconą w Dniu roboczym następującym po dniu uznania rachunku bankowego wskazanego przez Towarzystwo. 6. Łączna wysokość wpłat na IKE w roku kalendarzowym nie może przekroczyć kwoty odpowiadającej trzykrotności przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej na dany rok, określonego w ustawie budżetowej lub ustawie o prowizorium budżetowym, lub w ich projektach, jeżeli odpowiednie ustawy nie zostały uchwalone. 7. W przypadku, gdy kwota ustalona zgodnie z ust. 6 będzie niższa od kwoty ogłoszonej w poprzednim roku kalendarzowym, obowiązuje kwota wpłat dokonywanych na IKE ogłoszona w poprzednim roku kalendarzowym. 8. Jeżeli do końca roku kalendarzowego poprzedzającego rok, w którym będą dokonywane wpłaty na IKE brak jest podstaw, o których mowa w ust. 6, do ustalenia przeciętnego prognozowanego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej, jako podstawę do ustalenia kwoty, o której mowa w ust. 6, przyjmuje się przeciętne miesięczne wynagrodzenie z trzeciego kwartału roku poprzedniego. 9. W przypadku, gdy suma Wpłat dokonanych przez Oszczędzającego przekroczy kwotę określoną w ust. 6 nadwyżka przekazana zostanie na nieoprocentowany rachunek. Kwota nadwyżki automatycznie zasili Rachunek IKE, jako Składka nieregularna IKE w roku kalendarzowym, w którym wykorzystanie nadwyżki będzie możliwe, z zastrzeżeniem postanowień ust W każdym czasie Oszczędzający ma prawo złożyć w Towarzystwie dyspozycję zwrotu kwoty znajdującej się na nieoprocentowanym rachunku. 11. Przepisu ust. 6 nie stosuje się do przyjmowanych Wypłat transferowych. 12. Małoletni ma prawo do dokonywania wpłat na IKE tylko w roku kalendarzowym, w którym uzyskuje dochody z pracy wykonywanej na podstawie umowy o pracę. Wpłaty dokonane przez małoletniego nie mogą przekroczyć dochodów uzyskanych przez niego w danym roku z pracy, o której mowa w zdaniu poprzedzającym, i nie mogą być wyższe od kwoty, o której mowa w ust Minister właściwy do spraw zabezpieczenia społecznego ogłasza w Dzienniku Urzędowym Rzeczypospolitej Polskiej Monitor Polski do końca roku kalendarzowego poprzedzającego rok, w którym będą dokonywane wpłaty na IKE, w drodze obwieszczenia, wysokość kwoty, o której mowa w ust Wpłata Składki nieregularnej IKE nie zwalnia Oszczędzającego z obowiązku opłacenia Składki regularnej IKE. Towarzystwo ma prawo zaliczyć Składkę nieregularną IKE, 4

5 za którą nie zostały zakupione jednostki uczestnictwa na poczet zaległych Składek regularnych IKE. 15. W okresie zawieszenia opłacania Składek regularnych z tytułu Umowy ubezpieczenia oraz od daty przekształcenia Umowy ubezpieczenia w bezskładkową Oszczędzającemu przysługuje prawo do wpłacania Składek nieregularnych IKE. Wypłata 7 1. Wypłata Środków zgromadzonych na Rachunku IKE następuje wyłącznie: 1) na wniosek Oszczędzającego, po osiągnięciu przez niego 60. roku życia lub nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55. roku życia oraz spełnieniu warunku: a) dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo b) dokonania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia przez Oszczędzającego wniosku o dokonanie Wypłaty; 2) w przypadku śmierci Oszczędzającego na wniosek osoby Uprawnionej; 3) na wniosek Oszczędzającego urodzonego do dnia 31 grudnia 1945 r. po spełnieniu warunku: a) dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 3 dowolnych latach kalendarzowych albo b) dokonywania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 3 lata przed dniem złożenia przez Oszczędzającego wniosku o dokonanie Wypłaty; 4) na wniosek Oszczędzającego urodzonego w okresie między 1 stycznia 1946 r. a 31 grudnia 1948 r., po osiągnięciu przez niego wieku 60 lat bądź nabyciu wcześniejszych uprawnień emerytalnych, po spełnieniu warunku: a) dokonywania wpłat na IKE co najmniej w 4 dowolnych latach kalendarzowych albo b) dokonywania ponad połowy wartości wpłat nie później niż na 4 lata przez dniem złożenia przez Oszczędzającego wniosku o dokonanie Wypłaty. 2. Wypłata może być dokonywana jednorazowo albo w ratach, w zależności od wniosku Oszczędzającego albo osoby Uprawnionej. 3. W przypadku złożenia przez Oszczędzającego lub osobę Uprawnioną wniosku o Wypłatę w ratach, wnioskujący określa: 1) częstotliwość wypłacania rat, 2) liczbę rat. 4. Oszczędzający przed dokonaniem Wypłaty zobowiązany jest do poinformowania Towarzystwa o właściwym dla Oszczędzającego w sprawach podatku dochodowego od osób fizycznych naczelniku urzędu skarbowego oraz do przedstawienia decyzji organu rentowego o przyznaniu prawa do emerytury, jeżeli Oszczędzający nie ukończył 60. roku życia. Niedopełnienie przez Oszczędzającego obowiązku, o którym mowa w zdaniu poprzedzającym spowoduje, że Towarzystwo nie dokona Wypłaty do dnia otrzymania informacji, o której mowa w zdaniu poprzedzającym. 5. Wypłata w ratach realizowana jest z częstotliwością miesięczną, kwartalną, półroczną lub roczną. 6. Wysokość pierwszej raty nie może być niższa niż 500 zł. 5

6 7. Wysokość kolejnych rat jest zmienna i zależy od Ceny sprzedaży obowiązującej w dniu umorzenia jednostek uczestnictwa na potrzeby naliczenia kolejnej raty. 8. Towarzystwo dokonuje Wypłaty jednorazowej lub Wypłaty pierwszej raty w terminie nie dłuższym niż 14 dni od dnia: 1) złożenia przez Oszczędzającego wniosku o dokonanie Wypłaty; 2) złożenia przez osobę, o której mowa w ust. 1 pkt 2 wniosku o dokonanie Wypłaty oraz przedłożenia: a) aktu zgonu Oszczędzającego i dokumentu stwierdzającego tożsamość osoby Uprawnionej albo b) prawomocnego postanowienia sądu o stwierdzeniu nabycia spadku oraz zgodnego oświadczenia wszystkich spadkobierców o sposobie podziału środków zgromadzonych przez Oszczędzającego bądź prawomocnego postanowienia sądu o dziale spadku oraz dokumentów stwierdzających tożsamość spadkobierców, chyba że Oszczędzający lub osoby Uprawnione żądają Wypłaty w terminie późniejszym. 9. Wypłaty kolejnych rat realizowane są w terminach wynikających odpowiednio z terminu Wypłaty pierwszej raty w kolejnym miesiącu, kwartale, półroczu lub roku, w zależności od wybranej częstotliwości wypłat rat. W przypadku kolejnych rat Dzień wyceny to zawsze dzień odpowiadający, zgodnie z wybraną częstotliwością Wypłat w ratach, dniowi umorzenia jednostek uczestnictwa na potrzeby naliczenia pierwszej raty, a jeśli takiego nie ma najbliższemu możliwemu Dniowi wyceny. 10. Liczba jednostek uczestnictwa przypadających do Wypłaty w ramach jednej raty obliczana jest przez podzielenie liczby jednostek uczestnictwa znajdujących się na Rachunku IKE w dniu naliczenia raty przez liczbę rat pozostałych do wypłacenia w ramach Wypłaty. 11. Wysokość pierwszej i kolejnych rat ustalana jest przez pomnożenie liczby jednostek uczestnictwa przypadających na jedną ratę przez Cenę sprzedaży obowiązującą w najbliższym Dniu wyceny. 12. Oszczędzający nie może dokonywać Wpłat na Rachunek IKE, z którego dokonał Wypłaty pierwszej raty. 13. Oszczędzający, który dokonał Wypłaty jednorazowej albo Wypłaty pierwszej raty, nie może ponownie założyć IKE. 14. W przypadku śmierci Oszczędzającego, który rozpoczął Wypłatę w formie rat, Towarzystwo na pisemny wniosek osoby Uprawnionej dokona Wypłaty zgodnie z jej dyspozycją i jej udziałem procentowym w kwocie świadczenia, w ratach lub jednorazowo. 15. Oszczędzający, który rozpoczął Wypłatę w formie rat, może w dowolnej chwili na pisemny wniosek złożony w Towarzystwie dokonać Wypłaty jednorazowej pozostałej Wartości Rachunku IKE. 16. W dniu umorzenia jednostek uczestnictwa na ostatnią ratę Rachunek IKE zostaje zamknięty. 17. W przypadku, gdy Oszczędzający dokonuje Wypłaty w okresie pierwszych 12 miesięcy, licząc od dnia zawarcia Umowy o prowadzenie IKE, Towarzystwo pobiera opłatę, której wysokość określona jest w Tabeli. Opłata pobierana jest przez Towarzystwo ze środków wypłacanych. 6

7 Wypłata Transferowa Umowa prowadzenia indywidualnego konta emerytalnego 8 1. Wypłata transferowa dokonywana jest przez Towarzystwo na podstawie dyspozycji Oszczędzającego lub osoby Uprawnionej po uprzednim zawarciu umowy o prowadzanie IKE z inną instytucją albo po przystąpieniu do programu emerytalnego i okazaniu Towarzystwu odpowiednio: potwierdzenia zawarcia umowy o prowadzenie IKE albo potwierdzenia przystąpienia do programu emerytalnego. 2. W przypadku Wypłaty transferowej do programu emerytalnego Wypłata transferowa dokonywana jest na rachunek programu emerytalnego. 3. Wypłata transferowa jest dokonywana: 1) z Towarzystwa do instytucji finansowej, z którą Oszczędzający zawarł umowę o prowadzenie IKE; 2) z Towarzystwa do programu emerytalnego, do którego Oszczędzający przystąpił, w myśl przepisów ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o pracowniczych programach emerytalnych; 3) w przypadku śmierci Oszczędzającego - z Towarzystwa na IKE osoby Uprawnionej albo do programu emerytalnego, do którego osoba Uprawniona przystąpiła. 4. Towarzystwo dokonuje Wypłaty transferowej w terminie nie dłuższym niż 14 dni od dnia: 4.1 złożenia przez Oszczędzającego wniosku o dokonanie Wypłaty transferowej; 4.2 złożenia przez osobę, o której mowa w ust. 3 pkt 3 wniosku o dokonanie Wypłaty transferowej oraz przedłożenia: aktu zgonu Oszczędzającego i dokumentu stwierdzającego tożsamość osoby Uprawnionej albo prawomocnego postanowienia sądu o stwierdzeniu nabycia spadku oraz zgodnego oświadczenia wszystkich spadkobierców o sposobie podziału środków zgromadzonych przez Oszczędzającego bądź prawomocnego postanowienia sądu o dziale spadku oraz dokumentów stwierdzających tożsamość spadkobierców, chyba że Oszczędzający lub osoby Uprawnione żądają Wypłaty transferowej w terminie późniejszym. 5. W przypadku, gdy Oszczędzający dokonuje Wypłaty transferowej w okresie pierwszych 12 miesięcy, licząc od dnia zawarcia Umowy o prowadzenie IKE, Towarzystwo pobiera opłatę, której wysokość określona jest w Tabeli opłat i limitów. Opłata pobierana jest przez Towarzystwo ze środków transferowanych. Zwrot i Częściowy zwrot 9 1. W przypadku rozwiązania Umowy o prowadzenie IKE, jeżeli nie zachodzą przesłanki do Wypłaty bądź Wypłaty transferowej, Towarzystwo dokonuje Zwrotu Środków zgromadzonych na Rachunku IKE. 2. Przed dokonaniem Zwrotu Towarzystwo pouczy Oszczędzającego o konsekwencjach dokonania Zwrotu oraz poinformuje Oszczędzającego o możliwości dokonania Wypłaty transferowej. 7

8 3. Zwrotowi podlegają Środki zgromadzone na Rachunku IKE pomniejszone o należny podatek i kwoty, o których mowa w ust. 5 i Zwrot Środków zgromadzonych na Rachunku IKE następuje przed upływem terminu wypowiedzenia Umowy o prowadzenie IKE. 5. W przypadku, gdy na Rachunek IKE została przyjęta Wypłata transferowa z programu emerytalnego, Towarzystwo przed dokonaniem Zwrotu, w ciągu 7 dni licząc od dnia złożenia przez Oszczędzającego wypowiedzenia, przekazuje na rachunek bankowy wskazany przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych kwotę w wysokości 30% sumy składek podstawowych wpłaconych do programu emerytalnego. 6. W przypadku, gdy Oszczędzający dokonuje Zwrotu w okresie pierwszych 12 miesięcy, licząc od dnia zawarcia Umowy o prowadzenie IKE, Towarzystwo pobiera opłatę, której wysokość określona jest w Tabeli. Opłata pobierana jest przez Towarzystwo ze środków zwracanych. 7. Oszczędzający w każdym czasie trwania Umowy o prowadzenie IKE może wystąpić z wnioskiem o Częściowy Zwrot pod warunkiem, że środki pochodziły z wpłat na IKE i z zastrzeżeniem ust Do obliczenia wartości Częściowego zwrotu przyjmuje się Cenę sprzedaży obowiązującą w Dniu wyceny, w którym Towarzystwo dokona umorzenia jednostek uczestnictwa. Towarzystwo dokona umorzenia jednostek uczestnictwa w terminie 5 Dni roboczych, licząc od dnia otrzymania przez Towarzystwo wniosku o Częściowy zwrot. 9. Oszczędzający we wniosku o Częściowy zwrot określa wartość Częściowego zwrotu. 10. Kwota Częściowego zwrotu oraz Wartość Rachunku IKE po dokonaniu Częściowego zwrotu nie mogą być niższe od wartości minimalnych określonych przez Towarzystwo w Tabeli opłat i limitów. 11. Częściowy zwrot realizowany jest w terminie 30 dni, licząc od dnia złożenia dyspozycji w Towarzystwie przez Oszczędzającego. 12. Złożenie wniosku o Częściowy Zwrot nie powoduje rozwiązania Umowy o prowadzenie IKE. 13. W przypadku, gdy dyspozycja dokonania Częściowego zwrotu spowoduje spadek wartości Rachunku IKE poniżej minimalnej wartości określonej przez Towarzystwo w Tabeli opłat i limitów albo wartość Rachunku IKE jest niższa od minimalnej wartości określonej w Tabeli opłat i limitów dyspozycja nie zostanie zrealizowana, o czym Towarzystwo poinformuje Oszczędzającego pisemnie. 14. Kwota Częściowego zwrotu i kwota Zwrotu pomniejszane są o należny podatek. Fundusze Zasady funkcjonowania Funduszy są uregulowane w Zasadach lokowania środków ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych, stanowiących załącznik nr 2 do OWU. 2. Towarzystwo wyodrębnia aktywa w formie Funduszu, w celu inwestowania środków pieniężnych wpłacanych w formie Składek IKE oraz przyjętych Wypłat transferowych. Gromadzone w ten sposób środki są wspólnie inwestowane. Dochody osiągnięte w wyniku dokonywanych inwestycji środków Funduszu powiększają wartość jego aktywów, zwiększając odpowiednio wartość jednostki uczestnictwa. 3. Fundusz jest podzielony na jednostki uczestnictwa. Jednostki uczestnictwa dają Oszczędzającemu udział w aktywach Funduszu bez prawa dysponowania poszczególnymi składnikami tych aktywów. Prawo do własności aktywów przysługuje 8

9 wyłącznie Towarzystwu. Towarzystwo zastrzega sobie prawo do podzielenia lub połączenia jednostek uczestnictwa. 4. Towarzystwo dokonuje wyceny aktywów Funduszu poprzez ustalenie wartości jego składników w Dniu wyceny. W przypadku, gdy do godziny w następnym Dniu roboczym po Dniu wyceny, cena danego składnika aktywów Funduszu z Dnia wyceny nie jest podana do publicznej wiadomości, wówczas do wyceny tego składnika aktywów przyjmuje się jego ostatnią, podaną do publicznej wiadomości cenę. 5. Wartość aktywów Funduszu jest równa wartości wszystkich składników aktywów Funduszu w Dniu wyceny. Wartość aktywów pomniejszona o zobowiązania Funduszu oraz koszty związane ze sprzedażą, zakupem składników aktywów Funduszu i obsługą samego Funduszu, oraz zobowiązania podatkowe wynikające z przepisów prawa stanowi wartość aktywów brutto Funduszu. 6. Z Funduszu Towarzystwo pobiera opłatę za zarządzanie, naliczaną jako procent aktywów brutto Funduszu. Roczna wysokość opłaty określona jest przez Towarzystwo w Tabeli opłat i limitów. Na Dzień wyceny pobiera się część opłaty za zarządzanie, proporcjonalną do okresu wyznaczonego przez kolejne Dni wyceny. Wartość aktywów brutto Funduszu pomniejszona o opłatę za zarządzanie stanowi wartość aktywów netto Funduszu. 7. Cenę sprzedaży oblicza się przez podzielenie wartości aktywów netto Funduszu przez liczbę wszystkich jednostek uczestnictwa zgromadzonych w Funduszu. 8. Różnica pomiędzy Ceną nabycia a Ceną sprzedaży wynosi nie więcej niż 5%. 9. Towarzystwo zastrzega sobie prawo do rozpoczęcia sprzedaży jednostek uczestnictwa nowych Funduszy oraz zaprzestania sprzedaży i likwidacji jednostek uczestnictwa dotychczas oferowanych Funduszy. 10. O zmianach w zakresie oferowanych Funduszy Towarzystwo zawiadamia Oszczędzającego na piśmie, zgodnie z zasadami określonymi w OWU Umowy ubezpieczenia. Rachunek IKE i alokacja Składek IKE Z dniem zawarcia Umowy o prowadzenie IKE Towarzystwo otwiera Rachunek IKE. 2. Po opłaceniu Składki IKE Towarzystwo dopisuje jednostki uczestnictwa do Rachunku IKE. Ich liczba jest równa iloczynowi Alokacji składki i jej wartości podzielonemu przez Cenę nabycia, obowiązującą w Dniu nabycia jednostek. Jeżeli Składka regularna IKE została opłacona przed datą jej wymagalności, jednostki uczestnictwa zostaną nabyte po Cenie nabycia obowiązującej w Dniu nabycia jednostek, nie wcześniej jednak niż w dniu zawarcia Umowy o prowadzenie IKE. 3. Po przyjęciu Wypłaty transferowej Towarzystwo dopisuje jednostki uczestnictwa do Rachunku IKE w liczbie równej wartości przyjętej Wypłaty transferowej, podzielonej przez Cenę sprzedaży obowiązującą w Dniu nabycia jednostek, nie wcześniej jednak niż po otrzymaniu kompletu dokumentów z instytucji finansowej, z której dokonano transferu. 4. Za Składkę nieregularną IKE i środki pochodzące z przyjętej Wypłaty transferowej Towarzystwo nabywa jednostki uczestnictwa Funduszy w proporcjach ustalonych przez Oszczędzającego dla Składki regularnej IKE. 5. W przypadku, gdy we wniosku o zawarcie Umowy o prowadzenie IKE Oszczędzający zadeklarował Wypłatę transferową, Składki IKE opłacone przed wpłynięciem Wypłaty transferowej na rachunek Towarzystwa przekazane zostaną na nieoprocentowany 9

10 rachunek. Nabycie jednostek uczestnictwa za Wpłaty przekazane na nieoprocentowany rachunek nastąpi w najbliższym Dniu wyceny następującym po przyjęciu Wypłaty transferowej. 6. Co najmniej raz w roku w okresie obowiązywania Umowy o prowadzenie IKE, Towarzystwo poinformuje pisemnie Oszczędzającego o wartości Rachunku IKE oraz o wysokości środków znajdujących się na nieoprocentowanym rachunku. 7. W przypadku, gdy suma Składek nieregularnych IKE i wymaganych Składek regularnych IKE wpłaconych przez Oszczędzającego w okresie od zawarcia Umowy o prowadzenie IKE do końca pierwszego roku polisy następującego po zawarciu Umowy o prowadzanie IKE będzie większa od kwoty określonej w Tabeli, Towarzystwo dopisze do Rachunku IKE dodatkowe jednostki z zastrzeżeniem ust. 8 i Towarzystwo dopisze jednostki uczestnictwa do Rachunku IKE po Cenach sprzedaży obowiązujących w najbliższym Dniu wyceny przypadającym po drugiej Rocznicy polisy następującej po zawarciu Umowy o prowadzenie IKE pod warunkiem, że Umowa o prowadzenie IKE nie została rozwiązana. 9. Towarzystwo dopisze do Rachunku IKE dodatkowe jednostki uczestnictwa, których wartość na dzień alokacji stanowi dopełnienie alokacji Składek IKE do 100% dla każdej Składki IKE wymaganej i wpłaconej w okresie, o którym mowa w ust. 7. Zmiany funduszy Oszczędzający ma prawo w każdym czasie zmienić podział Składek regularnych IKE pomiędzy poszczególne Fundusze. Towarzystwo pobiera opłatę za dokonaną zmianę w wysokości określonej w Tabeli. Opłata pobierana jest z Rachunku IKE proporcjonalnie do udziału każdego z Funduszy w wartości Rachunku IKE. Liczba odliczanych w związku z tym jednostek uczestnictwa wynika z podzielenia opłaty przez Cenę sprzedaży. 2. Oszczędzający ma prawo w każdym czasie przenieść do wybranego Funduszu wszystkie lub część jednostek uczestnictwa zakupione za Składkę IKE, znajdujące się na rachunku wskazanego Funduszu. Przeniesienie następuje poprzez sprzedaż jednostek uczestnictwa wskazanego Funduszu po Cenie sprzedaży, a następnie nabycie jednostek uczestnictwa wybranego Funduszu po Cenie nabycia. Towarzystwo dokona przeniesienia, o którym mowa w zdaniu poprzednim, w terminie 5 Dni roboczych od daty otrzymania oświadczenia od Oszczędzającego w tym względzie. 3. Za dokonanie zmiany, o której mowa w ust. 2, Towarzystwo pobiera opłatę w wysokości określonej w Tabeli poprzez odpowiednie zmniejszenie liczby przenoszonych jednostek uczestnictwa. 4. Towarzystwo określa w Tabeli minimalną wartość przenoszonych jednostek uczestnictwa oraz jednostek uczestnictwa pozostających na rachunku Funduszu, z którego dokonano przeniesienia. 5. Towarzystwo dokona zmiany Funduszy po otrzymaniu stosownego oświadczenia Oszczędzającego, w tym za pośrednictwem Konta Klienta udostępnionego mu przez Towarzystwo. 10

11 Postanowienia końcowe Umowa prowadzenia indywidualnego konta emerytalnego Do spraw nieuregulowanych w niniejszych ogólnych warunkach stosuje się przepisy Kodeksu Cywilnego, Ustawy z dnia 22 maja 2003 roku o działalności ubezpieczeniowej, Ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 roku o indywidualnych kontach emerytalnych oraz indywidualnych kontach zabezpieczenia emerytalnego oraz inne obowiązujące przepisy prawa polskiego. 2. Tabela stanowi załącznik nr 1 do niniejszych ogólnych warunków. 3. Niniejsze ogólne warunki zostały przyjęte Uchwałą Zarządu Towarzystwa Nr GL/1/3/1/2014 z dnia 15 stycznia 2014 roku i obowiązują od 15 stycznia 2014 roku. Artur Olech Krzysztof Wiecha Prezes Zarządu Generali Życie T.U. S.A. Członek Zarządu Generali Życie T.U. S.A. 11

12 Załącznik nr 1 do Umowy o prowadzenie IKE_ Opłaty Tabela opłat i limitów Lp. Rodzaj opłaty Aktualna wysokość Opłata za Zwrot, Wypłatę i Wypłatę transferową w okresie pierwszych 12 miesięcy od dnia zawarcia Umowy o prowadzenie IKE Opłata za zmianę podziału Składki regularnej IKE pomiędzy Fundusze Opłata za przeniesienie jednostek uczestnictwa pomiędzy Funduszami dokonaną za pośrednictwem Konta Klienta dokonaną poza Kontem Klienta dokonane za pośrednictwem Konta Klienta dokonane poza Kontem Klienta 50% wartości Rachunku IKE bezpłatnie 10,89 zł za każdą zmianę bezpłatnie 10,89 zł za każdą zmianę 4. Limity Opłata za zarządzanie Funduszami (procent wartości całego Funduszu rocznie) Lp. Limity Fundusz Agresywny Emerytalny 3,8% Fundusz Mieszany Emerytalny 2,75% Fundusz Obligacji Emerytalny 1,9% Aktualna wysokość 1. Minimalna wysokość Składki regularnej IKE - miesięcznej 20 zł - kwartalnej 60 zł - półrocznej 120 zł - rocznej 240 zł Minimalna wysokość Składki nieregularnej IKE 2. Maksymalna wysokość Składki IKE 200 zł limit określony w Ustawie 3. Alokacja Składek IKE - w pierwszym roku 75% - w drugim roku 100% - w trzecim roku i następnych latach 103% 4. Minimalna część Składki IKE alokowana w wybrany Fundusz 10% 12

13 5. 6. Tabela Opłat i Limitów Minimalna wartość jednostek przenoszonych z wybranego Funduszu Minimalna wartość jednostek pozostających na rachunku Funduszu, z którego dokonywane jest przeniesienie 50 zł 100 zł 7. Alokacja Wypłaty transferowej 100% 8. Suma Składek IKE wpłaconych w pierwszym roku, uprawniająca do dodatkowej alokacji 500 zł 9. Minimalna kwota Częściowego Zwrotu zł 10. Minimalna wartość Rachunku IKE po dokonaniu Częściowego zwrotu zł 1. Tabela ustalana jest okresowo przez Towarzystwo. 2. Zmiany opłat i limitów ustalane są w oparciu o wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych publikowany przez GUS i nie mogą przekroczyć 150% wyżej wymienionego wskaźnika. Wskaźnik ten mierzony jest za okres od dnia wprowadzenia niniejszej Tabeli do dnia dokonania zmiany. Jeżeli powyższy wskaźnik jest ujemny, Towarzystwo ma prawo nie dokonywać zmian opłat i limitów. 3. Niniejsza Tabela przyjęta została Uchwała Zarządu Towarzystwa Nr GL/1/3/1/2014 z dnia 15 stycznia 2014 roku i ma zastosowanie do Umów o prowadzanie IKE zawieranych od 15 stycznia 2014 roku. Artur Olech Krzysztof Wiecha Prezes Zarządu Generali Życie T.U. S.A. Członek Zarządu Generali Życie T.U. S.A. 13