SPRAWOZDANIE ZARZĄDU ASSETUS S.A.

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU ASSETUS S.A. ZA ROK OBROTOWY

2 SPRAWOZDANIE ZARZĄDU ASSETUS S.A. ZA ROK OBROTOWY Ogólny zarys opisu działalności Spółki w 2013 r Informacje ogólne o Spółce dominującej Informacje ogólne o Spółce zależnej 6 4. Opis organizacji Grupy Kapitałowej Assetus S.A Istotne zdarzenia wpływające na działalność jednostki 7 6. Przewidywany rozwój jednostki Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa Informacja o nabyciu lub zbyciu udziałów (akcji) własnych Posiadane przez jednostkę oddziały (zakłady) Instrumenty finansowe w zakresie: a) ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej, na jakie narażona jest jednostka, b) przyjętych przez jednostkę celach i metodach zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń Stosowanie ładu korporacyjnego Ryzyka związane z działalnością

3 1. Ogólny zarys opisu działalności Spółki w 2013 r. Emitent zajmuje się działalnością na rynku reklamy w Polsce w dwóch segmentach: - rynek reklamy zewnętrznej, - rynek reklamy w sieci internet. Z zakresu reklamy zewnętrznej Spółka pozyskuje klientów i realizuje dla nich kampanie reklamowe wykorzystując swoje nośniki reklamowe w postaci ekranów LED-owych, które są zlokalizowane przy centrum handlowym Manufaktura w Łodzi, a także wykorzystując dostępne na rynku formy przekazu reklamowego innych podmiotów działających w branży reklamowej. Emitent najczęściej realizuje kampanie reklamowe na ekranach LED-owych, billboardach, citylightach oraz na przyczepach reklamowych. Z obszaru reklamy w sieci internet Spółka realizuje kampanie reklamowe w serwisach informacyjnych których jest wydawcą udostępniając powierzchnie reklamowe w postaci bannerów reklamowych i publikacji artykułów sponsorowanych. Ponad działalność na rynku reklamy, Emitent dokonuje inwestycji kapitałowych, w celu późniejszej sprzedaży posiadanych udziałów oraz zrealizowania zysku kapitałowego. Z końcem 2012r. Emitent nabył pakiet udziałów w Spółce Moderndach S. z o.o. Przedmiotem działalności tej Spółki jest produkcja konstrukcji drewnianych, w tym dachów, pokryć dachowych, domów pasywnych i niskoenergetycznych i innych. Spółka zależna Emitenta podlegająca konsolidacji w roku obrotowym obejmującym sprawozdanie prowadziła działalność z zakresu obrotu złotem dewizowym. W związku z pogarszającą się sytuacją w tym segmencie rynku, Spółka zależna podjęła decyzję o wygaszeniu swojej działalności. 3

4 2. Informacje ogólne o spółce dominującej Nazwa ( firma ) Kraj Siedziba ASSETUS S.A. Polska Łódź Adres Łódź ul. Drewnowska 48 Numer KRS Regon NIP Organy Emitenta W skład Zarządu Assetus S.A. na dzień sporządzania niniejszego raportu wchodzi: Sylwia Gola Prezes Zarządu W skład Rady Nadzorczej Assetus S.A. na dzień sporządzania niniejszego raportu wchodzą: Lesław Kula Wanda Jabłońska Alicja Wiaderek Piotr Wiaderek Krzysztof Durczak 4

5 Struktura akcjonariatu Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień sporządzenia rocznego raportu za 2013r., co najmniej 5% w kapitale i głosów na walnym zgromadzeniu, przedstawia się następująco: 1. W ENTERPRISE S.A ,30% 2. ALICJA WIADEREK ,84% 3. RAJDY 4x4 S.A ,36% 4. WEALTH BAY S.A ,55% 5. POZOSTALI ,94% Kapitał zakładowy wynosi ,40 zł (milion dwieście dwanaście tysięcy dwieście trzydzieści cztery złote czterdzieści groszy) i dzieli się na a) (dwieście pięćdziesiąt tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii A o wartości nominalnej 0,40 zł (czterdzieści groszy) każda, b) (dwa miliony) akcji zwykłych na okaziciela serii B, o wartości nominalnej 0,40 zł (czterdzieści groszy) każda, c) (siedemset osiemdziesiąt tysięcy pięćset osi emdziesiąt sześć) akcji zwykłych na okaziciela serii C, o wartości nominalnej 0,40 zł (czterdzieści groszy) każda. 5

6 3. Informacje ogólne o spółce zależnej Nazwa ( firma ) Kraj Siedziba VIRTUAL EXCLUSIVE ART SP Z O O Polska Łódź Adres Łódź ul. Drewnowska 48 Numer KRS Regon NIP Opis organizacji Grupy Kapitałowej Assetus S.A. W skład Grupy Kapitałowej Assetus S.A. wchodzi jednostka dominująca Assetus Spółka Akcyjna i jednostka zależna podlegająca konsolidacji Virtual Exclusive Art Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością. Bilans sporządzony na dzień 31 grudnia Grupy Kapitałowej Assetus S.A. po stronie aktywów i pasywów za rok obrotowy 2013 zamyka się sumą ,75 złotych. 6

7 5. Istotne zdarzenia wpływające na działalność jednostki W ramach prowadzenia działalności reklamowej na rynku reklamy zewnętrznej w pierwszej połowie roku została realizowała istotna dla Spółki umowa o wartości ,00zł netto. Będąc w posiadaniu bogatej oferty reklamowej Emitent z zadowoleniem stwierdza, że cieszy się zaufaniem nowych klientów tak nisko jak i wysokobudżetowych. Emitent nie odnotował spadków w sprzedaży dla swoich stałych klientów. Na dobrym poziomie układa się współpraca trwająca już od 2011r z SilverScreen oraz z Ptak Media S.A, który cyklicznie powtarza akcje promocyjne. Z zakresu reklamy w sieci internet Emitent nawiązał współpracę z Partnerem, który specjalizuje się w pośrednictwie artykułów sponsorowanych. W związku z powyższym Spółka odnotowała zwiększony ruch pod względem sprzedaży artykułów w swoich sertwisach oraz 6. Przewidywany rozwój jednostki Emitent zamierza rozwijać działalność z zakresu prowadzenie kampanii reklamowych, rozwoju portali internetowych oraz inwestycji kapitałowych. Prowadząc agencję reklamową Spółka ukierunkuje się na zwiększenie liczby obsługiwanych klientów z zakresu reklamy zewnętrznej oferując klientom profilowane kampanie reklamowe. Emitent będzie dążył także do poszerzenia spektrum odbiorców portali i pozyskania nowych reklamodawców dbając przy tym o jakość publikacji tekstowych. W ramach inwestycji kapitałowych Emitent zamierza zwiększyć swoje zaangażowanie poprzez nabycie kolejnych pakietów udziałów w firmie Moderndach Sp. z o.o.. 7

8 7. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju Emitent podpisał umowę współpracy z Partnerem, który pośredniczy między reklamodawcami a wydawcami serwisów i portali. W związku z powyższym w 2013r. został odnotowany wzrost sprzedaży w sektorze reklamy w sieci internet. Udało się także nawiązać współpracę z największym centrum handlowym w Polsce z siedzibą w Rzgowie Ptak Media S.A. i realizować cykliczne zlecenia Klienta. 8. Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa W roku obrotowym 2013 był wyczuwalny spadek wydatków na reklamę zewnętrzną. Spółka mając świadomość panującej sytuacji wprowadziła do oferty agencji reklamowej pakiety promocyjne, aktywując w ten sposób swoich stałych klientów i pozyskując nowych. Wszelkie podejmowane działania w efekcie pozwalają osiągnąć Spółce stabilną pozycje, a rokowania na kolejny rok obrotowy są optymistyczne. 9. Informacja o nabyciu lub zbyciu udziałów (akcji) własnych Emitent w roku obrotowym 2013 nie nabywał, ani nie zbywał udziałów (akcji) własnych. 10. Posiadane przez jednostkę oddziały (zakłady) Nie dotyczy żadnego z podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Assetus S.A. 8

9 11. Instrumenty finansowe w zakresie: a) ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej, na jakie narażona jest jednostka, b) przyjętych przez jednostkę celach i metodach zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z metodami zabezpieczenia istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla których stosowana jest rachunkowość zabezpieczeń Emitent w roku obrotowym 2013 nie stosował żadnych instrumentów zabezpieczających 12. Stosowanie ładu korporacyjnego Emitent stosuje zasady ładu korporacyjnego, o którym mowa w dokumencie Dobre Praktyki Spółek Notowanych na NewConnect (2010) Informacja dotycząca stosowania ładu korporacyjnego stanowi załącznik do Raportu Rocznego za rok obrotowy Zasady ładu korporacyjnego stanowią załącznik nr 6 9

10 13. Ryzyka związane z działalnością Ryzyko związane z makroekonomiczną sytuacją na polskim rynku Na wyniki Emitenta mogą mieć wpływ czynniki makroekonomiczne, takie jak: panująca na rynku polskim sytuacja gospodarcza, zmiany poziomu produktu krajowego brutto i inflacja. Istnieje ryzyko, że pogarszająca się sytuacja na rynku finansowym będzie miała przełożenie na zmniejszające się budżety realizowane w sektorze reklamy outdoorowej. Ryzyko zmian upodobań klientów z zakresu reklamy Rynek oferuje szeroką ofertę możliwości przeprowadzania kampanii reklamowych. Emitent jest właścicielem dwóch telebimów i istnieje ryzyko, że zmniejszy się zainteresowanie klientów na realizację kampanii reklamowych na nośnikach typu telebim. Ryzyko związane z jakością usług podwykonawców Emitent prowadząc agencję reklamową korzysta z usług podwykonawców w celu realizacji kampanii reklamowych dla swoich klientów. Istnieje ryzyko, że usługi świadczone przez podwykonawców nie będą wykonane na należytym poziomie co może doprowadzić do niezadowolenia klientów, a w efekcie do ich utraty. Ryzyko zakłóceń Emitent prowadząc agencję reklamową wynajmuje powierzchnie reklamowe od swoich kontrahentów. Istnieje ryzyko, że klienci będą opóźniali płatności co może mieć przełożenie na płynność finansową. 10

11 Ryzyko konkurencji Na lokalnym rynku jest wiele agencji reklamowych co wskazuje na bardzo dużą konkurencję. Istnieje ryzyko, że pozyskiwanie nowych klientów będzie coraz trudniejsze a kampanie reklamowe będą realizowana na mniejszych marżach. Ryzyko związane z grupą kapitałową Emitent tworzy Grupę Kapitałową poprzez konsolidację metodą pełną wyników finansowych spółki Virtual Exclusive Art Sp. z o.o. z siedzibą w Łodzi, w której posiada udziały stanowiące 100% kapitału zakładowego oraz uprawniające do 100% głosów na Walnym Zgromadzeniu Wspólników. Istnieje ryzyko, iż w przypadku pogorszenia sytuacji finansowej lub wyników finansowych spółki zależnej pogorszeniu ulegnie sytuacja finansowa lub wyniki finansowe Emitenta. Ryzyko związane z inwestycją w Moderndach Sp. z o.o. Emitent dokonał inwestycji długoterminowej w Moderndach Sp. z o.o. w celu osiągnięcia dodatniej stopy zwrotu z zaangażowanego kapitału w przyszłości. Istnieje ryzyko, że sytuacja na rynku budowlanym ulegnie pogorszeniu i w efekcie Emitent może nie osiągnąć zakładanych celów. Ryzyko związane ze zmianą działalności jednostki zależnej Spółka zależna Emitenta Virtual Exclusive Art Sp. z o.o. prowadziła działalność z zakresu obrotu złotem dewizowym. W związku z pogarszającą się koniunkturę na światowych rynkach złota dewizowego działalność ta została jednak wygaszona w II kwartale 2013 r.. Istnieje ryzyko, że pomimo zmiany profilu działalności Spółka zależna Emitenta może nie osiągnąć przewidywanych perspektyw rozwoju. Ryzyko związane ze spadkiem oglądalności serwisów informacyjnych W ramach bieżącej działalności Emitent prowadzi dwa serwisy informacyjne, jeden o tematyce lifestylowej, tj. oraz drugi o szeroko rozumianej tematyce 11

12 biznesowej, tj. Serwisy utrzymują stabilną pozycję w sieci internet. Istnieje ryzyko spadku oglądalności co może mieć przełożenie za spadek zainteresowania reklamodawców. Ryzyko związane ze zmianami regulacji prawnych Spółka prowadzi swoją działalność w oparciu o polskie i międzynarodowe akty prawne. Polskie prawo charakteryzuje się częstymi zmianami i brakiem jednolitej interpretacji, przez co otoczenie prawne w Polsce jest uznawane za niestabilne. Wśród najczęściej nowelizowanych aktów prawnych znajdują się Ustawa o podatku dochodowym od osób prawnych, Ustawa o rachunkowości oraz Kodeks spółek handlowych, które mają bezpośredni wpływ na działalność Emitenta. Dodatkowo, przystąpienie Polski do Unii Europejskiej spowodowało konieczność implementacji przepisów unijnych do krajowego porządku prawnego. Częste zmiany w przepisach prawnych mogą wpłynąć negatywnie na działalność Spółki. Ryzyko związane ze zmianami w przepisach podatkowych System podatkowy w Polsce jest nadal dostosowywany do przepisów Unii Europejskiej, przez co ulega częstym zmianom. Przepisy podatkowe są niejednoznaczne i wymagają nowelizacji. Niejednoznaczność przepisów prowadzi do różnej interpretacji przepisów przez organy skarbowe oraz przedsiębiorstwa. Może to spowodować nieprawidłowe zastosowanie się do obowiązujących wymogów, a przez to do nałożenia na przedsiębiorstwo kary finansowej, która bezpośrednio przełożyłaby się na wyniki finansowe Emitenta. Ryzyko związane z ogólną sytuacją makroekonomiczną w Polsce Rynek reklamy wykazuje wysoką korelację z sytuacją ogólnogospodarczą, dlatego istotne znaczenie dla działalności Emitenta ma sytuacją w krajowej oraz światowej gospodarce, która jest wyrażana poprzez wskaźniki makroekonomiczne. Do najważniejszych wskaźników zaliczają się m.in.: poziom i dynamika PKB, inflacja, poziom stóp procentowych, stopa bezrobocia, nakłady inwestycyjne przedsiębiorstw, wydatki gospodarstw domowych oraz 12

13 polityka gospodarcza i fiskalna. W przypadku istotnego pogorszenia sytuacji gospodarczej, szczególnie poprzez spadek konsumpcji oraz spadek nakładów inwestycyjnych, ograniczeniu ulegają budżety reklamowe przedsiębiorstw, co przekłada się na bezpośredni spadek popytu na usługi Emitenta. Prezes Zarządu Sylwia Gola 13