SPRAWOZDANIE FINANSOWE POLSKIEGO ZWIĄZKU PŁYWACKIEGO SPORZĄDZONE ZA OKRES R.

Transkrypt

1 POLSKI ZWIĄZEK PŁYWACKI UL. MARYMONCKA WARSZAWA Podstawowy przedmiot działalności: działalność związana ze sportem Krajowy Rejestr Sądowy Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych I Zawodowych, Fundacji i Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej nr: NIP SPRAWOZDANIE FINANSOWE POLSKIEGO ZWIĄZKU PŁYWACKIEGO SPORZĄDZONE ZA OKRES R. I. Informacje ogólne do sprawozdania finansowego za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2016r. 1. Podstawowy przedmiot działalności: działalność związana ze sportem 2. Data rozpoczęcia działalności: 1922 r. 3. Horyzont czasowy: nieoznaczony 4. Podstawa prawna: Ustawa o rachunkowości z dnia r. z późniejszymi zmianami. 5. Zakres informacji wykazywanych w sprawozdaniu finansowym, o którym mowa w rozdz.5 ustawy o rachunkowości, dla jednostek mikro /art.3ust.1a,pkt 2/. Stosowną uchwałę w tej sprawie Zarząd Związku podjął r. jako organ zatwierdzający sprawozdanie finansowe. 6. Zarząd PZP w okresie od do liczył 17 osób w tym: Prezes Andrzej Kowalski Wiceprezes Jan Kuczko Wiceprezes Kazimierz Woźnicki Członkowie: Grzegorz Bażant Robert Brus Maciej Bukowski Jerzy Kowalski Piotr Makar Grzegorz Mazurek Krzysztof Nowak Kazimierz Pieczora Jacek Puciło Marcin Sarna

2 Pełnomocnik Zarządu Krzysztof Sieroń Paweł Słomiński Grzegorz Widanka Wiktor Wierniuk Izabela Krzyżecka W dniu r. Zarząd PZP odwołał na prośbę zainteresowanego z funkcji członka Zarządu pana Wiktora Wierniuka i powołał r. na członka Zarządu pana Kazimierza Bauera. 7. Zarząd PZP w okresie od do liczył 17 osób w tym: Prezes Andrzej Kowalski Wiceprezes Jan Kuczko Wiceprezes Kazimierz Woźnicki Członkowie: Grzegorz Bażant Robert Brus Maciej Bukowski Jerzy Kowalski Piotr Makar Grzegorz Mazurek Krzysztof Nowak Kazimierz Pieczora Jacek Puciło Marcin Sarna Krzysztof Sieroń Paweł Słomiński Grzegorz Widanka Kazimierz Bauer Pełnomocnik Zarządu Izabela Krzyżecka W dniu r. Zjazd Sprawozdawczy PZP zawiesił w funkcji prezesa Zarządu Andrzeja Kowalskiego 8. Zarząd PZP w okresie od do liczył 16 osób w tym: Prezes vacat Wiceprezes Jan Kuczko Wiceprezes Kazimierz Woźnicki Członkowie: Grzegorz Bażant Robert Brus

3 Pełnomocnik Zarządu Maciej Bukowski Jerzy Kowalski Piotr Makar Grzegorz Mazurek Krzysztof Nowak Kazimierz Pieczora Jacek Puciło Marcin Sarna Krzysztof Sieroń Paweł Słomiński Grzegorz Widanka Kazimierz Bauer Izabela Krzyżecka 9. W okresie od r. do końca okresu sprawozdawczego nowo wybrany Zarząd składał się z 17 osób: Prezes Paweł Słomiński Wiceprezes Jan Kuczko Wiceprezes Grzegorz Mazurek Członkowie: Magdalena Seliga-Zielska Robert Brus Grzegorz Bażant Maciej Bukowski Andrzej Olszewski Jarosław Chrościelewski Edward Dec Marek Dorywalski Tomasz Grabysa Grzegorz Lesiak Artur Przywara Michał Sędrowski Krzysztof Świderski Jacek Thiem 10. Skład Komisji Rewizyjnej w okresie do : Przewodniczący Piotr Węglewicz Członkowie Jarosław Chrościelewski Edward Dec Marek Dorywalski Waldemar Madej

4 11. Skład Komisji Rewizyjnej w okresie do końca okresu sprawozdawczego: Przewodniczący Piotr Węglewicz Wiceprzewodniczący Waldemar Madej Grzegorz Gaszyk Wiesława Hryniewicz Walery Miesczeriakow 12. Dzień bilansowy: r. 13. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od r. do r. 14. Stosowane są wszystkie uproszczenia przewidziane w ustawie o rachunkowości (UoR) dla jednostek mikro, z wyjątkiem rozszerzenia zakresu informacji ujawnionych w bilansie oraz informacjach uzupełniających do bilansu i rachunku zysków i strat w stosunku do zakresu wymienionego z załączniku nr 4 do UoR. 15. Zastosowano następujące metody wyceny aktywów i pasywów wynikające z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości: - środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne w cenie nabycia po pomniejszeniu o odpisy amortyzacyjne i ewentualnie pomniejszone o odpisy z tytułu utraty ich wartości. Amortyzowane są według metody liniowej od miesiąca następnego po oddaniu do użytkowania w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności, odpowiadającej okresom amortyzacji określonym w ustawie z r. o podatku dochodowym od osób prawnych. Przedmioty o cechach środków trwałych nie przekraczające wartości początkowej zł odpisywane są w koszty zużycia materiałów w dacie ich poniesienia: - środki pieniężne w wartości nominalnej, - fundusze własne w wartości nominalnej, - materiały w cenie zakupu, - należności krótkoterminowe w kwocie wymaganej zapłaty równej wartości nominalnej, - zobowiązania w kwocie wymagającej zapłaty równej wartości nominalnej. 16. Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów w 2016 roku nie uległy zmianie w stosunku do roku poprzedniego. 17. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Związek w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania prowadzonej przez PZP działalności. W przewidywanym okresie nie ma niepewności co do dalszego funkcjonowania Polskiego Związku Pływackiego. Warszawa, 12 maja 2017r.

5 Podpisy członków Zarządu PZP: Prezes Paweł Słomiński Wiceprezes Jan Kuczko Wiceprezes Członkowie: Grzegorz Mazurek Magdalena Seliga-Zielska Grzegorz Bażant Robert Brus Maciej Bukowski Andrzej Olszewski Jarosław Chrościelewski Edward Dec Marek Dorywalski Tomasz Grabysa Grzegorz Lesiak Artur Przywara Michał Sędrowski Krzysztof Świderski Jacek Thiem

6 INFORMACJE UZUPEŁNIAJĄCE DO BILANSU I RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT ZA ROK 2016 I. Uzupełniające dane o aktywach i pasywach AKTYWA 1.Zakres zmian wartości środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych /brutto/: Wartość początkowa Stan na Aktualizacja Przemieszczenie Rozchody Stan na Nazwa Przychody wartości /likwidacje/ Środki trwałe , , , ,23 Wartości niematerialne i prawne , ,29 Środki trwałe w budowie Razem: , , , ,52 Umorzenie Wartość Netto Stan na Przemieszczenia Amortyzacja 2016r. Zmniejszenia /likwidacje/ Stan na Stan na Stan na , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , ,99 Nie było potrzeby tworzenia odpisów aktualizacyjnych na zapasy, śr.trwałe i należności. 2. Aktywa obrotowe Stan aktywów obrotowych na r. wynosi ,32 zł w tym: a/ Zapasy na koniec okresu sprawozdawczego wartość zapasów /sprzęt sportowy w magazynie i znaczki pocztowe/ wynosiły ,64 b/ Należności krótkoterminowe na koniec okresu miały wartość ,56 c/ Inwestycje krótkoterminowe na dn miały wartość ,48

7 3. Wykaz czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów: Stan czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów na koniec okresu wynosi 5 574,64 i dotyczy zafakturowanych usług/ubezpieczenia majątku i osób fizycznych/ dotyczących 2017 roku. PASYWA 1. Fundusze własne. Zmiany w funduszu własnym a/ Fundusz obrotowy r r. Zapasy materiałów , ,64 Środki pieniężne , ,48 Należności , ,56 minus Zobowiązania , , , ,99 b/aktywa trwałe netto , ,99 Plus rozliczenia międzyokresowe 7 417, ,64 Minus rezerwy na zobow. 0,00 0,00 Minus rozliczenia między , ,56 okr. przychodów i kosztów , ,06 Fundusze własne na koniec okresu sprawozdawczego na Fundusz statutowy ,67 Minus nadwyżka ,61 kosztów nad przychodami ,06

8 Fundusze własne na r W okresie sprawozdawczym ani w okresie poprzedzającym okres sprawozdawczy nie występowały żadne fundusze zapasowe i rezerwowe. 2. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania a/ Zobowiązania Stan zobowiązań krótkoterminowych na r. wynosi ,69 zł Zobowiązania zabezpieczone na majątku PZP oraz zobowiązania warunkowe nie wystąpiły. Związek nie udzielał w 2016 r. żadnych gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. b/ Wykaz rozliczeń międzyokresowych przychodów. Tytuł rozliczeń międzyokresowych przychodów 1. zakup środków trwałych sfinansowanych z dotacji stan na otrzymane darowizny środków trwałych 3. zmniejszenia w ciągu roku - przeksięgowanie równowartości odpisów amortyzacyjnych środków trwałych sfinansowanych z dotacji w pozostałe przychody 4. zakup śr. trwałych sfinansowanych z dotacji w 2016r ,18 0, , ,75 5. stan na r ,95 c/ Inne rozliczenia międzyokresowe Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów Stan na Stan na Kancelaria prawna 0, ,00 2.Solid Security Warszawa 0,00 40,00 3.Omegatiming I.Bohosiewicz 1 675,00 0,00

9 4.Orange Polska 112,52 130,70 5.COS Władysławowo 29,04 0,00 6.Neovision SA 0,00 0,02 7.CSK-Marg Warszawa 400,00 0,00 8.MOSIR Szczecin 6,00 0,00 9.T-Mobile Warszawa 744,68 148,89 10.PZP nagrody firmy Martes ,00 0,00 Razem: , ,61 Inne rozliczenia międzyokresowe wykazane w bilansie to rozliczenia międzyokresowe kosztów bierne o charakterze zobowiązań. PZP nie ma zobowiązań w stosunku do jednostek terytorialnych i Skarbu Państwa. I. Informacja do rachunku zysków i strat Rachunek zysków i strat PZP za 2016r. zamyka się nadwyżką kosztów nad przychodami na całokształcie działalności w wysokości ,61zł i jest wynikiem wykonania przychodów i kosztów w wysokości : Przychody ogółem ,62 Koszty ogółem , Nadwyżka kosztów ,61 nad przychodami A. Struktura przychodów 2015r r. 1. Przychody statutowe , ,80 w tym: a/ składki określone , ,00 statutem b/inne przychody , ,80 dotacje, subwencje 2. Pozostałe przychody , , , ,62

10 Do pkt.1 Przychody PZP za 2016r. zwiększyły się w stosunku do 2015r. o8,1 %. Dotacje Ministerstwa Sportu i Turystyki zwiększyły się w 2016r. w stosunku do 2015r. o8,5%. Dotacje te zostały przyznane i wykorzystane na następujące cele: 2015r. 2016r. dotacja MSiT- budżet , ,29 dotacja MSiT - FRKF , ,03 dotacja MSiT sport niepełnosprawnych 0, ,00 razem , ,32 - dotacja na sfinansowanie zakupu środków , ,75 trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych służących działalności statutowej Związku , ,07 B. Struktura kosztów koszty pośrednie dotyczące zadań finansowanych ze środków MSIT zostały zaprezentowane w poz.b rachunku zysków i strat Koszty realizacji zadań statutowych. 2015r. 2016r. 1. Koszty realizacji zadań statutowych , ,42 w tym: a/ umowa z MSiT - budżet , ,29 b/ umowa z MSiT- FRKF , ,03 c/ umowa z MSiT sport niepełnoprawnych ,00 d/ zadania statutowe , ,03 ze środków własnych e/ koszt własny usług i materiałów , ,07 2. Koszty ogólnego zarządzania , ,95 w tym: a/zużycie materiałów i energii 4 180, ,49 b/ usługi obce , ,99 c/ podatki i opłaty , ,80 d/ wynagrodzenia oraz ubezpiecz , ,86 społ.i in. świadczenia e/ amortyzacja , ,19

11 f/ pozostałe , ,62 3. Pozostałe koszty w tym: 311, ,86 - koszty finansowe 309, , , ,23 Podział kosztów wg źródeł finansowania razem ,23 a/ze środków MSiT -ogółem ,32 co stanowi 82,7 % wszystkich kosztów. w tym: - koszty szkolenia ,94 tj. 91 % - koszty pośrednie ,38 tj. 9 % b/ze środków własnych - ogółem ,91 co stanowi 17,3% wszystkich kosztów. III.1. Inne informacje Pozostałe zagadnienia omówione w załączniku nr 4 ustawy o rachunkowości nie wystąpiły bądź nie dotyczą PZP. Polski Związek Pływacki w 2016 roku odnotował nadwyżkę kosztów nad przychodami w wysokości ,61zł, która została sfinansowana nadwyżką przychodów nad kosztami z lat ubiegłych / w tym z roku 2013 kwotą ,-zł/. Warszawa, 12 maja 2017 r. Sprawozdanie sporządziła Izabela Krzyżecka

13 ... /nazwa jednostki / poz. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES R. Kwota za rok wyszczególnienie ubiegły bieżący A Przychody działalności statutowej i zrównane z nimi, w tym zmiana stanu produktów , ,80 I. Składki brutto określone statutem , ,00 II. Inne przychody określone statutem oraz dotacje i subwencje , ,80 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,42 C. Koszty ogólnego zarządzania , ,95 1. Zużycie materiałów i energii 4 180, ,49 2. Usługi obce , ,99 3. Podatki i opłaty , ,80 4. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społ. i inne świadczenia , ,86 5. Amortyzacja , ,19 6. Pozostałe koszty , ,62 D. E. Pozostałe przychody i zyski, w tym aktualizacja wartości aktywów Pozostałe koszty i straty, w tym aktualizacja wartości aktywów , ,82 311, ,86 F. Podatek dochodowy 0,00 0,00 G. Wynik finansowy netto ogółem (A-B-C+D-E-F ) , ,61 I. Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 0,00 0,00 II. Nadwyżka kosztów nad przychodami ( wielkość ujemna ) , ,61 Warszawa 12 maja 2017r.

15 nazwa jednostki / BILANS SPORZĄDZONY NA R. pozycja wyszczególnienie Stan na AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE , ,99 I. Wartości niematerialne i prawne , ,13 II. Środki trwałe , ,86 B. AKTYWA OBROTOWE , ,32 I. Zapasy , ,64 II. Należności krótkoterminowe , ,56 III. Inwestycje krótkoterminowe środki pieniężne , ,48 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 7 417, ,64 C. NALEŻNE WPŁATY NA FUNDUSZ PODSTAWOWY 0,00 0,00 D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE 0,00 0,00 SUMA AKTYWÓW , ,31 PASYWA A. FUNDUSZ WŁASNY, W TYM: , ,06 I. Fundusz statutowy , ,67 II. Wynik finansowy netto , ,61 1. Nadwyżka kosztów nad przychodami /wielkość ujemna/ , ,61 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA, W TYM: , ,25 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 II. Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek 0,00 196,79 III. Inne zobowiązania , ,90 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,56 1. Rozliczenia międzyokresowe przychodów , ,95 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,61 SUMA PASYWÓW , ,31 Warszawa 12 maja 2017r.