DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK Akademickiej Spółdzielni Mieszkaniowej ul.focha Gdańsk

Transkrypt

1 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA ROK 2013 Akademickiej Spółdzielni Mieszkaniowej ul.focha Gdańsk Gdańsk, dnia 18 marca 2014 roku 1

2 DZIAŁ I 1. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz stan tych aktywów na początek roku obrotowego 2013, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, przemieszczenia wewnętrznego, likwidacji oraz stan na koniec roku obrotowego 2013, a dla majątku amortyzowanego i umarzanego podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia - przedstawia tablica na stronie 3. Zmniejszenia wartości środków trwałych wynikają z przekształceń spółdzielczych własnościowych praw do lokali we własność. Zmiany dotyczące wartości gruntów są wynikiem prowadzonych przekształceń spółdzielczych własnościowych praw do lokali we własność. 2

3 Zmiany wartości grup rodzajowych środków trwałych w 2013 roku Grupa środków trwałych Stan początkowy Kupno/ darowizna Sprzedaż/ likwidacja Przeniesienie własności Zmian grupy rodzajowej ewidencji Stan końcowy Grunty - własność ,51 zł - zł - zł ,06 zł - zł ,45 zł Grunty - prawo użytkowania wieczystego ,94 zł - zł - zł - zł - zł ,94 zł Budynki i budowle ,59 zł - zł - zł ,71 zł - zł ,88 zł Urządzenia techniczne i maszyny ,49 zł - zł - zł - zł - zł ,49 zł Pozostałe środki trwałe ,75 zł - zł - zł - zł - zł ,75 zł Wartości niematerialne i prawne ,28 zł - zł - zł - zł - zł ,28 zł RAZEM: ,56 zł - zł - zł ,77 zł - zł ,79 zł Zmiany amortyzacji/umorzeń w 2013 roku Grupa środków trwałych Stan początkowy Likwidacja; sprzedaż; przeniesienie własności Odpis umorzeniowy Zmiana grupy rodzajowej ewidencji Stan końcowy Grunty - prawo użytkowania wieczystego 7 054,14 zł - zł 538,60 zł - zł 7 592,74 zł Budynki i budowle ,49 zł ,58 zł ,06 zł - zł ,97 zł Urządzenia techniczne i maszyny ,95 zł - zł ,59 zł - zł ,54 zł Pozostałe środki trwałe ,75 zł - zł - zł - zł ,75 zł Wartości niematerialne i prawne ,80 zł - zł 5 039,60 zł - zł ,40 zł RAZEM: ,13 zł ,58 zł ,85 zł - zł ,40 zł 3

4 2. Spółdzielnia nie posiada środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym umów leasingu. 3. Spółdzielnia nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostki samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli. 4. Dane dotyczące kapitału podstawowego. Na kapitał podstawowy Spółdzielni na początek oraz na koniec roku 2013 składają się: Rodzaj funduszu składającego się na kapitał podstawowy Stan na Zwiększenie Zmniejszenie Stan na Fundusz udziałowy ,00 zł 200,00 zł 325,50 zł ,50 zł Fundusz zasobowy ,28 zł 800,00 zł - zł ,28 zł Fundusz budowlany ,15 zł - zł ,77 zł ,38 zł Fundusz budowlany na garaże ,35 zł - zł ,00 zł ,35 zł Zmniejszenie funduszy-umorzenia ,91 zł ,11 zł ,58 zł ,44 zł RAZEM: ,87 zł ,11 zł ,69 zł ,07 zł Zmniejszenie funduszu udziałowego wynika z rezygnacji z członkostwa w związku ze sprzedażą mieszkania i przeniesieniem udziałów do zwrotu. Zwiększenie funduszu zasobowego wynika z wpłaty wpisowego do Spółdzielni. Zmniejszenie funduszy budowlanych wynika z wyksięgowania majątku w związku z przekształceniem spółdzielczych praw do lokali we własność. 4

5 5. Fundusze specjalne. Spółdzielnia gromadzi środki na następujących funduszach specjalnych: a) Fundusze remontowe, na których gromadzone są środki na następujące cele- - remonty zasobów mieszkaniowych z podziałem na poszczególne wyodrębnione nieruchomości; - remonty hal garażowych, które stanowią wyodrębnione lokale w nieruchomościach, w których są położone; - remonty infrastruktury na osiedlu Osowa; - odtworzenie kotłowni; - remonty kotłowni. b) Fundusz rezerwowy gromadzony ze środków, które wpływają do Spółdzielni w ramach spłaty pożyczek udzielonych osobom wykwaterowanym z terenów pod osiedle Kolonia Jordana. c) Fundusze celowe, o ile takie tworzone są zgodnie z obowiązującym regulaminem. d) Środki na ZFŚS, które przeznaczane są wyłącznie na pożyczki zwrotne dla pracowników. Stan na początku roku obrotowego, zwiększenia i wykorzystanie oraz stan końcowy funduszy specjalnych przedstawia poniższa tabela: Rodzaj funduszu składającego się na Fundusze specjalne Stan na Zwiększenie Zmniejszenie Stan na Fundusz remontowy ,94 zł ,87 zł ,19 zł ,62 zł Fundusz rezerwowy ,03 zł ,06 zł - zł ,09 zł Fundusze celowe - zł - zł - zł - zł ZFŚS ,82 zł - zł - zł ,82 zł RAZEM: ,79 zł ,93 zł ,19 zł ,53 zł Stan funduszy remontowych dla poszczególnych wyodrębnionych nieruchomości, ich zwiększenia i wykorzystanie kształtował się następująco: 5

6 Nieruchomość Stan na Zwiększenie Wydatki Stan na Czyżewskiego ,16 zł 7 077,12 zł ,21 zł 9 714,07 zł Czyżewskiego 32B ,56 zł 2 524,80 zł - zł ,36 zł "Nadwodna" 5 351,32 zł ,92 zł ,65 zł ,59 zł Focha ,54 zł ,49 zł ,26 zł ,69 zł Focha ,97 zł ,63 zł ,50 zł ,10 zł Focha ,34 zł ,86 zł ,63 zł ,57 zł Focha ,29 zł ,03 zł ,23 zł ,51 zł Focha zł ,48 zł ,48 zł - zł Focha Św ,82 zł ,84 zł ,79 zł ,13 zł Świdnicka ,06 zł ,48 zł ,13 zł ,59 zł Focha ,81 zł 5 628,60 zł 151,14 zł 9 582,27 zł Swidnicka ,88 zł 5 628,60 zł ,29 zł ,81 zł Pawilon Focha ,94 zł 4 665,72 zł 6 180,45 zł ,21 zł Poniatowskiego ,43 zł ,08 zł ,82 zł ,69 zł Poniatowskiego ,17 zł ,94 zł ,81 zł ,30 zł Poniatowskiego ,45 zł ,12 zł ,26 zł ,31 zł Kozietulskiego ,37 zł ,20 zł 6 213,19 zł ,38 zł Kozietulskiego ,71 zł ,51 zł ,64 zł ,58 zł Koziorożca ,84 zł 2 292,00 zł - zł ,84 zł Koziorożca 4A 7 474,65 zł 2 292,00 zł - zł 9 766,65 zł Koziorożca ,84 zł 2 292,00 zł 992,15 zł 9 138,69 zł Koziorożca 6A 7 531,90 zł 2 292,00 zł - zł 9 823,90 zł Koziorożca ,84 zł 2 292,00 zł - zł ,84 zł Koziorożca 8A 7 838,84 zł 2 292,00 zł ,00 zł 0,84 zł Koziorożca 10 5,00 zł 2 292,00 zł - zł 2 297,00 zł Koziorożca 10A 5,00 zł 2 292,00 zł - zł 2 297,00 zł Koziorożca ,65 zł 2 292,00 zł - zł 9 282,65 zł Koziorożca ,84 zł 2 292,00 zł - zł ,84 zł Koziorożca 14A 7 838,84 zł 2 292,00 zł - zł ,84 zł Koziorożca ,84 zł 2 292,00 zł 2 036,97 zł 8 093,87 zł Koziorożca 16A 7 838,84 zł 2 292,00 zł - zł ,84 zł Koziorożca ,65 zł 2 292,00 zł - zł 9 766,65 zł Koziorożca 18A 6 310,81 zł 2 292,00 zł - zł 8 602,81 zł "Osowa" - infrastruktura ,45 zł 6 876,00 zł ,10 zł ,35 zł Razem ,99 zł ,42 zł ,70 zł ,71 zł 6

7 Na międzyokresowe rozliczenie kosztów remonty do rozliczenia w czasie przeksięgowano kwotę 6.443,53 złotych. Zostanie ona rozliczona w 2014 roku. Stan funduszy remontowych kotłowni olejowo-gazowych, ich zwiększenia i wykorzystanie kształtował się następująco: Rodzaj Nieruchomość Stan na Fundusze odtworzeniowe i remontowe dla kotłowni Zwiększenie Wydatki Stan na Odtworzeniowy Focha ,10 zł - zł 1 620,46 zł ,64 zł Remontowy Focha ,93 zł 6 746,16 zł 1 411,76 zł ,53 zł Odtworzeniowy Focha ,04 zł - zł 793,36 zł ,68 zł Remontowy Focha ,12 zł 3 373,20 zł 514,18 zł ,10 zł Odtworzeniowy Focha ,19 zł - zł 1 337,05 zł ,14 zł Remontowy Focha ,23 zł 7 672,20 zł 2 392,29 zł ,14 zł Odtworzeniowy Focha ,15 zł - zł 1 008,75 zł ,40 zł Remontowy Focha ,33 zł 5 688,00 zł 103,78 zł ,55 zł Odtworzeniowy III etap KJ ,55 zł - zł 4 595,60 zł ,95 zł Remontowy III etap KJ ,53 zł 9 353,52 zł 200,98 zł ,99 zł Odtworzeniowy IV, V etap KJ ,60 zł - zł 3 158,42 zł ,18 zł Remontowy IV, V etap KJ ,14 zł ,92 zł 2 669,93 zł ,13 zł Razem ,75 zł ,00 zł ,56 zł ,19 zł Na międzyokresowe rozliczenie kosztów remonty do rozliczenia w czasie przeksięgowano kwotę ,62 złotych. 7

8 Stan funduszy remontowych parkingów podziemnych, ich zwiększenia i wykorzystanie kształtował się następująco: Lokalizacja parkingu Stan na Zwiększenie Wydatki Stan na Parking podziemny - Focha ,83 zł ,00 zł ,47 zł ,30 zł Parking podziemny - Focha ,68 zł 2 160,00 zł 953,19 zł 6 462,49 zł Parking podziemny - Świdnicka ,15 zł 2 160,00 zł 853,19 zł 1 542,96 zł Parking podziemny - Poniatowskiego ,87 zł 1 728,00 zł 1 596,90 zł 8 039,97 zł Parking podziemny - Kozietulskiego ,73 zł 864,00 zł 920,42 zł 2 736,31 zł Parking podziemny - Kozietulskiego ,18 zł ,46 zł 1 778,60 zł ,04 zł Parking podziemny - Kozietulskiego ,30 zł 2 088,00 zł 1 043,46 zł ,84 zł Parking podziemny - Poniatowskiego ,42 zł 1 440,00 zł 2 390,46 zł ,96 zł Razem ,50 zł ,46 zł ,69 zł ,27 zł Na międzyokresowe rozliczenie kosztów remonty do rozliczenia w czasie przeksięgowano kwotę 7.081,30 złotych. 6. Propozycje co do sposobu podziału zysku lub pokrycia straty za rok obrotowy. Począwszy od 01 stycznia 2007 roku na podstawie Art.17 ust.1 pkt.44 Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, wolne od podatku są: dochody spółdzielni mieszkaniowych, wspólnot mieszkaniowych, towarzystw budownictwa społecznego oraz samorządowych jednostek organizacyjnych prowadzących działalność w zakresie gospodarki mieszkaniowej uzyskane z gospodarki zasobami mieszkaniowymi w części przeznaczonej na cele związane z utrzymaniem tych zasobów, z wyłączeniem dochodów uzyskanych z innej działalności gospodarczej niż gospodarka zasobami mieszkaniowymi. W konsekwencji zmian ustawowych przedłużono zwolnienie dochodów uzyskanych z gospodarki zasobami mieszkaniowymi w części przeznaczonej na cele związane z utrzymaniem tych zasobów. Zgodnie a art.6 ust.1 ustawy o spółdzielniach mieszkaniowych różnica między kosztami a przychodami gospodarki zasobami mieszkaniowymi spółdzielni zwiększa odpowiednio koszty lub przychody tej gospodarki w roku następnym. Dochody z innych źródeł opodatkowane są na zasadach ogólnych. 8

9 Akademicka Spółdzielnia Mieszkaniowa w roku 2013 wypracowała dodatni wynik finansowy brutto ,55 złotych. Na kwotę tę składają się: 9.923,29 złotych zysk ze sprzedaży, z czego: 9.637,60 złotych zysk brutto uzyskany z obsługi obcych zasobów mieszkaniowych oraz z najmu pomieszczeń, 285,69 złotych różnica pomiędzy przychodami a kosztami na gospodarce zasobami niemieszkalnymi dotyczy pawilonu przy ul.focha 7, ,58 złotych strata na pozostałej działalności operacyjnej, z czego: 1.587,28 złotych - przychody operacyjne, ,86 - inne koszty operacyjne wynikające z dokonania odpisu aktualizacyjnego na należności oraz spisania należności przedawnionych, ,84 złotych wynik na działalności finansowej, z czego: ,00 złotych dywidenda otrzymaną od SOP Ineksplo, ,55 złotych - dochód z tytułu odsetek bankowych oraz odsetek zapłaconych za nieterminowe wnoszenie opłat eksploatacyjnych. 2,95 złotych inne przychody finansowe, 1.004,66 złotych koszty finansowe. Po potrąceniu należnego podatku dochodowego od osób prawnych w wysokości ,00 złotych, uzyskujemy wynik finansowy netto w kwocie ,55 złotych (słownie: dwadzieścia tysięcy siedemset osiem złotych pięćdziesiąt pięć groszy). Propozycja podziału nadwyżki bilansowej: Kwotę ,55 złotych przeznaczyć na pokrycie straty, która w roku 2013 powstała na gospodarce zasobami mieszkaniowymi. 9

10 7. Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stany końcowe. Pozycja ta nie występuje. 8. Dane o odpisach aktualizacyjnych wartości należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego. W 2013 roku utworzony został odpis aktualizacyjny wartości należności na łączną kwotę ,00 złotych, które figurowały na koncie 245- należności dochodzone na drodze sądowej, a dotyczyły wyłożonych kosztów procesowych związanych z pozwem z dnia roku o zapłatę kwoty ,00 złotych. Pozew o zapłatę został złożony przeciwko firmie budowlanej w związku z wystąpieniem usterek w budynku mieszkalnym. 9. Podział zobowiązań długoterminowych według pozycji bilansu Spółdzielnia nie posiada zobowiązań długoterminowych. Okres spłaty pozostałych zobowiązań jest krótszy od jednego roku. 10. Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych Rozliczenia międzyokresowe: czynne kosztów łączna kwota ,36 zł.; bierne przychodów kwota ,87 zł.; czynne rozliczenia międzyokresowe przychodów kwota złotych. a) Na czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów składają się: - nadwyżka kosztów eksploatacji zasobów mieszkaniowych nad przychodami zwiększająca koszty eksploatacji w 2014 roku w kwocie ,72 zł. - koszt prenumeraty na 2014 rok 1.858,00 zł - koszty remontów do rozliczenia w czasie ,08 zł. - koszt zakupionego paliwa do kotłowni pozostającego w ich zbiornikach w dniu bilansowym w kwocie ,56 zł. 10

11 b) Na bierne rozliczenia międzyokresowe przychodów składają się: - pożyczki udzielone osobom wykwaterowanym z terenów pod budowę osiedla Kolonia Jordana ,12 zł. - środki pochodzące z zysków osiągniętych w latach poprzednich i przeznaczonych na cele statutowe 7.600,61 zł. - środki przekazane przez Gminę Gdańsk na realizację na jej potrzeby infrastruktury komunalnej w kwocie ,14 zł. - dofinansowanie zakupu środków trwałych (oprogramowania księgowego) przez SOP Ineksplo w Sopocie 3.166,00 zł. c) Na bierne rozliczenia międzyokresowe przychodów składają się: - nadwyżka przychodów z eksploatacji zasobami mieszkaniowymi nad kosztami zwiększająca przychody w 2014 roku w kwocie 316,47 zł. 11. Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki Spółdzielnia nie posiada zobowiązań zabezpieczonych jej majątkiem. 12. Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe Spółdzielnia nie posiada zobowiązań warunkowych, nie udzielała też poręczeń i gwarancji. 11

12 DZIAŁ II 1. Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) przychodów ze sprzedaży W roku 2013 Akademicka Spółdzielnia Mieszkaniowa zajmowała się obsługą następujących zasobów mieszkaniowych: - zasoby własne: osiedle Osowa, osiedle Oliwa (Nadwodna-Czyżewskiego) oraz osiedle Kolonia Jordana; - zasoby obce: Wspólnota Mieszkaniowa Andersa 3 w Sopocie (zarządzanie nieruchomością). Struktura przychodów w 2013 roku. Lp. Tytuł Stan na dzień Gospodarka zasobami mieszkaniowymi ,92 zł. 2. Działalność społeczna, oświatowa i kulturalna 0,00 zł. 3. Lokale użytkowe własnościowe (pawilon) ,24 zł. 4. Działalność gospodarcza (w tym wynajem lokali) ,78 zł. 5. Pozostała działalność operacyjna i finansowa ,78 zł. OGÓŁEM ,72 zł. 2. Wysokość i wyjaśnienie przyczyn odpisów aktualizacyjnych środki trwałe nie zaistniały takie zdarzenia. 3. Wysokość odpisów aktualizacyjnych wartość zapasów nie dotyczy. 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym nie dotyczy. 5. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysku, straty) brutto. Dane księgowe, na podstawie których wyliczono podstawę do obliczenia podatku dochodowego od osób prawnych przedstawia tabela na następnej stronie. 12

13 DANE STANOWIĄCE PODSTAWĘ USTALENIA PODATKU DOCHODOWEGO OD OSÓB PRAWNYCH ZA ROK 2013 L.p. Wyszczególnienie Przychody podatkowe Koszty podatkowe Koszty niepodatkowe Podstawa opodatkowania Podatek 1. Zasoby mieszkaniowe ,92 zł ,07 zł - zł ,85 zł zwolnione Ogółem na GZM ,85 zł Z uwzględnieniem "647" i "844" ,92 zł ,17 zł ,25 zł 1. Lokale użytkowe własnościowe ,24 zł ,55 zł - zł 285,69 zł 54,00 zł 2. Działalność gospodarcza (w budynkach mieszkalnych) - zł - zł - zł - zł - zł 3. Działalność gospodarcza ,78 zł ,18 zł - zł 9 637,60 zł 1 831,00 zł 4. Pozostała działalność finansowa ,50 zł 1 004,66 zł - zł ,84 zł 8 964,00 zł 5. Pozostała działalność operacyjna 1 587,28 zł 2 771,79 zł ,07 zł ,51 zł - 225,00 zł Ogółem działalność opodatkowana ,80 zł ,18 zł ,07 zł ,62 zł ,61 zł Ogółem przychody i koszty: ,72 zł ,25 zł ,07 zł zaliczka do US: ,00 zł 13

14 6. Dane o kosztach rodzajowych Tabela na stronie 15 przedstawia koszty w układzie rodzajowym kosztów za 2013 rok oraz za lata 2011 i Pozwala to na porównanie kosztów w ostatnich latach. Na stronie 16 natomiast przestawiono koszty zarządu ogólnego za lata również z podziałem na rodzaje. 14

15 Koszty według rodzaju za lata Rodzaj Kosztu koszt 2011 koszt 2012 koszt 2013 Razem ,05 zł ,67 zł ,68 zł 1. AMORTYZACJA 8 379,56 zł ,58 zł ,74 zł 2. ODPISY NA FUNDUSZE ,32 zł ,24 zł ,84 zł 3. ZUŻYCIE MATERIAŁÓW ,94 zł ,25 zł ,92 zł 4. ENERGIA (elektryczna, gaz, woda) ,07 zł ,08 zł ,80 zł 5. USŁUGI OBCE ,41 zł ,76 zł ,80 zł 6. USŁUGI TELEKOMUNIKACYJNE 6.010,43 zł 5 513,40 zł 5 943,07 zł 7. INNE USLUGI OBCE 2 350,75 zł ,32 zł 5 769,13 zł 8. WYNAGRODZENIA OSOBOWE ,66 zł ,39 zł ,56 zł 9. ŚWIADCZENIA NA RZECZ PRACOWNIKÓW 1 467,50 zł 159,00 zł 1 827,50 zł 10. WYNAGRODZENIA BEZOSOBOWE ,25 zł ,00 zł ,00 zł 11. UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE (narzuty na wynagrodzenia) ,21 zł ,33 zł ,02 zł 12. PODATKI I OPŁATY ,52 zł ,76 zł ,74 zł 13. USŁUGI BANKOWE 5 098,11 zł 3 320,91 zł 2 535,90 zł 14. PODRÓŻE SŁUŻBOWE (w tym ryczałty samochodowe) ,15 zł ,33 zł ,83 zł 15. POZOSTAŁE KOSZTY ,17 zł ,32 zł ,83 zł 15

16 Koszty zarządu ogólnego za lata Rodzaj kosztu zarządu ogólnego koszt 2011 koszt 2012 koszt 2013 Razem , , ,89 1. AMORTYZACJA 6 925, , ,19 2. ZUŻYCIE MATERIAŁÓW I WYPOSAŻENIA , , ,23 3. ENERGIA 5.663, , ,80 4. USŁUGI OBCE , , ,69 5. USŁUGI TELEKOMUNIKACYJNE 5.569, , ,90 6. INNE USŁUGI MATERIALNE 2.350, , ,13 7. WYNAGRODZENIA OSOBOWE , , ,91 UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE (narzuty na 8. wynagrodzenia) , , ,88 9. ŚWIADCZENIA NA RZECZ PRACOWNIKÓW 1.467,50 159, , WYNAGRODZENIA BEZOSOBOWE , , , PODATKI I OPŁATY 6.156, , , USŁUGI BANKOWE 5.098, , ,90 PODRÓŻE SŁUŻBOWE ( ryczałty 13. samochodowe) , , , INNE USŁUGI NIEMATERIALNE 8.003, , ,83 16

17 7. Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe oraz nakłady na ochronę środowiska. Nie wystąpiły. 8. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych w roku 2013 Spółdzielnia nie uzyskała zysków nadzwyczajnych, nie poniosła też strat nadzwyczajnych obciążających wszystkie zadania. 9. Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych nie dotyczy. DZIAŁ III Jednostka nie sporządza rachunku przepływów pieniężnych. DZIAŁ IV 1. Informacje o przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe. Wyszczególnienie Rok bieżacy Rok ubiegły 1. zatrudnienie przeciętne ogółem, z tego: - pracownicy na stanowiskach robotniczych - pracownicy umysłowi umowy zlecenia i o dzieło

18 2. Informacja o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniem z zysku, wypłaconych w 2013 roku osobom wchodzącym w skład organu zarządzającego oraz organu nadzorującego. Wyszczególnienie Łącznie za 2013 rok brutto 1. Wynagrodzenie członków Zarządu: a) z tytułu umów o pracę b) z tytułu pełnienia funkcji członka Zarządu , ,00 2. Wynagrodzenie członków Rady Nadzorczej ,00 3. Zgodnie z uchwałą Rady Nadzorczej nr 30/13 z dnia w sprawie: upoważnienia Zarządu Akademickiej Spółdzielni Mieszkaniowej w Gdańsku do wyboru podmiotu uprawnionego do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego za 2013 rok, dnia roku odbył się przetarg nieograniczony na przeprowadzenie badania. Umowa z Firmą EKO-BILANS Spółką z o.o. z siedzibą w Łodzi została zawarta dnia roku, a wynagrodzenie za przeprowadzenie badania z niej wynikające wynosi 6.800,00 zł. + VAT, tj ,00 złotych brutto. DZIAŁ V 1. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego zdarzenia takie nie miały miejsca. 2. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym zdarzenia takie nie miały miejsca. 3. Przedstawienie dokonanych w 2013 roku zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego w stosunku do sprawozdania finansowego za 2012 rok nie wprowadzono zmian. 18

19 4. Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy dane przedstawione w Sprawozdaniu finansowym za 2013 rok są porównywalne z danymi przedstawionymi w Sprawozdaniu za 2012 rok. DZIAŁ VI 1. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji Spółdzielnia nie zawierała umów na prowadzenie wspólnych przedsięwzięć z inną jednostką lub jednostkami. 2. Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi nie dotyczy. 3. Wykaz spółek, w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów nie dotyczy. DZIAŁ VII Dane dotyczące łączących się spółek nie dotyczy. DZIAŁ VIII Na podstawie informacji dostępnych na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego, dotyczących dającej się przewidzieć przyszłości, kierownik jednostki stwierdza, że Spółdzielnia posiada zdolność do kontynuowania działalności i nie występuje niepewność co do możliwości jej funkcjonowania. 19

20 DZIAŁ IX Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego jednostka nie posiada informacji, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy. Sporządzono dnia (Główny księgowy). (Zarząd) 20