WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO za 2010 r.

Transkrypt

1 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO za 2010 r. Sprawozdanie Warszawskiej Spółdzielni Mieszkaniowej Grochów (WSM Grochów ) z siedzibą w Warszawie, ul. Kobielska 1 zostało sporządzone zgodnie ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. Spółdzielnia powstała w wyniku podziału Robotniczej Spółdzielni Mieszkaniowej Osiedle Młodych na mocy uchwały nr 8/99 z dnia r. Zgodnie z odpisem Sądu Rejonowego z dnia r. WSM Grochów została wpisana do Rejestru Spółdzielni pod nr Wpis do Krajowego Rejestru Sadowego pod nr Spółdzielnia uzyskała w dniu r. Jednostka dokonała również zgłoszenia rejestracyjnego w : krajowym rejestrze podmiotów gospodarki narodowej i otrzymała numer REGON , urzędzie skarbowym (Warszawa Praga Południe), jako podatnik podatku od towarów i usług i otrzymała numer identyfikacji podatkowej NIP Czas trwania spółdzielni jest nieograniczony. Jednostka prowadzi działalność w oparciu o statut, ustawę - prawo spółdzielcze (Dz.U. z 2003 r., nr 188, poz.1848 z późniejszymi zmianami), ustawę o spółdzielniach mieszkaniowych (Dz.U z 2003 r., nr 119, poz z późniejszymi zmianami ) oraz inne przepisy prawa. Zgodnie ze statutem, celem działalności Spółdzielni jest zaspokajanie potrzeb mieszkaniowych i innych potrzeb członków oraz ich rodzin, przez dostarczanie członkom lokali mieszkalnych lub domów jednorodzinnych, a także lokali o innym przeznaczeniu. Przedmiotem działalności Spółdzielni jest: 1/ budowanie lub nabywanie budynków w celu ustanowienia na rzecz członków spółdzielczych lokatorskich praw do znajdujących się w tych budynkach lokali mieszkalnych 2/ budowanie lub nabywanie budynków w celu ustanowienia na rzecz członków odrębnej własności znajdujących się w tych budynkach lokali mieszkalnych lub lokali o innym przeznaczeniu, a także ułamkowego udziału we współwłasności w garażach 3/ budowanie lub nabywanie budynków w celu wynajmowania znajdujących się w tych budynkach lokali mieszkalnych lub lokali o innym przeznaczeniu 4/ budowanie lub nabywanie budynków w celu sprzedaży znajdujących się w tych budynkach lokali mieszkalnych lub lokali o innym przeznaczeniu, 5/ zarządzanie nieruchomościami stanowiącymi własność Spółdzielni, 6/ zarządzanie nieruchomościami stanowiącymi własność członków Spółdzielni. Powyższy przedmiot działalności Spółdzielnia realizuje poprzez: 1

2 1/ obsługę nieruchomości na własny rachunek, 2/ zagospodarowanie i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek, 3/ kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek, 4/ wynajem nieruchomości na własny rachunek, 5/ zarządzanie nieruchomościami na zlecenie. 1. Okres objęty sprawozdaniem finansowym Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2010 r. oraz porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia do 31grudnia 2009 r. Zostało sporządzone na podstawie ksiąg rachunkowych. 2. Założenie kontynuacji działalności Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez WSM Grochów w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarządowi nie są znane okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółdzielnię. 3. Przyjęte zasady rachunkowości Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia 2010 r. są zgodne z ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r.( z późniejszymi zmianami). Księgi rachunkowe uwzględniają specyficzne warunki działalności spółdzielni mieszkaniowych określone przepisami o spółdzielniach mieszkaniowych ( ustawa o spółdzielniach mieszkaniowych ). W sprawozdaniu finansowym : - dane prezentowane są w złotych, - rachunek zysków i strat sporządzany jest w wariancie porównawczym. Metody wyceny aktywów i pasywów: a/środki trwałe, środki trwałe w budowie, wartości niematerialne i prawne Wycena : - środki trwałe cena nabycia lub koszt wytworzenia pomniejszone o odpisy umorzeniowe, które mogą ulegać aktualizacji, - wartości niematerialne i prawne cena nabycia lub koszt wytworzenia, - środki trwałe w budowie ogół kosztów pozostających w związku z ich nabyciem lub wytworzeniem. Odpisy amortyzacyjne: odpisy amortyzacyje od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych dokonywane są na podstawie planu 2

3 amortyzacji metodą liniową. Przyjęto następujące roczne stawki amortyzacyjne: - prawo wieczystego użytkowania gruntów 5,0 % - budynki mieszkalne 1,5 % - urządzenia techniczne i maszyny 10,0 % - 30,0 % dla amortyzacji środków trwałych podlegających szybkiemu postępowi technicznemu ( zespoły komputerowe ) zastosowano wskaźnik x 2 - pozostałe środki trwałe 10,0 % - 20,0 % Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości poniżej 3 500,00 zł amortyzowane są jednorazowo w momencie oddania ich do użytku. Od 1 stycznia 2003 r. ewidencji bilansowej podlegają wszystkie środki trwałe (również niskocenne). b/ należności długoterminowe i krótkoterminowe oraz roszczenia wycena kwota wymagająca zapłaty pomniejszona o odpis aktualizacyjny ustalony od wartości należności nie pokrytej zabezpieczeniem. Odpisy aktualizacyjne tworzone są z uwzględnieniem stopnia ryzyka, jaki wiąże się z daną należnością, przy czym kwota odpisu aktualizacyjnego nie może być mniejsza, jeżeli dłużnik zalega z zapłatą należności przez okres : - od 4 do 6 miesięcy 50,0 % kwoty niezabezpieczonej należności, - powyżej 6 miesięcy 100,0 % kwoty niezabezpieczonej należności. c/ środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycena wg wartości nominalnej. d/ zobowiązania wycena wg kwoty wymagającej zapłaty. f/ kapitały oraz pozostałe aktywa i pasywa wycenia się wg wartości nominalnej. Roczne sprawozdanie Spółdzielni nie podlega obowiązkowemu badaniu i ogłaszaniu. Zarząd WSM Grochów r. 3

4 BILANS WSM "GROCHÓW" sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 roku AKTYWA WSM GROCHÓW A. Aktywa trwałe , ,37 I Wartości niematerialne i prawne 518, ,50 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 2. Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 518, ,50 5. Zaliczki na poczet wart.niem. i prawnych 0,00 0,00 II Rzeczowe aktywa trwałe , ,87 1. Środki trwałe , ,87 a. grunty ( w tym prawo wieczystego użytkowania ) , ,48 b. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej , ,26 c. urządzenia techniczne i maszyny , ,13 d. środki transportu 0,00 0,00 e. inne środki trwałe , ,00 2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV Należności długoterminowe , ,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe , ,00 a. w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b. w pozostałych jednostkach , ,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe , ,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,09 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe ,09 0,00 1

5 BILANS WSM "GROCHÓW" sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 roku AKTYWA WSM GROCHÓW B. Aktywa obrotowe , ,89 I Zapasy 0,00 0,00 1. Materiały 0,00 0,00 2. Pólprodukty iprodukty w toku 0,00 0,00 3. Produkty w toku 0,00 0,00 4. Towary 0,00 0,00 5. Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 II Należności krótkoterminowe , ,57 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a. z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty : 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b. Inne 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek , ,57 a. z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty : , ,26 - do 12 miesięcy , ,26 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b. z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społ. i zdrowotnych oraz innych świadczeń , ,09 c. inne 8 721, ,49 d. dochodzone na drodze sądowej , ,73 III Inwestycje krótkoterminowe , ,56 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,56 a. w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa 0,00 0,00 b. w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje 0,00 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa 0,00 0,00 c. środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,56 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,56 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krórkoterminowe 0,00 0,00 IV Krótkoterminowe rozliczenia miedzyokresowe , ,76 SUMA AKTYWÓW , ,26

6 BILANS WSM "GROCHÓW" sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 roku PASYWA WSM GROCHÓW A. Kapitał ( fundusz własny ) , ,42 I Kapitał ( fundusz ) podstawowy , ,03 II Należne lecz nie wniesione wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) ,00 III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV Kapitał (fundusz) zapasowy 0,00 0,00 V Kapitał ( fundusz ) z aktualizacji wyceny , ,72 VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 0,00 VIII Zysk (strata) netto , ,11 IX Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotowego ( wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,84 I Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 II Zobowiązania długoterminowe ,95 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek ,95 0,00 a. kredyty i pożyczki ,95 0,00 b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c. inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d. Inne 0,00 0,00 III Zobowiązania krótkoterminowe , ,84 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności : 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b. inne 0,00 0,00 3

7 BILANS WSM "GROCHÓW" sporządzony na dzień 31 grudnia 2010 roku PASYWA WSM GROCHÓW Wobec pozostałych jednostek , ,79 a. kredyty ,87 0,00 b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c. inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności : , ,79 - do 12 miesięcy , ,79 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e. zaliczki otrzymane za dostawy 0,00 0,00 f. zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,29 h. z tytułu wynagrodzeń 30,00 0,00 i. inne , ,71 3. Fundusze specjalne , ,05 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 SUMA PASYWÓW , ,26 Warszawa, r. Zarząd Spółdzielni 4

8 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres r r. wariant porównawczy A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, , ,50 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 I Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,27 II Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenia - wartość ujemna) , ,08 III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki , ,15 IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 B. Koszty działalności operacyjnej , ,33 I Amortyzacja , ,77 II Zużycie materiałów i energii , ,70 III Usługi obce , ,86 IV Podatki i opłaty, wtym : , ,33 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V Wynagrodzenia , ,37 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,77 VII Pozostałe koszty rodzajowe , ,53 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) , ,17 D. Pozostałe przychody operacyjne , ,52 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II. Dotacje 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne , ,52 E. Pozostałe koszty operacyjne , ,70 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartośći aktywów niefinansowych 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne , ,70 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , ,99 G. Przychody finansowe , ,43 I. Dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Odsetki, , ,43 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V. Inne 0,00 0,00 H. Koszty finansowe ,25 792,31 I. Odsetki, ,25 792,31 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV. Inne 0,00 0,00 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) , ,11 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I - J.II) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K. Zysk (strata) brutto (I +/- J) , ,11 L. Podatek dochodowy , ,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku ( zwiększenia straty ) 0,00 0,00 N. Zysk (strata) netto (K-L-M) , ,11 Warszawa, r. Zarząd Spółdzielni

9 INFORMACJE DODATKOWE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO za 2010 r. I. BILANS Zmiany w okresie sprawozdawczym ważniejszych grup aktywów i pasywów AKTYWA AKTYWA TRWAŁE, bilans poz. A 1. Wartości niematerialne i prawne, bilans poz. A.I 518,50 zł wartość początkowa - stan na r ,55 zł - stan na r ,55 zł umorzenie - stan na r ,05 zł - umorzenie za 2010 r ,00 zł - stan na r ,05 zł wartość netto - stan na r. 518,50 zł 2. Rzeczowe aktywa trwałe, bilans poz. A.II ,04 zł wartość początkowa - stan na r ,33 zł - grunty (prawo wieczystego użytkowania) ,29 zł - budynki ,80 zł - urządzenia tech. i maszyny ,72 zł - inne ,52 zł - zwiększenia wartości początkowej ,64 zł - urządzenia tech. i maszyny ,18 zł (zakupiono drukarki, UPS-y, monitor, rutery, urządzenia wielo funkcyjne dla dozorców kosiarka, odśnieżarki z osprzętem) - inne środki trwałe ,46 zł (zakupiono szafy na akta, budki wartownicze, tablicę świetlną, drobne wyposażenie ) - zmniejszenia wartości początkowej ,87 zł - grunty ,92 zł - budynki ,00 zł - urządzenia tech. i maszyny 6 001,95 zł - inne 219,00 zł 1

10 Zmniejszenie wartości początkowej nastąpiło wskutek likwidacji środków trwałych, a w przypadku gruntów i budynków wskutek ustanowienia odrębnej własności lokali mieszkalnych. - stan na r ,10 zł - grunty (prawo wieczystego użytkowania) ,37 zł - budynki ,80 zł - urządzenia tech. i maszyny ,95 zł - inne ,98 zł umorzenie - stan na r ,46 zł - grunty (prawo wieczystego użytkowania) ,81 zł - budynki ,54 zł - urządzenia tech. i maszyny ,59 zł - inne ,52 zł - zmniejszenia ,80 zł - grunty ,75 zł - budynki ,10 zł - urządzenia tech. i maszyny 6 001,95 zł - inne 219,00 zł Zmniejszenia związane były z likwidacją środków trwałych i ustanowieniem odrębnej własności lokali mieszkalnych i użytkowego. - zwiększenia (umorzenie za 2010 r.) ,40zł - grunty (prawo wieczystego użytkowania) ,99 zł - budynki ,32 zł - urządzenia tech. i maszyny ,02 zł - inne 7 287,07 zł - stan na r ,06 zł - grunty (prawo wieczystego użytkowania) ,05 zł - budynki ,76 zł - urządzenia tech. i maszyny ,66 zł - inne ,59 zł wartość netto - stan na r ,04 zł - grunty (prawo wieczystego użytkowania) ,32 zł - budynki ,04 zł - urządzenia tech. i maszyny ,29 zł - inne ,39 zł 2

11 Zmiany rzeczowych aktywów trwałych przedstawiono w tabeli, załącznik nr 1 3. Długoterminowe aktywa finansowe, bilans poz. A.IV ,00 zł 4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe, bilans poz. A.V ,09 zł (koszty remontów rozliczane w czasie, dotyczą termomodernizacji ) w tym budynek: - Garwolińska ,22 zł - Garwolińska ,58 zł - Grochowska ,63 zł - Grochowska ,52 zł - Grochowska ,96 zł - Kobielska ,83 zł - Kobielska ,85 zł - Kobielska ,42 zł - Kobielska ,50 zł - Kobielska ,58 zł AKTYWA OBROTOWE, bilans poz. B ,29 zł Aktywa obrotowe stanowią należności krótkoterminowe, inwestycje krótkoterminowe oraz krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe. 5. Należności krótkoterminowe, bilans poz. BII ,44 zł - należności z tytułu dostaw usług o okresie spłaty do 12 m-cy ,02 zł bilans poz. BII 2a należności te dotyczą przede wszystkim lokali mieszkalnych i użytkowych ( kwota obejmuje należności bieżące z tytułu opłat za użytkowanie lokali w wysokości ,34 zł, należności zasądzone w wysokości ,88 zł, należności za zimną wodę i co w wysokości ,82 zł do rozliczenia z członkami oraz pozostałe rozliczenia z tytuł dostaw i usług - kwota 2 637,98 zł tabela, załącznik nr 3 ( struktura zadłużeń czynszowych) - podatki, bilans poz. BII 2b ,05 zł - inne, bilans BII 2c 8 721,32 zł - dochodzone na drodze sądowej, BII 2d ,05 zł 6. Odpisy aktualizacyjne stan na r ,76 zł - zmniejszenia ,13 zł stan na r ,63 zł 7. Inwestycje krótkoterminowe, bilans poz. BIII ,65 zł - środki pieniężne w kasie ,62 zł - środki pieniężne na rachunkach bankowych ,03 zł 3

12 8. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, bilans poz. B.IV ,20 zł - rozliczenia międzyokresowe działalności statutowej stan na r ,34 zł zmniejszenia: * wynik finansowy za 2009 r ,16 zł * nadwyżka kosztów nad przychodami GZM za 2009 r ,18 zł aktywowana w 2010 r. zwiększenia : ,05 zł dotyczą nadwyżki kosztów nad przychodami za 2010 r. ( GZM ) stan na r ,05 zł - czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dotyczą kosztów rozliczanych w czasie ( prenumeraty, ubezpieczenia ) stan na r ,83 zł zwiększenia ,57 zł zmniejszenia ,18 zł stan na r ,22 zł - inne rozliczenia ,93 zł ( podatek VAT do odliczenia w 2011 r). Nadwyżka kosztów nad przychodami została wykazana w rachunku zysków i strat jako zmiana stanu produktu w kwocie ,26 zł, po uwzględnieniu salda Wn konta 490 w wysokości ,79 zł ( konto zmniejszenie o kwotę ,61 zł, konto 647 zmniejszenie o kwotę ,18 zł koszty aktywowane w 2010 r.) Kwota w wysokości ,26 zł wykazana w rachunku zysków i strat jako zmiana stanu produktu dotyczy działalności zwolnionej i opodatkowanej podatkiem dochodowym : - działalność zwolniona GZM ,76zł nadwyżka kosztów nad przychodami ,05 zł za 2010 r. saldo wn konta 490 ( 647 ) ,18 zł koszty aktywowane w 2010 r. saldo wn konta 490 ( 641 ) ,11 zł - działalność opodatkowana saldo wn konta ,50 zł Zmiany wykazano w tabeli, załącznik nr 2 PASYWA 9. Kapitał (fundusz własny), bilans poz. A ,93 zł fundusz podstawowy, bilans poz. A.I ,10 zł fundusz udziałowy ,26 zł fundusz zasobów mieszkaniowych ,16 zł fundusz wkładów mieszkaniowych ,17 zł fundusz wkładów budowlanych ,43 zł fundusz zasobowy ,08 zł 4

13 fundusz z aktualizacji wyceny, bilans poz. A.V Zmiany w kapitałach ( funduszach) zawiera załącznik nr 4 zysk netto, bilans poz. A.VIII ,72 zł ,55 zł 10. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania, bilans poz. B ,99 zł zobowiąznia długoterminowe, bilans poz. B.II ,95 zł dotyczą kredytu termomodernizacyjnego o okresie spłaty powyżej 12 m-cy w tym budynek : - Garwolińska ,10 zł - Garwolińska ,60 zł - Grochowska ,48 zł - Grochowska ,35 zł - Grochowska ,47 zł - Kobielska ,29 zł - Kobielska ,85 zł - Kobielska ,20 zł - Kobielska ,03 zł - Kobielska ,58 zł zobowiązania krótkoterminowe, bilans poz. B.III ,04 zł zobowiązania wobec pozostałych jednostek, bilans poz. B.III ,58 zł a/ kredyty ,87 zł kwota dotyczy kredytu teromomodernizacyjnego o okresie spłaty do 12 miesięcy, w tym budynek: - Garwolińska ,11 zł - Garwolińska ,21 zł - Grochowska ,16 zł - Grochowska ,82 zł - Grochowska ,33 zł - Kobielska ,01 zł - Kobielska ,73 zł - Kobielska ,37 zł - Kobielska ,61 zł - Kobielska ,52 zł d/ z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności do 12 m-cy ,35 zł g/ zobowiązania z tytułu podatków, ubezpieczeń społ ,42 zł h/ z tytułu wynagrodzeń 30,00 zł i/ inne zobowiązania krótkoterminowe ,94 zł Pozycja ta obejmuje przede wszystkim kaucje, nadpłaty z tytułu mediów do rozliczenia z członkami, nadpłaty z tytułu eksploatacji lokali użytkowych i mieszkalnych oraz raty kredytowe podlegające spłacie w 2011 r. 5

14 fundusze specjalne, bilans B.III ,46 zł Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych - stan na r. 732,92 zł - zwiększenia ,77 zł - zmniejszenia ,00 zł - stan na r ,69 zł Fundusz remontowy - stan na r ,13 zł - zwiększenia ,74 zł * odpisy lokale mieszkalne ,64 zł * odpisy miejsca postojowe, garaże 9 821,49 zł * pozostałe zwiększenia ,95 zł ( z rozliczenia wyniku finansowego za 2009 r.) * z przekształceń ,00 zł * premia termomodernizacyjna ,66 zł w tym budynek: - Garwolińska ,04 zł - Grochowska ,64 zł - Grochowska ,80 zł - Kobielska ,00 zł - Kobielska ,18 zł - zmniejszenia ,10 zł - roboty instalacyjne c.w./z.w ,00 zł - roboty instalacyjne co ,32 zł - roboty dekarskie 5 896,39 zł - roboty malarskie ,00 zł - roboty dociepleniowe( środki własne ) ,50 zł - spłata kredytu termo ,66 zł - pozostałe remonty ,82 zł - dźwigi ,20 zł - konserwacje wykonane własnymi siłami ,24 zł - rozliczenie kosztów przekształcenia spółdzielczego ,97 zł lokatorskiego prawa do lokalu mieszkalnego na spółdzielcze własnościowe prawo ( uchwała Zebrania Przedstawicieli 15/2007 z dnia r.) - stan na r ,77 zł Załącznik nr 5 6

15 II. Przychody, koszty, wynik Jednostki RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Działalność operacyjna 1. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi ,71 zł - przychody netto ze sprzedaży produktów ,26 zł - koszt wytworzenia usług na własne potrzeby ,24 zł - saldo Wn konta 490 ( 641 ) ,61 zł - saldo Wn konta 490 ( 647 ) ,18 zł PRZYCHODY ZWOLNIONE - przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi ,60 zł - przychody netto ze sprzedaży produktów ,65 zł - koszt wytworzenia usług na własne potrzeby ,24 zł - saldo Wn konta 490 ( 641 ) ,11 zł - saldo Wn konta 490 ( 647 ) ,18 zł PRZYCHODY OPODATKOWANE - przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi ,11 zł - przychody netto ze sprzedaży produktów ,61 zł - koszt wytworzenia usług na własne potrzeby 0,00 zł - saldo Ma konta 490 ( 641 ) ,50 zł 2. Koszty ,85 zł - koszty wg rodzaju: amortyzacja ,09 zł materiały i energia ,41 zł usługi obce ,87 zł podatki ,90 zł wynagrodzenia ,63 zł ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia ,21 zł pozostałe koszty ( odpis na f. remontowy, pozostałe) ,74 zł KOSZTY DOTYCZĄCE DZIAŁALNOŚCI ZWOLNIONEJ KOSZTY DOTYCZĄCE DZIAŁALNOŚCI OPODATKOWANEJ ,65 zł ,20 zł 3. Wynik na działalności operacyjnej ( 1-2 ) ,86 zł Wynik stanowi: - nadwyżka kosztów nad przychodamimi na działalności związanej z eksploatacją zasobów spółdzielni w kwocie ,05 zł, wynik ten został zaksięgowany na międzyokresowe rozliczenia działalności statutowej Spółdzielni ( art 6 ust.1 ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych). - zysk na działalności opodatkowanej w kwocie ,91 zł ( najem lokali użytkowych, schowków, miejsc postojowych pow. reklamowej, pow. dachów, obsługa wspólnot ) 7

16 4. zmiana stanu produktu ,26 zł obejmuje: - zwiększenie międzyokresowych rozliczeń działalności statutowej o nadwyżkę kosztów nad przychodami z działalności eksploatacyjnej ,05 zł - zmniejszenie stanu międzyokresowych rozliczeń działalności statutowej ,18 zł o aktywowane koszty ( dotyczy GZM, działalność zwolniona ) - zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych kosztów ,61 zł dotyczące działalności eksploatacyjnej ( GZM ) ,11 zł pozostałej działalności ,50 zł DZIAŁALNOŚĆ ZWOLNIONA ,76 zł DZIAŁALNOŚC OPODATKOWANA ,50 zł Pozostałe przychody i koszty operacyjne 5. pozostałe przychody operacyjne ,98 zł DZIAŁALNOŚĆ ZWOLNIONA ,50 zł DZIAŁALNOŚC OPODATKOWANA 835,48 zł 6. pozostałe koszty operacyjne ,44 zł DZIAŁALNOŚĆ ZWOLNIONA DZIAŁALNOŚC OPODATKOWANA ,31 zł ,13 zł 7. wynik ,46 zł DZIAŁALNOŚĆ ZWOLNIONA ,81 zł DZIAŁALNOŚC OPODATKOWANA ,65 zł Przychody i koszty finansowe 8. przychody finansowe ,35 zł DZIAŁALNOŚĆ ZWOLNIONA ,17 zł DZIAŁALNOŚC OPODATKOWANA ,18 zł 9. koszty finansowe ,25 zł DZIAŁALNOŚĆ ZWOLNIONA ,33 zł DZIAŁALNOŚC OPODATKOWANA 4 722,92 zł 10. wynik ,90 zł DZIAŁALNOŚĆ ZWOLNIONA ,16 zł DZIAŁALNOŚC OPODATKOWANA ,26 zł Wynik na pozostałej działalności ( ) DZIAŁALNOŚĆ ZWOLNIONA DZIAŁALNOŚC OPODATKOWANA ,36 zł ,97 zł 252,61 zł 8

17 Zgodnie z zapisem ustawy o rachunkowości (art. 42) koszty obsługi kredytu ( prowizje, odsetki) zostały ujęte jako pozostałe koszty operacyjne bądź finansowe. Koszty te zostaną pokryte środkami funduszu remontowego w 2011 r. Koszty obsługi kredytu wynoszą ,95 zł, z czego na nieruchomość trzybudynkową przypada kwota ,39 zł, a na nieruchomość siedmiobudynkową kwota ,56 zł. WYNIK (BRUTTO) NA DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ ,50 zł DZIAŁALNOŚĆ ZWOLNIONA ,02 zł - wynik na GZM ,05 zł - wynik na pozostałej działalności operacyjnej związanej z GZM ,81 zł - wynik na działalności finansowej związanej z GZM ,16 zł DZIAŁALNOŚC OPODATKOWANA ,52 zł - wynik na działalności operacyjnej ,91 zł - wynik na pozostałej działalności operacyjnej ,65 zł - wynik na działalności finansowej ,26 zł WYNIK BRUTTO WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT ( , ,76) ,55 zł Wynik podatkowy i podatek dochodowy 11.Przychody księgowe ,09 zł - przychody netto i zrównane z nimi ,76 zł - pozostałe przychody operacyjne ,98 zł - przychody finansowe ,35 zł PRZYCHODY ZWOLNIONE PRZYCHODY OPODATKOWANE ,32 zł ,77 zł 12. przychody zaliczane do przychodów podatkowych ,53 zł ujęte w księgach z lat ubiegłych zapłacone w 2010 r (zasądzone odsetki i koszty ) Powyższa kwota została wyłączona z przychodów podatkowych w latach ubiegłych. PRZYCHODY ZWOLNIONE PRZYCHODY OPODATKOWANE ,53 zł 0,00 zł 13.Przychody nie zaliczane do przychodów podatkowych ,56 zł - zmiana stanu produktu ,26 zł - obroty wewnętrzne ,24 zł - zasądzony zwrot kosztów sądowych ,14 zł - zarachowane, niezapłacone odsetki ,92 zł PRZYCHODY ZWOLNIONE ,06 zł - zmiana stanu produktu ,76 zł - obroty wewnętrzne ,24 zł 9

18 - zasądzony zwrot kosztów sądowych ,14 zł - zarachowane, niezapłacone odsetki ,92 zł PRZYCHODY OPODATKOWANE 2 199,50 zł - zmiana stanu produktu 2 199,50 zł 14.Przychód podatkowy ( ) PRZYCHODY ZWOLNIONE PRZYCHODY OPODATKOWANE ,06 zł ,79 zł ,27 zł 15.Koszty księgowe ,54 zł - koszty działalności operacyjnej ,85 zł - pozostałe koszty operacyjne ,44 zł - koszty finansowe ,25 zł KOSZTY DOTYCZĄCE DZIAŁALNOŚCI ZWOLNIONEJ KOSZTY DOTYCZĄCE DZIAŁALNOŚCI OPODATKOWANEJ ,29 zł ,25 zł 16.Korekta o pozycje dla celów podatkowych ,45 zł - koszty obrotów wewnętrznych ,24 zł - zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych (saldo wn 490) ,79 zł konto ,18 zł konto ,61 zł DZIAŁALNOŚĆ ZWOLNIONA ,95 zł - koszty obrotów wewnętrznych ,24 zł - zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych (saldo wn 490) ,29 zł konto ,18 zł (zmniejszenie) konto ,11 zł (zmniejszenie ) DZIAŁALNOŚC OPODATKOWANA 2 199,50 zł - zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych (saldo ma 490) 2 199,50 zł konto Koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów ,79 zł Koszty te dotyczą zobowiązań publiczno-prawnych oraz kosztów ogólnych. DZIAŁALNOŚĆ ZWOLNIONA DZIAŁALNOŚĆ PODATKOWA ,57 zł ,22 zł 18. Koszty podatkowe ( ) ,30 zł DZIAŁALNOŚĆ ZWOLNIONA DZIAŁALNOŚĆ PODATKOWA ,77 zł ,53 zł 10

19 19. Dochód podatkowy (14-18) ,76zł DZIAŁALNOŚĆ ZWOLNIONA DZIAŁALNOŚĆ PODATKOWA ,98 zł ,74 zł 20. Odliczenia od dochodu 0,00 zł 21. Dochód podatkowy ( po odliczeniach ) ,74 zł 22. Podstawa opodatkowania ,00 zł 23.Podatek dochodowy za 2010 r. ( * 19% ) ( po zaokrągleniu do pełnych zł) 24.Wynik netto za 2010 r ( wynik brutto na działalności gospodarczej pomniejszony o podatek dochodowy ) ,00zł ,55 zł Załącznik nr Propozycja Zarządu Spółdzielni dotycząca sposobu wykorzystania nadwyżki przychodów nad kosztami na działalności gospodarczej spółdzielni. Zysk netto za 2010 r. w kwocie ,55 zł dotyczy działalności gospodarczej ( najem lokali użytkowych, schowków, miejsc postojowych pow. reklamowej, pow. dachów, obsługa wspólnot ) oraz pozostałej działalności operacyjnej i finansowej. W kwocie zysku netto zostały ujęte koszty obsługi kredytu ( prowizje, odsetki ) w wysokości ,95 zł, które zostaną pokryte środkami funduszu remontowego nieruchomości trzy i siedmiobudynkowej. Zysk netto do rozliczenia na poszczególne nieruchomości znajdujące się w zasobach WSM Grochów wynosi ,50 zł, z tego : - nieruchomość jednobudynkowa ,42 zł ( budynek Kobielska 1 ) - nieruchomość trzybudynkowa ,20 zł ( budynki Garwolińska 7 i 9 oraz Grochowska 186) - nieruchomość siedmiobudynkowa ,88 zł ( budynki Kobielska 11, 13, 15, 17, 19 oraz Grochowska 200 i 202 ) Wynik na gospodarce zasobami mieszkaniowymi GZM stanowi nadwyżka kosztów nad przychodami (z zaliczek wnoszonych przez użytkowników lokali mieszkalnych) w kwocie ,05 zł, z czego na poszczególne nieruchomości przypadają kwoty: - nieruchomość jednobudynkowa ,99 zł ( budynek Kobielska 1 ) - nieruchomość trzybudynkowa ,12 zł ( budynki Garwolińska 7 i 9 oraz Grochowska 186) - nieruchomość siedmiobudynkowa ,94 zł 11

20 ( budynki Kobielska 11, 13, 15, 17, 19 oraz Grochowska 200 i 202 ) Kwota pożytków wykorzystana na pokrycie niedoboru na działalności związanej z gospodarką zasobami mieszkaniowymi wynosi ,05 zł, z czego: - nieruchomość jednobudynkowa ,99 zł ( budynek Kobielska 1 ) - nieruchomość trzybudynkowa ,12 zł ( budynki Garwolińska 7 i 9 oraz Grochowska 186) - nieruchomość siedmiobudynkowa ,94 zł ( budynki Kobielska 11, 13, 15, 17, 19 oraz Grochowska 200 i 202 ) Przychody z pożytków całkowicie pokrywają niedobór na GZM. Wynik finansowy do podziału stanowi kwota ,45 zł, z czego na: - nieruchomość jednobudynkowa 5 913,43 zł ( budynek Kobielska 1 ) - nieruchomość trzybudynkowa 9 507,08 zł ( budynki Garwolińska 7 i 9 oraz Grochowska 186) - nieruchomość siedmiobudynkowa ,94 zł ( budynki Kobielska 11, 13, 15, 17, 19 oraz Grochowska 200 i 202 ) Zarząd proponuje przeznaczyć w/w środki na fundusze remontowe w/w nieruchomości. Wykorzystanie środków uzyskanych z działalności gospodarczej ( pożytki ) w rozbiciu na nieruchomości zawiera załącznik nr 7. III. Przeciętne zatrudnienie w 2010 r. Pracownicy na stanowiskach Liczba osób Liczba etatów Robotniczych 12 12,86 Nierobotniczych Razem 23 23,86 Na dzień r. zatrudnienie wynosiło 23 osóby, z czego 11 osób na stanowiskach pracowników umysłowych, 12 na stanowiskach pracowników fizycznych. W przeliczeniu na etaty zatrudnienie wynosiło 23,86 etatu, z czego 11,00 stanowiły etaty dla pracowników umysłowych, zaś 12,86 dla pracowników fizycznych. IV. 1.W sprawozdaniu finansowym za bieżący rok obrotowy nie są ujęte żadne znaczące zdarzenia z lat ubiegłych. 2. Po dniu bilansowym nie wystąpiły znaczące zdarzenia, które wymagałyby uwzględnienia w sprawozdaniu finansowym. 3. Porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy jest zachowana. V. W świetle posiadanych przez Zarząd informacji nie występuje niepewność co do możliwości kontynuowania działalności przez Spółdzielnię. 12

21 VI. Nie są znane Zarządowi żadne inne informacje niż wymienione powyżej, których ujawnienie mogłoby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz na wynik finansowy Spółdzielni. VII. Wynagrodzenie biegłego rewidenta uprawnionego do badania sprawozdań finansowych wynosi 8 000,00 zł powiększone o podatek Vat r. 13

22 Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe 2010 r Załącznik nr 1 lp Aktywa trwałe Wartość początkowa Umorzenie Wartość netto B.O. Zakupy Przeszac. Inne Rozchody B.Z. B.O. Korekta Dotyczące 2010 r B.Z. B.O. B.Z. Zmniejszenia rozchodów zmniejszeń Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2Wartość firmy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3Inne WNiP ,55 0,00 0,00 0, , ,05 0,00 0, , , ,50 518,50 4Zaliczki na poczet WNiP 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 WNiP ,55 0,00 0,00 0,00 0, , ,05 0,00 0, , , ,50 518,50 5Grunty, w tym wieczste użytkowanie ,29 0,00 0,00 0, , , ,81 0, , , , , ,32 6Budynki, lokale i obiekty inż.. lądowej i wodnej ,80 0,00 0,00 0, , , ,54 0, , , , , ,04 7Urządzenia techniczne i maszyny , ,18 0,00 0, , , ,59 0, , , , , ,29 8 środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9inne środki trwałe , ,46 0,00 0,00 219, , ,52 0,00 219, , , , ,39 Środki trwałe , ,64 0,00 0, , , ,46 0, , , , , ,04 10 Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Rzeczowe aktywa trwałe , ,64 0,00 0, , , ,46 0, , , , , ,04

23 Załącznik nr 2 CZYNNE ROZLICZENIA MIĘDZYKRESOWE KOSZTÓW W OKRESIE R WYSZCZEGÓLNIENIE STAN NA STAN NA STAN NA STAN NA STAN NA STAN NA STAN NA STAN NA Rozliczenia międzyokresowe działalności statutowej , , , , , , , ,05 Konto 647 z roku poprzedniego * , , , , , , , ,34 z roku bieżącego ** , , , , , , , ,05 pokrycie nadwyżki kosztów fundszem remontowym ,29 pokrycie nadwyżki kosztów fundszem zasobowym koszty GZM aktywowane w 2010 r , , , ,18 przksięgowanie wyniku finansowego 2009 r , , , , , , ,16 Pozostałe rozliczenia międzyokresowe , , , , , , , ,22 Konto 641 RAZEM RMK , , , , , , , ,27 Dane w tabeli podano w kwotach nominalnych GZM - gospodarka zasobami mieszkaniowymi ** Rozliczenia międzyokresowe działalności statutowej za 2010 r dotyczą wyniku na GZM ( nadwyżka kosztów nad przychodam w kwocie ,05 zł) Pozycja bilansowa Aktywa obrotowe B.IV ,20 rozliczenia miedzyokresowe działalności statutowej ,05 pozostale rozliczenia miedzyokresowe kosztów ,22 podatek Vat do odliczenia ,93

24 Załącznik nr 3 ROZRACHUNKI Z TYTUŁU OPŁAT ZA UŻYTKOWANIE LOKALI MIESZKALNYCH, UŻYTKOWYCH, POŻYTKÓW STRUKTURA ZADŁUŻENIA NA DZIEŃ R. Okres zadłużenia Lokale mieszkalne lokale użytkowych Razem zadłużenie pozostałe pożytki w miesiącach wartość w zł wartość w zł wartość w zł do 1 miesiąca , , ,35 2 miesiące 6 172, , ,50 3 miesiące 6 893,93 429, , miesięcy , , ,82 powyżej 6 miesięcy , , ,80 kwoty zasądzone ,57 712, ,88 pozostałe rozliczenia ,82 0, ,82 Razem , , ,04 Ogółem , , , Do dnia 31 marca 2011 r. z łącznej kwoty zadłużenia spłacono ,75 zł co stanowi 59,21 % z czego : - lokale mieszkalne ,67 zł co stanowi 55,18 % - lokale użytkowe ,08 zł co stanowi 93,50 % poz. bilansowa aktywa obrotowe B.II.2a nalezności z tyt. użytkowania lokali,pożytków ,03 pozosałe należności 2 637,98 razem ,01

25 Zmiany w funduszach w 2010 r. Załącznik nr 4 Lp. Wyszczególnienie Fundusz Fundusz Fundusz Fundusz Fundusz Fundusz z Razem udziałowy zasobów zasobowy wkładów wkładów aktualizacji mieszkaniow. mieszkaniow. budowlanych wyceny B.O , , , , , , ,31 2Zwiększenia , , , , , , ,27 wpłaty udziałów , ,35 wpłaty wpisowego 5 587, ,00 należne wkłady , ,00 korekta statusu lokali 0,00 waloryzacja wkładów , , ,36 przekształcenia lokali zgodnie z umową 0,00 środki ze sprzedaży lok. z odzysku , ,64 wpłaty na cele statutowe 180,56 180,56 zwrot bonifikat 0,00 wpłata wkładu mieszkaniowego 0,00 ustanowienie odrębnej własności , ,36 inne 0,00 3Zmniejszenia 2 239, , , , , , ,20 ustanowienie odrębnej własności , , , , ,07 waloryzacja wkładów do cen rynkowych , , ,72 wypłaty udziałów 2 239, ,10 zwrot wkładów , , ,00 umorzenie roczne , , , , ,31 ustanowienie odrebnej własności -doszacowania 0,00 korekta statusu lokali 0,00 przeniesienie na fundusz zasobowy(sprzedaż lok.) , ,64 wyniesienie zwaloryzowanego wkładu 0,00 środki z przekształcenia lokali na fund. remont , ,00 kwota umorzonego kredytu - zwrot do banku 119,36 119,36 inne 0,00 4 B.Z , , , , , , ,38

26 Fundusz remontowy 2010 r. Załącznik nr 5 WYSZCZEGÓLNIENIE N1 N3 N7 Razem N1,N3,N7 FUNDUSZ OGÓŁEM SPÓŁDZIELNI B.O , , , , , ,13 WPŁYWY , , , , , ,74 lokale mieszkalne , , , , ,64 miejsca postojowe/garaże 6 425, , , ,49 pozostałe( rozliczenie WF za 2009r) 3 044, , , ,95 z przekształceń lokali , ,00 premia termo , , , ,66 BO+WPŁYWY , , , , , ,87 KOSZTY , , , ,10 0, ,10 rekompensaty 3 468, , ,97 0, ,97 roboty instalacyjne zw/cw 1 926, , , ,00 roboty instalacyjne co , , ,32 roboty dekarskie 4 734, , , ,39 roboty malarskie , , ,00 roboty ociepleniowe , , , ,50 spłata kredytu termo , , , ,66 pozostałe remonty , , , , ,82 remonty dźwigów , , ,20 remonty własne 8 144, , , , ,24 razem remonty , , , ,13 0, ,13 B.Z , , , , , ,77

27 Załącznik nr 6 Przychody, koszty, wynik 2010 r. PRZYCHODY KSIĘGOWE WYSZCZEGÓLNIENIE GZM PODATKOWE RAZEM Przychody netto ze sprzedaży produktów , , ,26 Zmiana stanu produktów , , ,26 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki , ,24 Pozostałe przychody operacyjne (inne) ,50 835, ,98 Przychody finansowe (odsetki) , , ,35 Razem , , ,09 PRZYCHODY PODATKOWE Przychody podatkowe pozostałe (Zapłacone w 2010 r. zasądzone odsetki i koszty) ,53 Razem , , ,62 PRZYCHODY NIE ZALICZANE DO PRZYCHODÓW PODATKOWYCH Zmiana stanu pruduktów , , ,26 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki , ,24 Zasądzony zwrot kosztów sądowych (niezapłacony) , ,14 Zarachowane, niezapłacone odsetki , , , , ,56 Razem przychody podatkowe , , , r ,26 zapłacone w 2010 r zasądzone odsetki i koszty z lat ubiegłch ,53 KOSZTY KSIĘGOWE Koszty wg rodzaju , , ,85 Pozostałe koszty operacyjne , , ,44 Koszty finansowe , , ,25 Razem , , ,54 ZMNIEJSZENIE O POZYCJE DLA CELÓW PODATKOWYCH Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki , ,24 Zmniejszenie stanu rozliczeń miedzyokresowych (647) , ,18 Zmniejszenie stanu rozliczeń międzyokresowych (641) 8 380, , ,61 Razem , , ,45 KOSZTY NIE STANOWIĄCE KOSZTÓW UZYSKANIA PRZYCHODÓW Zobowiązania publiczno-prawne -203,59-203,59 Koszty ogólne , , , , , ,79 Razem koszty podatkowe , , ,30 WYNIK KSIĘGOWY , , ,55 WYNIK PODATKOWY , , ,76 PODATEK DOCHODOWY , ,00 ZYSK NETTO ,55

28 Załącznik nr 7 ZESTAWIENIE WYNIKÓW NA GOSPODARCE ZASOBAMI MIESZKANIOWYMI I WPŁYWÓW Z POŻYTKÓW ZA 2010 r. LP WYSZCZEGÓLNIENIE WYNIK NA ŚRODKI Z KWOTA POŻYTKÓW NA KWOTA POŻYTKÓW GZM POŻYTKÓW POKRYCIE KOSZTÓW NA F. REMONTOWY OGÓŁEM EKSPLOATACJI 1 N , , , ,43 2 N , , , ,08 3 N , , , ,94 razem , , , ,45