Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Grodziskiego na lata

Transkrypt

1 Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Powiatu Grodziskiego na lata Wieloletnia Prognoza Finansowa Powiatu Grodziskiego przygotowana została na lata Długość okresu objętego prognozą wynika z art. 227 ust.1 Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (tekst jednolity Dz.U. z 2013r., poz.885 ze zmianami.) (dalej zwana Ustawą). Z brzmienia przepisu wynika, że prognozę należy sporządzić na okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. Zgodnie z art.227 ust.2 Ustawy, prognozę kwoty długu, stanowiącą część wieloletniej prognozy finansowej, sporządza się na okres, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązanie. Zaciągnięte przez Powiat Grodziski zobowiązania z tytułu kredytów inwestycyjnych zostaną spłacone w roku Dlatego zaistniała konieczność wydłużenia części WPF dotyczącej prognozy kwoty długu do roku Biorąc pod uwagę kroczący charakter prognozy, która corocznie będzie nowelizowana przyjęto następujące założenia: - dla roku 2016 przyjęto wartości wynikające z projektu budżetu; - dla lat przyjęto sposób prognozowania, poprzez indeksację o poszczególne wskaźniki; - dla lat przyjęto stały wskaźnik wzrostu dochody 2,5%, wydatki 3%. Dla prognozy w latach przyjęto co następuje: - poziom inflacji (mierzonej wskaźnikiem wzrostu cen dóbr i usług konsumpcyjnych - CPI) w badanym okresie: Inflacja 1,70% 1,80% 2,50% 2,50% - poziom PKB w badanym okresie: PKB 3,80% 3,90% 4,00% 3,90% 1. Prognoza dochodów Prognozy dochodów dokonano przy następujących założeniach: - w dochodach ogółem dokonano podziału na dochody majątkowe i bieżące. Dochody bieżące na rok 2016 zaplanowano w wielkościach przyjętych w budżecie na 2016 rok. Prognozując wskaźnik wzrostu dochodów bieżących na lata założono, zgodnie z zasadą ostrożności, iż możliwy jest przewidywany średnioroczny wzrost poziomu dochodów w granicach 2,3%.Dochody z tytułu dpodatków PIT i CIT zaplanowano wzrost według wskaźnika wzrostu PKB, pozostałe dochody przeliczono wg. wzrostu inflacji. Przyjmując takie wskaźniki przeanalizowano również wykonane dochody za lata , analiza ta potwierdza przyjęte w prognozie dochody. W pozostałych latach tj przyjęto stały wskaźnik wzrostu 2,5 %.

2 W dochodach majątkowych prognozowano w podziale na kategorie: - dochody z majątku, w roku 2016 planuje się dochody z majątku w kwocie zł, sprzedaż gruntów ornych położonych w Kotowie, dotychczas użytkowanych przez nauczycieli zatrudnionych w ZSP w Kotowie zł - dotacje, w tym: pomoc finansowa Gminy Rakoniewice w realizacji zadania pt. Przebudowa drogi powiatowej nr 3569P na odcinku Rakoniewice- Łąkie- granica Powiatu" zł ( dochody zaplanowano na podstawie ( dochody zaplanowano na podstawie umowy o partnerstwie Nr z dnia 27 października 2015r.) oraz pomoc finansowa Gminy Grodzisk Wlkp. w realizacji zadania pt. Rozbudowa i przebudowa Oddziału Chirurgicznego z pododdziałem Gastroenterologicznym w Samodzielnym Publicznym Zakładzie Opieki Zdrowotnej w Grodzisku Wielkopolskim zł ( dochody zaplanowano na podstawie Uchwały Nr XIII/75/2015 Rady Gminy Grodzisk Wlkp. z dnia 29 października 2015r. W pozostałych latach nie planuje się dochodów majątkowych. 2. Prognoza wydatków Podobnie jak dochody, wydatki podzielono przy prognozowaniu na kategorie wydatków bieżących i wydatków majątkowych. Wydatki bieżące w roku 2016 są zgodne z wydatkami zaplanowanymi w budżecie na rok 2015, w latach przyjęto wskaźnik wzrostu wydatków w przedziale od 2,3% do 2,6 %, w pozostałych latach tj przyjęto wskaźnik wzrostu o3% Ponadto w dziale 757 wyodrębniono wydatki związane z obsługą zadłużenia, które zostały wyliczone zgodnie z haromonogramem spłat zobowiązań już zaciągniętych oraz planowanych do zaciągnięcia. W dziale 750 ( rozdział 75019,75020) dodatkowo wyodrębniono kategorię wydatków związanych z funkcjonowaniem organów JST. 3. Inwestycje (wydatki majątkowe) Wydatki majątkowe w okresie objętym prognozą zostały rozpisane w załączniku nr 2 do uchwały, gdzie ujęto przedsięwzięcie o charakterze inwestycyjnym na lata Ponadto w roku 2015 ujęto inwestycje, których okres realizacji nie przekroczy jednego roku w związku z czym nie zostały zawarte w załączniku dotyczącym przedsięwzięć. W latach 2017 do 2036 środki pozostałe po spłacie zadłużenia i pokryciu wydatków bieżących będą przeznaczane na inwestycje. 4. Wynik budżetu, wynik z działalności operacyjnej (bieżącej) Wynik budżetu w prognozowanym okresie jest ściśle powiązany z przyjętymi założeniami do prognozy dochodów i wydatków. Należy podkreślić fakt, iż w badanym okresie historycznym wynik kształtował się na podobnym poziomie jaki przyjęto w analizie. Wynik z działalności operacyjnej (bieżącej) jest pozycją bardzo istotną na skutek zapisu w art. 242 Ustawy organ stanowiący nie może uchwalić budżetu, w którym wydatki bieżące są wyższe od dochodów bieżących powiększonych o nadwyżkę z lat ubiegłych i wolne środki.

3 Należy podkreślić, iż zgodnie z prognozą w całym badanym okresie nie ma zagrożenia naruszenia powyższego zapisu. 5. Przychody W prognozowanym okresie po stronie przychodów ujęto środki pochodzące z zaciągniętych oraz planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek. W przyjętych założeniach nie przewiduje się innych przychodów. Zaplanowano kredyty na zadanie inwestycyjne w roku 2016 w wysokości zł, w tym: zł - transza kredytu zaciągniętego w roku 2014 na realizację zadania inwestycyjnego pn. Rozbudowa i modernizacja budynku Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Grodzisku Wielkopolskim zgodnie z umową o kredyt inwestycyjny nr 2/2014/JST/000 oraz aneksu nr 1 z dnia 31 października 2014r., zł planowany do zaciągnięcia kredyt na zadanie pn. Rozbudowa i modernizacja budynku Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Grodzisku Wielkopolskim zł - planowany do zaciągnięcia kredyt na wkład własny w realizacji zadania pt. Przebudowa drogi powiatowej nr 3569P na odcinku Rakoniewice- Łąkie- granica Powiatu" zł - planowany kredyt na realizacje zadania pt. Rozbudowa i przebudowa Oddziału Chirurgicznego z pododdziałem Gastroenterologicznym w Samodzielnym Publicznym Zakładzie Opieki Zdrowotnej w Grodzisku Wielkopolskim zł - planowany kredyt na pomoc finansową dla Gminy Grodzisk Wlkp. na realizację zadania pod nazwą Przebudowa ulicy Nowotomyskiej, Bukowskiej, Drzymały i Nowej wraz z przebudowa skrzyżowania ulicy Bukowskiej, Nowotomyskiej, Półwiejskiej, Żwirki i Wigury na skrzyżowanie typu rondo w Grodzisku Wielkopolskim. W pozostałych latach nie planuje się kredytów. 6. Rozchody Po stronie rozchodów w prognozowanym okresie przyjęto tylko przepływy związane ze spłatą rat kapitałowych zaciągniętych oraz planowanych do zaciągnięcia kredytów. Ostatnie raty kapitałowe, w badanym okresie zostały zaplanowane na rok Relacja z art Ustawy Po dokonaniu obliczeń, przyjęte w prognozie założenia zapewniają spełnienie wymogów Ustawy odnośnie relacji obsługi zadłużenia. Począwszy od roku 2016 do końca okresu prognozowania sytuacja finansowa Powiatu pozwala na spełnienie ustawowych obostrzeń dotyczących zadłużenia zapewniając jednocześnie stały i stabilny poziom inwestycji.

4 8. Przedsięwzięcia W wykazie przedsięwzięć inwestycyjnych zaplanowano zadania wieloletnie, których okres realizacji zaplanowano na lata Modernizacja i rozbudowa budynku Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Grodzisku Wielkopolskim. Zadanie planowane jest na lata , łączny koszt wynosi zł ( w listopadzie 2015r. zwiększone zostaną łączne nakłady o kwotę zł w związku z koniecznością wykonania robót dodatkowych), w tym: - roboty budowlane zł - nadzór inwestorski zł - studium wykonalności, program funkcjonalno- użytkowy z koncepcją projektową i kosztorysem rozbudowy, projekt budowlano - wykonawczy wraz z uzyskaniem pozwolenia na budowę dla realizacji zadania polegającego na przeniesieniu budynku transformatora zł, - koszty planowanych zmian technologicznych polegających na przygotowaniu projektowanego obiektu do nadbudowy trzeciego piętra w przyszłości zł, - roboty dodatkowe ( wprowadzone zostaną do budżetu w listopadzie 2015r.) zł Zadanie finansowane jest następująco: Rok zł ( planowe środki wynosiły zł, pozostały po odjęciu wydatków niewykonanych i w kwocie w zł- przeniesiono do wydatkowania w roku 2014). Rok zł ( zł niewykonane wydatki z roku zł wolne środki z rozliczenia roku zł środki własne powiatu kwotę zł przeniesiono do wydatkowania w roku 2015 ). Rok zł ( zł kredyt długoterminowy zł środki własne powiatu zł niezrealizowane wydatki z roku zł środki własne powiatu ). Rok zł ( zł kredyt długoterminowy, w tym planowany do zaciągnięcia, transza kredytu zaciągniętego w roku zł środki własne powiatu). - Budowa warsztatu kształcenia zawodowego w listopadzie 2015 zadanie zostało wykreślone z wykazu przedsięwzięć. W związku z wyrażeniem zgody przez Radę Nadzorczą Polskiej Spółki Gazowniczej w Warszawie na sprzedaż działki zabudowanej z przeznaczeniem na warsztaty szkolne przy ul. Nowy Świat 41 w Grodzisku Wielkopolskim, Rada Powiatu podjęła decyzję o nierealizowaniu przedsięwzięcia polegającego na budowie warsztatów szkolnych. Środki finansowe przeznaczone zostaną na zakup działki. - " Zakup działki z przeznaczeniem na warsztaty szkolne"- przedsięwzięcie wprowadzone do WPF w listopadzie 2015roku. Okres realizacji zaplanowano na lata Limit wydatków zł, w tym w roku zł, w roku zł. Nowe przedsięwzięcie:

5 - "Dostawa Internetu w ramach realizacji trwałości projektu pod nazwą Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu na terenie Powiatu Grodziskiego". Limit wydatków zaplanowano w wysokości zł, w tym limit wydatków w roku zł, w roku zł. W wykazie przedsięwzięć bieżących zaplanowano następujące zadania: 1) projekt Staże i praktyki zagraniczne dla osób kształcących się i szkolących zawodowo w ramach programu Erasmus+. Projekt realizowany jest przez Zespół Szkół Ponadgimnazjalnych w Grodzisku Wlkp. w latach Limit wydatków wynosi zł, w tym w roku zł, w roku zł, w roku zł.