SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ M FOOD S.A.

Transkrypt

1 SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY GRUPY KAPITAŁOWEJ M FOOD S.A. (dawniej: M DEVELOPMENT S.A.) za okres od dnia r. do dnia (IV kwartał 2014 r.) WRAZ Z DANYMI JEDNOSTKOWYMI DOTYCZĄCYMI M FOOD S.A. (dawniej: M DEVELOPMENT S.A.) za okres od dnia r. do dnia (IV kwartał 2014 r.) Łódź, dnia 16 lutego 2015 r. Podstawa prawna: 5 ust. 1 pkt 1 w zw. z ust i ust. 5.2., ust. 2 i ust. 2a Załącznika Nr 3 do Regulaminu ASO - "Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect". M FOOD S.A. (dawniej: M Development S.A.) Łódź, ul. Ogrodowa 72/74, tel/fax: (42) , biuro@m-development.pl, KRS: , NIP: , REGON: , Kapitał zakładowy: ,00 PLN - w pełni opłacony

2 Spis treści 1 Podstawowe dane o Emitencie Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Skrócone sprawozdanie finansowe zawierające bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych Emitent Grupa Kapitałowa Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mające wpływ na osiągnięte wyniki Stanowisko odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacji (w przypadku, gdy Dokument Informacyjny Emitenta zawierał informację, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu ASO) Informacja Zarządu Spółki na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podjął w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie Informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty

3 1 Podstawowe dane o Emitencie Raport Kwartalny za IV kwartał 2014 r. Nazwa: M FOOD SA (dawniej: M Development SA) Adres/Siedziba ul. Ogrodowa 72/ Łódź Tel/fax: Strona internetowa: Poczta elektroniczna: biuro@m-development.pl, biuro@m-food.pl Sąd: Sąd Rejonowy dla Łodzi - Śródmieścia, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Data rejestracji: 23 lutego 2010 roku Nr KRS: Regon: NIP: Kapitał zakładowy: PLN - w pełni opłacony Skład osobowy organów Spółki Zarząd: Andrzej Kochański Prezes Zarządu Rada Nadzorcza: Piotr Rychta Przewodniczący Rady Nadzorczej Damian Kochański Członek Rady Nadzorczej Stefan Radomski Członek Rady Nadzorczej Bartłomiej Walas Członek Rady Nadzorczej Roman Daroszewski Członek Rady Nadzorczej 3

4 2 Informacja o strukturze akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu Kapitał zakładowy (podstawowy) Emitenta na dzień 16 lutego 2015 roku wynosi ,00 zł i dzieli się na równych i niepodzielnych akcji o wartości nominalnej 0,20 zł każda, w tym: seria A akcji seria B akcji seria C akcji seria D akcji Liczba głosów z akcji: Tabela nr 1. Akcjonariusze, posiadający na dzień sporządzenia niniejszego Raportu Kwartalnego, tj. na dzień 16 lutego 2015 roku, co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki 1 Ilość akcji [szt.] % udział w kapitale zakładowym Spółki Ilość głosów [szt.] % udział w głosach na Walnym Zgromadzeniu Spółki 1. V15 Sp. z o. o. S.K.A ,67% ,67% 2. Pozostali ,33% ,33% Razem: % % 1 Powyższa informacja o stanie posiadania akcji Spółki przez Akcjonariuszy posiadających, co najmniej 5% w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, sporządzona została na podstawie aktualnych informacji uzyskanych od akcjonariuszy w drodze realizacji przez nich obowiązków, nałożonych na akcjonariuszy spółek publicznych, w szczególności na mocy odpowiednich postanowień: ustawy z dnia r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (art. 69 i art. 69a) i ustawy z dnia r. o obrocie instrumentami finansowymi (art. 160 i nast.) 4

5 3 Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzień okresu objętego raportem kwartalnym Na ostatni dzień okresu objętego niniejszym raportem kwartalnym, tj. na dzień 31 grudnia 2014 roku M FOOD SA (dawniej: M Development SA) tworzy grupę kapitałową w rozumieniu ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tj. Dz.U. z 2009 roku, Nr 152, poz z poźn. zm.), w skład której wchodzą: M FOOD Spółka Akcyjna (dawniej: M Development SA) jednostka dominująca; CORPO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością RGLAB Spółka Komandytowo Akcyjna jednostka zależna w rozumieniu postanowień art. 3 ust. 1 pkt 37 lit. a) w/w ustawy o rachunkowości; na ostatni dzień okresu objętego niniejszym raportem kwartalnym, tj. na dzień 31 grudnia 2014 roku M FOOD SA posiadała akcji CORPO Sp z o. o. RGLAB S.K.A., co stanowi 100% udziału w kapitale zakładowym oraz w głosach na Walnym Zgromadzeniu tej spółki zależnej. Nazwa (firma): Corpo Sp. z o.o. RGLAB S.K.A Kraj: Polska Siedziba: Warszawa Adres: ul. Miodowa 1, Warszawa Numer KRS: Oznaczenie Sądu: Sąd rejonowy dla m. st. Warszawy, XII wydział gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego NIP REGON W dniu 20 października 2014 r. Zarząd M FOOD S.A. dokonał wniesienia aportem szt. akcji Corpo Sp. z o.o. S.K.A. do CORPO sp. z o.o. RGLAB S.K.A. Spółka CORPO Sp. z o.o. RGLAB S.K.A. Stała się spółką w 100% zależną od M FOOD S.A., a powyższa operacja nie miała wpływu na sytuację finansową Grupy Kapitałowej i wynikała ze względów organizacyjnych. 5

6 Głównym obszarem działalności Corpo Sp. z o. o. RGLAB S.K.A. będzie prowadzenie w szerokim zakresie badań laboratoryjnych odnoszącym się do jakości produktów pszczelich zarówno dla celów CORPO Sp. z o.o. S.K.A. jak również dla podmiotów zewnętrznych. CORPO Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa (dawniej: CORPO Sp. z o. o. S.K.A.) z siedzibą w Łodzi jednostka zależna w rozumieniu postanowień art. 3 ust. 1 pkt 37 lit. a) w/w ustawy o rachunkowości; na ostatni dzień okresu objętego niniejszym raportem kwartalnym, tj. na dzień 31 grudnia 2014 roku CORPO Sp. z o. o. RGLAB S.K.A. posiadała akcji CORPO Sp z o.o. S.K.A., co stanowi 100% udziału w kapitale zakładowym oraz w głosach na Walnym Zgromadzeniu tej spółki zależnej. Nazwa (firma): Corpo Sp. z o.o. S.k. (dawniej: CORPO Sp. z o.o. S.K.A.) Kraj: Polska Siedziba: Łódź Adres: ul. Karolewska 1, Łódź Numer KRS: Oznaczenie Sądu: Sąd rejonowy dla Łodzi Śródmieścia w Łodzi, XX wydział gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego NIP REGON Telefon: Fax: Poczta corpo@corpo.biz.pl Strona www: Corpo Sp. z o. o. S.k. działa na rynku produktów spożywczych. Głównym obszarem działalności spółki jest handel produktami spożywczymi w zakresie obrotu miodami i produktami apikultury. Corpo Sp. z o.o. S.k. prowadzi skup produktów bezpośrednio od producentów i dostawców z Polski i zagranicy, a następnie sprzedaje je do dystrybutorów 6

7 oraz firm wykorzystujących miód i produkty apikultury w procesie produkcyjnym na całym świecie. 4 Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości Emitent prowadzi rachunkowość w oparciu o postanowienia ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tj. Dz.U. z 2009 roku, Nr 152, poz z poźn. zm.), a zasady (polityka) rachunkowości przedstawione poniżej, stosowane były przez Emitenta w sposób ciągły w odniesieniu do wszystkich okresów zaprezentowanych w niniejszym raporcie okresowym, tj. w jednostkowym sprawozdaniu finansowym M FOOD SA (dawniej: M Development SA) oraz w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej M FOOD SA (dawniej: M Development SA) za okres od r. do : 1. Majątek trwały wyceniany jest w oparciu o cenę nabycia pomniejszoną o umorzenie. 2. Środki trwałe zgodnie z art. 32 Ustawy o Rachunkowości amortyzowane są w oparciu o plan amortyzacji poczynając od pierwszego dnia miesiąca następującego po miesiącu, w którym przyjęto te środki do używania. 3. Składniki majątku o przewidywanym okresie użytkowania dłuższym niż rok i wartości początkowej ponad 500,00 zł do 3.500,00 zł wprowadza się do ewidencji bilansowej środków trwałych i umarza jednorazowo w miesiącu ich przyjęcia do używania. 4. Środki trwałe o wartości początkowej powyżej 3.500,00 zł amortyzowane są proporcjonalnie do okresu ich użytkowania, z zastosowaniem liniowej metody amortyzacji. 7

8 5. Wartości niematerialne i prawne o wartości jednostkowej do 3.500,00 zł odpisuje się jednorazowo (w pełnej ich wartości) w koszty, natomiast o wartości wyższej są amortyzowane proporcjonalnie do okresu ich użytkowania. 6. Należności krótkoterminowe i roszczenia wykazywane są w wartości netto, tj. pomniejszonej o odpisy aktualizujące wartość należności. 7. Należności wyceniane są w kwocie nominalnej. 8. Należności sporne, wątpliwe lub znacznie przeterminowane obejmuje się odpisami aktualizującymi ich wartość, z uwzględnieniem art. 35b Ustawy o Rachunkowości. Odpisu aktualizującego dokonuje się w 100% wartości należności. 9. Inwestycje na dzień nabycia są ujmowane w cenie nabycia, na dzień bilansowy są ujmowane w wartości godziwej. 10. Udziały w jednostce dominującej, posiadane przez tę jednostkę oraz jej jednostki zależne objęte skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, wykazuje się jako składnik skonsolidowanych kapitałów własnych w pozycji Udziały (akcje) własne. 11. Środki pieniężne obejmują środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych. 12. Odpisy aktualizujące wartość aktywów tworzone są zgodnie z Ustawą o Rachunkowości. 13. Kapitał podstawowy, stanowiący kapitał podstawowy Jednostki Dominującej, wykazuje się w wysokości określonej w wartości nominalnej wyemitowanych akcji. Koszty emisji akcji poniesione przy powstaniu spółki akcyjnej lub podwyższeniu kapitału zakładowego, zmniejszają kapitał z emisji akcji powyżej wartości nominalnej. 14. Kapitał podstawowy jednostek zależnych, w części odpowiadającej udziałowi jednostki dominującej w kapitale podstawowym tych jednostek, jest kompensowany z wartością nabycia udziałów ujętych w bilansie jednostki dominującej na dzień 8

9 objęcia kontroli; pozostałą część kapitału podstawowego jednostek zależnych zalicza się do kapitałów mniejszości. 15. Rezerwy są ujmowane, gdy spełnione są następujące warunki: a) na Spółce lub na Grupie Kapitałowej ciąży istniejący obowiązek (prawny lub zwyczajowy) wynikający z przeszłych zdarzeń, b) prawdopodobne jest, iż wypełnienie obowiązku spowoduje wypływ korzyści ekonomicznych, można dokonać wiarygodnego szacunku kwoty zobowiązania. c) kwota, na która tworzy się rezerwę jest najlepszym szacunkiem nakładów niezbędnych do wypełnienia obowiązku na dzień bilansowy. Podstawą szacunków wartości rezerwy jest osąd kierownictwa, poparty doświadczeniami wynikającymi z podobnych zdarzeń. 16. Zobowiązania wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty. Kwota ta obejmuje oprócz wartości nominalnej zobowiązań także odsetki za zwłokę w spłacie zobowiązań, naliczone przez kontrahentów. Odsetki księgowane są w ciężar kosztów finansowych. 17. Przychody ze sprzedaży ujmowane są w wartości godziwej zapłat otrzymanych lub należnych i reprezentują należności za towary i usługi dostarczone w ramach normalnej działalności gospodarczej, po pomniejszeniu o rabaty, podatek od towarów i usług oraz inne podatki związane ze sprzedażą. 18. Spółka sporządza porównawczy rachunek zysków i strat. Spółka nie sporządza sprawozdania finansowego w wersji uproszczonej (zgodnie z art. 50 w/w ustawy o rachunkowości). 19. Spółka sporządza rachunek przepływów pieniężnych metodą pośrednią. 20. Skonsolidowany rachunek zysków i strat sporządzany jest według metody konsolidacji pełnej. 9

10 21. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzony został według metody pośredniej, poprzez sumowanie odpowiednich pozycji rachunków przepływów pieniężnych jednostek objętych metodą konsolidacji pełnej oraz dokonanie korekt konsolidacyjnych. 22. Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym sporządzane jest poprzez sumowanie odpowiednich pozycji zestawień zmian w kapitale własnym jednostek objętych metodą konsolidacji pełnej oraz dokonanie korekt konsolidacyjnych. 23. Walutą pomiaru i walutą sprawozdawcza jest polski złoty. W okresie od dnia 1 października 2014 roku do dnia 31 grudnia 2014 roku nie występowały zmiany zasad (polityki) rachunkowości Emitenta (M FOOD S.A.). W ramach grupy kapitałowej jednostka dominująca (M FOOD S.A.) konsoliduje dane jednostek zależnych metodą konsolidacji pełnej, o której mowa w art. 60 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tj. Dz.U. z 2009 roku, Nr 152, poz z poźn. zm.), a na dzień 31 grudnia 2014 roku skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym objęte zostały dane: M FOOD SA (dawniej: M Development SA) jako jednostki dominującej, Corpo Sp. z o.o. RGLAB S.K.A. jako jednostki zależnej w rozumieniu postanowień art. 3 ust. 1 pkt 37 lit. a) w/w ustawy o rachunkowości; Corpo Sp. z o.o. S.k. jako jednostki zależnej w rozumieniu postanowień art. 3 ust. 1 pkt 37 lit. a) w/w ustawy o rachunkowości. Na potrzeby sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia 2014 roku zastosowano następujące procedury konsolidacyjne: 10

11 Bilans: Wyłączenie wyrażonej w cenie nabycia wartości akcji posiadanych przez jednostkę dominującą w jednostce zależnej z wycenionych według wartości godziwej aktywów netto jednostki zależnej. Jednostka dominująca posiada 100% akcji w jednostce zależnej. Korekty konsolidacyjne: długoterminowe aktywa finansowe (wartość udziałów w cenie nabycia) - kwota ,97 zł; wartość firmy jednostki zależnej - kwota ,12 zł; kapitały własne - kwota ,85 zł. Rachunek zysków i strat: Rachunek zysków i strat sporządzono przez sumowanie odpowiednich pozycji rachunków wyników objętych metodą konsolidacji pełnej oraz dokonanie korekt konsolidacyjnych. Korekty konsolidacyjne: Odpis wartości firmy jedn. zależne - za okres od 01 października 2014 r. do 31 grudnia 2014 r. kwota ,93 zł. Dotychczasowa amortyzacja wartości firmy to kwota ,72 zł. (Przyjęto 20 letni okres amortyzacji wartości firmy. Okres amortyzacji wartości firmy podyktowany jest znaczącym kwotowo wpływem na strukturę bilansu oraz dużym prawdopodobieństwem wykorzystywania w przyszłości nabytego przedsiębiorstwa a także faktem, że w dłuższym okresie będzie ono osiągać wysokie zyski.) Zestawienie zmian w kapitale własnym: Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym sporządzono poprzez sumowanie odpowiednich pozycji zestawień zmian w kapitale własnym jednostek objętych metodą konsolidacji pełnej oraz dokonanie korekt konsolidacyjnych. Korekty te dotyczą w 11

12 szczególności wyłączenia kapitałów wniesionych i wypracowanych w spółkach zależnych do dnia objęcia posiadania w nich kontroli. Rachunek przepływów pieniężnych: Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzono poprzez sumowanie odpowiednich pozycji rachunków przepływów pieniężnych jednostek objętych metodą konsolidacji pełnej oraz dokonanie korekt konsolidacyjnych tych sum. Korekty konsolidacyjne polegają na wyłączeniu wszelkich przepływów pieniężnych pomiędzy objętymi konsolidacją jednostką dominującą, a jednostkami od niej zależnymi oraz między poszczególnymi jednostkami zależnymi. Ze względu zastosowania metody pośredniej dokonano także wszelkich korekt konsolidacyjnych, które miały wpływ na ustalenie skonsolidowanego wyniku finansowego. 5 Skrócone sprawozdanie finansowe zawierające bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych 5.1 Emitent Tabela nr 2. Jednostkowy bilans Emitenta na dzień wraz z danymi porównywalnymi (w PLN) AKTYWA Stan na Stan na A. Aktywa trwałe , ,00 I. Wartości niematerialne i prawne 1 550, ,00 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 0,00 12

13 Stan na Stan na Wartość firmy 0,00 0,00 3. Inne wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 1 550, ,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 0,00 0,00 1. Środki trwałe 0,00 0,00 a) b) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 0,00 0,00 c) urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00 d) środki transportu 0,00 0,00 e) inne środki trwałe 0,00 0,00 2. Środki trwałe w budowie 0,00 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe , ,00 1. Nieruchomości 0,00 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe , ,00 13

14 Stan na Stan na a) w jednostkach powiązanych , ,00 udziały lub akcje , ,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach , ,00 udziały lub akcje , ,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 953, ,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 953, ,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe , ,94 I. Zapasy , ,00 1. Materiały 0,00 0,00 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 0,00 4. Towary 0,00 0,00 14

15 Stan na Stan na Zaliczki na dostawy , ,00 II. Należności krótkoterminowe , ,90 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 do 12 miesięcy 0,00 0,00 powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek , ,90 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 4 633, ,96 do 12 miesięcy 4 633, ,96 powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń , ,80 c) inne 2 649, ,14 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,33 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,33 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 15

16 Stan na Stan na inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 udziały lub akcje 0,00 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 0,00 udzielone pożyczki 0,00 0,00 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,33 środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,33 inne środki pieniężne 0,00 0,00 inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,71 Aktywa razem , ,94 PASYWA Stan na Stan na r. A. Kapitał (fundusz) własny , ,93 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 16

17 Stan na Stan na r. II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe , ,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0, ,57 VIII. Zysk (strata) netto , ,50 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,01 I. Rezerwy na zobowiązania , ,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 długoterminowa 0,00 0,00 krótkoterminowa 0,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy , ,00 długoterminowe 0,00 0,00 krótkoterminowe , ,00 II. Zobowiązania długoterminowe , ,00 17

18 Stan na Stan na r. 1. Wobec jednostek powiązanych , ,00 a) kredyty i pożyczki 0,00 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych , ,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) inne 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,45 1. Wobec jednostek powiązanych 3 188, ,50 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 do 12 miesięcy 0,00 0,00 powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b) inne 3 188, ,50 2. Wobec pozostałych jednostek , ,95 a) kredyty i pożyczki 0, ,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,11 do 12 miesięcy , ,11 powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 18

19 Stan na Stan na r. f) zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 1 339, ,50 h) z tytułu wynagrodzeń 0,00 748,00 i) inne , ,34 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 1 386, ,56 1. Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 1 386, ,56 długoterminowe 0,00 0,00 krótkoterminowe 1 386, ,56 Pasywa razem , ,94 Tabela nr 3. Jednostkowy rachunek zysków i strat Emitenta za okres od r. do (w PLN) oraz narastająco za okres od r. do (w PLN) r r r r r r. A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 0,00 0, , ,00 od jednostek powiązanych 19

20 r r r r r r. I. II. Przychody netto ze sprzedaży produktów Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) 0,00 0, , ,00 III. IV. B. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Koszty działalności operacyjnej 0,00 0,00 0,00 400, , , , ,49 I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii 1 658, ,77 399, ,90 III. Usługi obce , , , ,69 IV. Podatki i opłaty, w tym: 5 000, , , ,81 podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 6 669, , , ,09 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe 2 504, ,28 0,00 0,00 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 20

21 r r r r r r. C. D. I. Zysk (strata) ze sprzedaży (A B) Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , , , ,49 71, , , ,69 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 71, ,47 224, ,69 E. Pozostałe koszty operacyjne 7,60 9, , ,51 I. II. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 7,60 9, , ,51 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D E) , , , ,31 G. Przychody finansowe , ,00 135,23 135,23 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 0,00 0,00 135,23 135,23 od jednostek powiązanych 21

22 r r r r r r. III. Zysk ze zbycia inwestycji , ,00 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe , , , ,42 I. Odsetki, w tym: , , , ,37 dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 6 658, , , ,05 I. J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G H) Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. J.II.) , , , ,50 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I+/ J) , , , ,50 L. Podatek dochodowy 5 921, , , ,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 22

23 r r r r r r. N. Zysk (strata) netto (K L M) , , , ,50 Tabela nr 4. Jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych Emitenta za okres od r. do (w PLN) oraz narastająco za okres od r. do (w PLN) r r r r r r. A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto , , , ,50 II. Korekty razem , , , ,42 1. Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej , , , , , ,00 0,00 0,00 5. Zmiana stanu rezerw 2 723, , , ,00 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności , , , ,07 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 083, , , ,90 23

24 r r r r r r. 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 6 093, , ,45-213, Inne korekty , , , ,67 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) , , , ,08 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 24

25 r r r r r r. inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki , ,61 0,00 0,00 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: , ,61 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych , ,61 0,00 b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) , ,61 0,00 0,00 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy , , , ,00 25

26 r r r r r r. 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału , , , ,00 2. Kredyty i pożyczki 0,00 0, , ,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 0, ,00 0,00 0,00 II. Wydatki 0,00 0, , , Nabycie udziałów (akcji) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 0, , , Wykup dłużnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0, , ,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 26

27 r r r r r r. 9. Inne wydatki finansowe III. D. E. F. G. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/-C.III) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania , , , , , , , , , , ,32 0, , , ,01 302, , , , ,33 Tabela nr 5. Jednostkowe zestawienie zmian w kapitale własnym na dzień wraz z danymi porównywalnymi (w PLN) Stan na Stan na r. I. Kapitał (fundusz) własny , ,43 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 - korekty błędów 0,00 0,00 27

28 Stan na Stan na r. Ia. 1. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0, ,00 a) zwiększenie ( z tytułu) 0, ,00 - wydania udziałów (emisji akcji) 0, ,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0, ,00 - Zmniejszenie wartości nominalnej akcji 0, , Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0, Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0, Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 0,00 - udziały przeznaczone do sprzedaży 0,00 0,00 - udziały przeznaczone do umorzenia 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 28

29 Stan na Stan na r. - sprzedaż udziałów 0,00 0, Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0, ,95 a) zwiększenie ( z tytułu) 0, ,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0, ,00 - z podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0,00 - inne 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0, ,05 - pokrycia straty 0, , Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 0,00 0, Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na 0,00 0,00 29

30 Stan na Stan na r. koniec okresu Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych ,93 0, , ,00 a) zwiększenie ( z tytułu)- emisja akcji , ,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0, Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu , ,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0, Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 - korekty błędów 0,00 0, Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 0,00 a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0, Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0, ,62 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 30

31 Stan na Stan na r. - korekty błędów 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0, ,62 a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0, , Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0, , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0, ,57 8. Wynik netto , ,50 a) zysk netto ,39 0,00 b) strata netto 0, ,50 c) odpisy z zysku 0,00 0,00 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,93 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , , Grupa Kapitałowa W dniu 11 grudnia 2013 roku Emitent stał się jedynym akcjonariuszem spółki CORPO Sp. z o.o. S.K.A., posiadającym 100% akcji w jej kapitale zakładowym oraz głosach na walnym zgromadzeniu i od tego dnia konsoliduje wyniki finansowe. 31

32 Natomiast 20 października 2014 r. Emitent dokonał wniesienia aportem szt. akcji Corpo Sp. z o.o. S.K.A. do CORPO sp. z o.o. RGLAB S.K.A. Spółka CORPO sp. z o.o. RGLAB S.K.A. stała się zatem spółką w 100% zależną od M FOOD S.A. W związku ze zmianą struktury Grupy Kapitałowej M FOOD S.A., w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie występują dane porównywalne. Tabela nr 6. Skonsolidowany bilans Grupy Kapitałowej Emitenta na dzień (w PLN) AKTYWA Stan na A. Aktywa trwałe ,50 I. Wartości niematerialne i prawne ,48 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 2. Wartość firmy - jednostki zależne ,12 3. Inne wartości niematerialne i prawne 9 147,36 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 1 550,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe ,02 1. Środki trwałe ,02 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 c) urządzenia techniczne i maszyny ,11 d) środki transportu ,61 32

33 Stan na e) inne środki trwałe ,30 2. Środki trwałe w budowie 0,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 III. Należności długoterminowe 0,00 1. Od jednostek powiązanych 0,00 2. Od pozostałych jednostek 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe ,00 1. Nieruchomości 0,00 2. Wartości niematerialne i prawne 0,00 3. Długoterminowe aktywa finansowe ,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 udziały lub akcje 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 udzielone pożyczki 0,00 inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 b) w pozostałych jednostkach ,00 udziały lub akcje ,00 inne papiery wartościowe 0,00 udzielone pożyczki 0,00 inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 33

34 Stan na 4. Inne inwestycje długoterminowe 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 953,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3 953,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 B. Aktywa obrotowe ,18 I. Zapasy ,36 1. Materiały 0,00 2. Półprodukty i produkty w toku 0,00 3. Produkty gotowe 0,00 4. Towary ,03 5. Zaliczki na dostawy ,33 II. Należności krótkoterminowe ,90 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 do 12 miesięcy 0,00 powyżej 12 miesięcy 0,00 b) inne 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek ,90 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: ,42 do 12 miesięcy ,42 34

35 Stan na powyżej 12 miesięcy 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń ,60 c) inne ,88 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 III. Inwestycje krótkoterminowe ,76 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe ,76 a) w jednostkach powiązanych ,30 udziały lub akcje 0,00 inne papiery wartościowe ,02 udzielone pożyczki ,28 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 b) w pozostałych jednostkach ,27 udziały lub akcje 0,00 inne papiery wartościowe 0,00 udzielone pożyczki ,27 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne ,19 środki pieniężne w kasie i na rachunkach ,19 inne środki pieniężne 0,00 35

36 Stan na inne aktywa pieniężne 0,00 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,16 Aktywa razem ,68 PASYWA Stan na A. Kapitał (fundusz) własny ,97 I. Kapitał (fundusz) podstawowy ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy ,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe ,93 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych ,98 VIII. Zysk (strata) netto ,02 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ,71 36

37 Stan na I. Rezerwy na zobowiązania ,26 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 długoterminowa 0,00 krótkoterminowa 0,00 3. Pozostałe rezerwy ,26 długoterminowe 2 877,96 krótkoterminowe ,30 II. Zobowiązania długoterminowe ,80 1. Wobec jednostek powiązanych ,80 a) kredyty i pożyczki 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych ,80 c) inne zobowiązania finansowe 0,00 d) inne 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe ,91 1. Wobec jednostek powiązanych 3 188,50 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 do 12 miesięcy 0,00 powyżej 12 miesięcy 0,00 37

38 Stan na b) inne 3 188,50 2. Wobec pozostałych jednostek ,41 a) kredyty i pożyczki ,95 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 c) inne zobowiązania finansowe ,10 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: ,58 do 12 miesięcy ,58 powyżej 12 miesięcy 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy ,51 f) zobowiązania wekslowe 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń ,61 h) z tytułu wynagrodzeń 0,00 i) inne ,66 3. Fundusze specjalne 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe ,74 1. Ujemna wartość firmy 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe ,74 długoterminowe 0,00 krótkoterminowe ,74 Pasywa razem ,68 38

39 Tabela nr 7. Skonsolidowany rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej Emitenta za okres od r. do (w PLN) oraz narastająco za okres od r. do (w PLN) r r. - A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , ,08 od jednostek powiązanych 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,36 II. III. IV. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 0,00 0, , ,72 B. Koszty działalności operacyjnej , ,36 I. Amortyzacja , ,07 II. Zużycie materiałów i energii , ,80 III. Usługi obce , ,65 IV. Podatki i opłaty, w tym: 9 211, ,07 podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia , ,39 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,42 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,24 39

40 r r. - VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,72 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A B) , ,72 D. Pozostałe przychody operacyjne , ,19 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 6 222, ,77 II. Dotacje 0, ,05 III. Inne przychody operacyjne , ,37 E. Pozostałe koszty operacyjne , ,19 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne , ,19 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D E) , ,72 G. Przychody finansowe , ,27 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: , ,39 od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0, ,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0, ,00 V. Inne 9 968, ,88 40

41 r r. - H. Koszty finansowe , ,25 I. Odsetki, w tym: , ,15 dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV. Inne , ,10 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G H) , ,74 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. J.II.) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K. Zysk (strata) brutto przed odpisaniem wartości firmy (I+/ J) , ,74 L. Odpis wartości firmy - jednostki zależne , ,72 M. Zysk (strata) brutto (K L) , ,02 N. Podatek dochodowy 5 921, ,00 O. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 P. Zysk (strata) netto (M N O) , ,02 41

42 Tabela nr 8. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej Emitenta za okres od r. do (w PLN) oraz narastająco za okres od od r. do (w PLN) r r.- A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto , ,02 II. Korekty razem , ,37 1. Amortyzacja , ,07 2 Amortyzacja wartości firmy -jednostki zależne , ,72 3 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 4 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , ,67 5 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej , ,77 6 Zmiana stanu rezerw 2 723, ,89 7 Zmiana stanu zapasów , ,20 8 Zmiana stanu należności , ,30 9 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów , ,68 10 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , ,73 11 Inne korekty , ,98 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/ II) , ,65 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 42

43 r r.- I. Wpływy , , Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne , ,64 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: , ,95 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach , ,95 zbycie aktywów finansowych 0, ,00 dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 spłata udzielonych pożyczek długoterminowych , ,59 odsetki 716,36 716,36 inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 II. Wydatki , , Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0, ,65 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: , ,97 a) w jednostkach powiązanych , ,97 b) w pozostałych jednostkach 0, ,00 43

44 r r.- nabycie aktywów finansowych 0, ,00 udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne , ,61 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I II) , ,64 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy , ,06 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału , ,00 2. Kredyty i pożyczki , ,60 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy finansowe 0, ,46 II. Wydatki , ,60 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3. Inne niż wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek , ,01 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych , ,31 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu 0,00 0,00 44

45 r r.- finansowego 8. Odsetki , ,28 9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 III. D. E. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I II) Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/ B.III+/- C.III) Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych , , , , , ,79 0,00 0,00 F. Środki pieniężne na początek okresu , ,72 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: , ,19 o ograniczonej możliwości dysponowania Tabela nr 9. Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym Grupy Kapitałowej Emitenta na dzień (w PLN) I. Kapitał (fundusz) własny ,95 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 - korekty błędów 0,00 45

46 Ia. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach ,95 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0,00 a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 - wydania udziałów (emisji akcji) 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 - umorzenia udziałów (akcji) 0, Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu ,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0, Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0, Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 - udziały przeznaczone do sprzedaży 0,00 - udziały przeznaczone do umorzenia 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 - sprzedaż udziałów 0, Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu ,00 46

47 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 - z podziału zysku (ustawowo) 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 - inne 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 - pokrycia straty 0, Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu ,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0, Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 - zbycia środków trwałych 0, Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu , Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych ,07 a) zwiększenie ( z tytułu) ,00 b) zmniejszenie (z tytułu) ,07 47

48 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu ,93 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 - korekty błędów 0, Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 a) zwiększenie ( z tytułu) 663,59 - podziału zysku z lat ubiegłych 663,59 b) zmniejszenie (z tytułu) 0, Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0, Strata z lat ubiegłych na początek okresu ,64 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 - korekty błędów 0, Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach ,05 a) zwiększenie ( z tytułu) 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) , Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0, Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu ,98 8. Wynik netto ,02 48

49 a) zysk netto ,02 b) strata netto 0,00 c) odpisy z zysku 0,00 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) ,97 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) ,97 6 Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mające wpływ na osiągnięte wyniki W czwartym kwartale 2014 roku (tj. w okresie od r. do ) Emitent osiągnął dodatni wynik finansowy w wysokości ,07 zł (jeden milion dwanaście tysięcy trzydzieści pięć złotych siedem groszy). W analogicznym okresie roku poprzedniego (IV-ty kwartał 2013 roku) Spółka zanotowała stratę na poziomie ,48 zł (trzysta trzydzieści tysięcy trzydzieści jeden złotych czterdzieści osiem groszy). Wynik ze sprzedaży w okresie od r. do wyniósł ,36 zł natomiast wynik z działalności operacyjnej w opisywanym okresie to ,48 zł. W analogicznym okresie roku poprzedniego (IV-ty kwartał 2013 roku) Emitent również osiągnął stratę ze sprzedaży na poziomie ,57 zł, natomiast strata z działalności operacyjnej wyniosła ,87 zł. Na wynik finansowy Spółki, w opisywanym okresie, miał wpływ zysk ze zbycia inwestycji w kwocie ,00 zł 49