Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego za rok 2010 SM TOWARZYSTWO LOKATOR im. Franciszka Helińskiego

Transkrypt

1 Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego za rok 2010 SM TOWARZYSTWO LOKATOR im. Franciszka Helińskiego Informacje i objaśnienia sporządzono w formie opisowo tabelarycznej Ustęp Zmiany w stanie środków trwałych od r. do r. Tabela nr 1 Składniki majątku trwałego Stan aktywów Zmiana wartości w ciągu na początek roku obrotowego roku zwiększenia zmniejszenia obrotowego Grunty , ,24 Grunty własne , ,43 Grunty użytkowe i wieczyste , ,81 2. Budynki i budowle , , ,50 3. Urządzenia techniczne i maszyny , ,37 4. Środki transportu 5. Pozostałe środki trwałe ,96 Stan aktywów na koniec roku obrotowego , , , , , ,96 RAZEM , , , , Zmiany w stanie wartości niematerialnych i prawnych Składniki majątku trwałego Stan aktywów na początek roku obrotowego zwiększenie zmniejszenie Tabela nr 2 Stan aktywów na koniec roku obrotowego Programy komputerowe , ,79 RAZEM , ,79

2 1.3. Zmiany w stanie środków trwałych umorzenie od r. do r. Tabela nr 3 Tytuł 1. Umorzenia śr. trwałych na r. 2. Zwiększenia Grunty Grunty użytkowane wieczyście Budynki i budowle Urządzenia techniczne i maszyny Pozostałe środki trwałe Razem , , , , , , , , , ,33 a) naliczenia umorzenia , , , , ,33 b) nieplanowane odpisy amortyzacyjne 3. Zmniejszenia 6.163, , , ,08 a) sprzedaż b) likwidacja c) darowizna d) wyodrębn. 4. Umorzenia śr. trwałych na r. 5. Wartość netto śr. trwałych na r 6. Wartość netto śr. trwałych na r , , , , , , , , , , , , , , , , , ,91 401, , Zmiany w stanie wartości niematerialnych i prawnych umorzenie od Tabela nr 4 Umorzenia amortyzacja Wartość netto Stan na B.O. Zwiększenia Zmniejszenia Naliczenie umorzenie Inne zwiększenia Likwidacja Inne zmniejszenia Stan na B.O. Stan na B.Z , , ,93

3 2.1. Powierzchnia gruntów użytkowanych wieczyście: B.O ,29m² zmniejszenia 681,25m² Stan na r ,04m² 3. Nie dotyczy 4. Nie dotyczy 5 i 6. Stan i struktura funduszy podstawowych za 2010 r. przedstawia poniższe zestawienie STAN I STRUKTURA FUNDUSZY PODSTAWOWYCH ZA 2010 r. Tabela nr 5 Fundusz Stan na początek roku obrachunkowego. Zwiększenie funduszu Zmniejszenie funduszu Stan na koniec roku obrachunkowego udziałowy 2. wkładów mieszkaniowych 3. wkładów budowlanych 4. wkładów lokali użytkowych 5. wkładów garażowych , , , , , , , , , , , , , , , , ,21 6. Razem , , , ,54 7. umorzenie zasob. mieszk. 8. waloryzacja wkładów , , , , , , ,31 9. Razem fundusze , , , , fundusz zasobowy 11. umorz. funduszu zasob , , , , , , , , Razem fundusz zasob , , , ,74 OGÓŁEM FUNDUSZE , , , ,67 7. Nadwyżka bilansowa zgodnie z 33 Statutu Spółdzielni zostanie podzielona przez Walne Zgromadzenie Członków Spółdzielni. 8. Nie występują rezerwy.

4 9. Wartość odpisów aktualizujących wartość należności stan na r ,71 zmniejszenie z tytułu spłaty należności dokonane odpisy stan na r , Spółdzielnia posiada zobowiązania długoterminowe z tytułu zaciągniętego na okres 10 lat kredytu na realizację przedsięwzięć termomodernizacyjnych w siedmiu budynkach. Kredyt uruchomiono w mcu VI 2009 r. Wysokość kredytu ,54 Stan zadłużenia na r ,20 spłata w 2010 r ,57 Stan zadłużenia na r , Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych zawiera poniższe zestawienie: Tabela nr 6 Wyszczególnienie Stan na r. Stan na r. I.Czynne rozliczenia międzyokresowe: , ,92 1. Rozliczenie m/o kosztów (PZU, prenumeraty) 2. Remonty 3. Ujemny wynik GZM (nieruchomości) 4. Ujemny wynik na co i cw , , , , , , ,29 II. Bierne rozliczenia międzyokresowe , ,52 1. Dodatni wynik GZM (nieruchomości) 2. Przychody przyszłych okresów 3. Dodatni wynik na wodkan 12. Nie dotyczy , , , , ,86 Ustęp Przychody ze sprzedaży produktów w kwocie ,33 stanowiły przychody z działalności gospodarki zasobami mieszkaniowymi i dotyczyły tylko sprzedaży krajowej. 2. Nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość środków trwałych. 3. Nie dokonano odpisów aktualizacyjnych wartości zapasów. 4. W roku obrotowym nie nastąpiło zaniechanie działalności, ani nie przewiduje się go w roku następnym.

5 5. Spółdzielnia w roku obrotowym osiągnęła nadwyżkę kosztów nad przychodami w zakresie gospodarki zasobami mieszkaniowymi dotyczącej lokali mieszkalnych (wg ustalonych nieruchomości 24) w wysokości ,14 oraz nadwyżkę przychodów nad kosztami (5 nieruchomości) w kwocie 8.617,77. Na pozostałej działalności uzyskała nadwyżkę bilansową w wysokości ,90 zł. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego (zysk, straty) brutto. II Przychody do CIT 1. Przychody wg rachunku zysków i strat ,57 nadwyżka bilansowa ,24 dodatni wynik na nieruchomości 5.686,08 zmiana stanu produktów ,58 odsetki z przełomu 2010/ ,89 odsetki z przełomu 2009/ , ,73 z tego: przychody GZM ,16 pozostała działalność ,57 Koszty do CIT 1. Koszty wg rachunku zysków i strat ,67 NKUP ,77 Koszty do CIT ,90 z tego: koszty GZM ,86 koszty działalności gosp ,04 Wynik na działalności CIT Koszty ,90 Dochody ,73 Wynik ,17 Wynik na GZM ,70 Wynik na działalności gospodarczej ,53 6. Nie dotyczy. 7. Nie dotyczy. 8. Spółdzielnia poniosła nakłady na niefinansowe aktywa trwałe w wysokości 1.903,67. Planowane nakłady na 2011 r , zł. Nie zostały poniesione i nie planuje się nakładów na ochronę środowiska. 9. Nie wystąpiły. 10. Nie wystąpił. Ustęp 3. Nie dotyczy.

6 Ustęp Zatrudnienie w Spółdzielni na r. w przeliczeniu na pełne etaty przedstawia się następująco: Wyszczególnienie 1. Pracownicy umysłowi 2. Pracownicy na stanowiskach robotniczych i pokrewnych Przeciętne zatrudnienie w roku OGÓŁEM Spółdzielnia przeprowadziła badanie sprawozdania finansowego za 2010 r. Wynagrodzenie podmiotu za badanie bilansu wynosi zł netto. Na r. w spółdzielni zatrudnionych było 33 osób. Ustęp Po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego za 2009 rok spółdzielnia nie otrzymała informacji, które dotyczyłyby tego roku i miały wpływ na sprawozdanie finansowe za 2009 rok. 2. Nie wystąpiły zdarzenia po dniu bilansowym nie uwzględnione w sprawozdaniu finansowym. 3. Spółdzielnia nie dokonywała zmian zasad rachunkowości. 4. Została zachowana porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy. Ustęp 6. Nie dotyczy. Ustęp 7. Nie dotyczy. Ustęp 8. Nie dotyczy Łódź, dnia r.

7 Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za rok obrotowy Sprawozdanie Spółdzielni Mieszkaniowej Towarzystwo Lokator im. Franciszka Helińskiego z siedzibą w Łodzi ul. Lokatorska 9. Przedmiotem działalności Spółdzielni jest obsługa nieruchomości na własny rachunek (PKD 6832 Z). Spółdzielnia została wpisana przez Sąd Rejonowy dla Łodzi Śródmieścia w Łodzi XX Wydział Rejonowego Rejestru Sadowego pod numerem KRS z dnia r. Numer identyfikacyjny REGON Spółdzielnia zarejestrowana jest w I Urzędzie Skarbowym w Łodzi NIP Jednostka nie podlega obowiązkowi corocznego badania przez biegłego. 2. Czas trwania działalności Spółdzielni jest nieograniczony. 3. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od r. do r. 4. Spółdzielnia nie posiada wewnętrznych jednostek sporządzających samodzielne sprawozdania finansowe. 5. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie są znane nam zdarzenia zagrażające kontynuowaniu przez jednostkę działalności w najbliższym okresie dłuższym niż rok, sprawozdanie sporządzono przy założeniu, że działalność będzie kontynuowana w okresie krótszym niż 12 miesięcy od dnia bilansowego. 6. W okresie objętym sprawozdaniem nie nastąpiło połączenie jednostek. 7. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z Ustawą o rachunkowości. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych ustawą o rachunkowości a) środki trwałe środki trwałe Spółdzielnia wycenia na dzień bilansowy wg ich cen nabycia w amortyzowaniu środków trwałych stosowana jest metoda liniowa, jednostka stosuje stawki określone w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych. b) środki obrotowe zapasy obejmują materiały wg cen nabycia, środki pieniężne wg wartości nominalnej, należności, roszczenia i zobowiązania w kwocie wymaganej zapłaty, c) kapitały własne w wartości nominalnej, d) fundusze specjalne w wartości nominalnej, e) rozliczenia międzyokresowe w wartości nominalnej. 8. Spółdzielnia stosuje w sposób ciągły przyjęte zasady rachunkowości i w związku z tym istnieje porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy.