Raport roczny SA-R 2012

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2012 obejmujący okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy 2011 obejmujący okres od do data przekazania: BUMECH SPÓŁKA AKCYJNA (skrócona nazwa emitenta) Katowice (pełna nazwa emitenta) Elektromaszynowy (ele) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) Krakowska 191 (ulica) (telefon) sekretariat@bumech.pl ( ) (NIP) Grupa Gumułka - Audyt Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 1,00 1,33 0,24 0,32 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 1,00 1,33 0,24 0,32 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 9,78 9,22 2,39 2,09 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 9,78 9,22 2,39 2,09 Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w XX. zł/eur) 0,00 0,00 0,00 0,00 1

2 OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik Opinia i raport Biegłego.pdf Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Oświadcz. Zarządu ws. rzetelności sprawozdań.pdf Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Oświadcz. Zarządu ws. wyboru Biegłego.pdf Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU Plik List Prezesa.pdf Opis ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 2012.pdf Opis BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw - własności Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe 614 2

3 Noty II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 9,78 9,22 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 9,78 9,22 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) weksli in blanco na zabezpieczenie gwarancji ubezpieczeniowych P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:

4 Noty 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przychody finansowe Odsetki, w tym: Inne 511 XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy XV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 34 1,00 1,33 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 34 1,00 1,33 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) korekty błędów I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) Kapitał zapasowy na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmniejszenia (z tytułu) podziału zysku z przeznaczeniem na kapital zapasowy Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) korekty błędów Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )

5 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału 2. Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych II. Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 10 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -1 2 F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe Wartości niematerialne i prawne, razem

6 Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem b) zwiększenia (z tytułu) nabycie c) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu e) amortyzacja za okres (z tytułu) f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu g) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu

7 Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem Środki trwałe własne o wartości ,00 zostały objęte sądowym zastawem rejestrowym w celu zabezpieczenia kredytu w rachunku bieżącym oraz kredytu obrotowego w Getin Banku S.A. Na posiadanych nieruchomościach w Katowicach objętych księgą wieczystą KW nr KA1K/ /6 - działki nr 1718/18, 1719/18, 1720/18, 1721/18, 1722/18, 1723/18, 1724/18, 1797/18 oraz KW nr KA1K/ /3 - działka nr 1801/44 ustanowiono hipotekę kaucyjną w celu zabezpieczenia kredytów udzielonych przez Deutsche Bank PBC S.A. Kombajn chodnikowy AM50 BUMECH Z1 nr 007/2010 stanowiący majątek Spółki został objęty sądowym zastawem rejestrowym w celu zabezpieczenia kredytu w rachunku bieżącym w Deutsche Bank PBC S.A. 7

8 Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) nabycie c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż inne d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) umorzenie bieżące - zwiększenia zmniejszenie umorzenia z tytułu likwidacji środków trwałych zmniejszenie umorzenia z tytułu sprzedaży środków trwałych g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

9 Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe, razem Nota 3 a NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE od wspólnika jednostki współzależnej (z tytułu) a) od pozostałych jednostek (z tytułu) kaucje zabezpieczające umowy leasingowe 744 Należności długoterminowe netto b) odpisy aktualizujące wartość należności 0 Należności długoterminowe brutto Nota 3 b ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) kaucje zabezpieczające umowy leasingowe 744 c) stan na koniec okresu Nota 3 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Odpisy aktualizujące wartość należności długoterminowych nie wystąpiły. Nota 3 d NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie - Należności długoterminowe, razem Nota 4 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) wycena według wartości godziwej 328 c) stan na koniec okresu Na posiadanych inwestycjach w nieruchomości - gruntach w Wyrach ustanowiono hipotekę umowna do wysokości ,00 zł w celu zabezpieczenia kredytu w rachunku bieżącym oraz kredytu obrotowego w Getin Banku S.A. 9

10 Nota 4 b DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje b) w jednostkach współzależnych 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0 f) w jednostce dominującej 0 0 g) w pozostałych jednostkach 0 0 Długoterminowe aktywa finansowe, razem

11 Nota 4 c UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie, innej niż określona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu 1. Bumech Technika wydobycie węgla Górnicza Sp. z o.o. Katowice kamiennego jednostka zależna wycena metodą praw własności ,00 100,00 Nota 4 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. 1. nazwa jednostki Bumech Technika Górnicza Sp. z o.o. a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - zobowiązan ia długotermin owe - zobowiązan ia krótkotermin owe należności jednostki, w tym: - należności długotermin owe - należności krótkotermin owe aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 11

12 Nota 4 e PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b1. w walucie - Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 4 f PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) c1)... c2)... c1)... c2)... A. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a. akcje (wartość bilansowa): wartość według cen nabycia c1)... c2)... c1)... c2)... Wartość według cen nabycia, razem Wartość bilansowa, razem Nota 5 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy z tytułu powstania różnic przejściowych w związku z: - niewypłaconymi wynagrodzeniami i nieopłaconymi składkami na ubezpieczenie społeczne rezerwami na niewykorzystane urlopy rezerwami na inne koszty rozliczeniami międzyokresowymi przychodów z tytułu leasingu zwrotnego wyceną rozrachunków w walutach naliczone odsetki rezerwy na kontrakty długoterminowe rezerwa na sprawy sądowe Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) niewypłaconych wynagrodzeń i nieopłaconych składek na ubezpieczenia społeczne naliczone odsetki odpisów aktualizujących rezerwa na sprawy sądowe rezerwa na niewykorzystane urlopy 26 - rezerwy na inne koszty 3 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) rozliczeń międzyokresowych przychodów z tytułu leasingu zwrotnego niewypłaconych wynagrodzeń i nieopłaconych składek na ubezpieczenia społeczne 11 - rezerwa na niewykorzystane urlopy 3 - rezerw na kontrakty długoterminowe różnic kursowych z tytułu wyceny bilansowej naliczonych odsetek 13 - rezerw na koszty sądowe Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi z tytułu: - niewypłaconych wynagrodzeń i niezapłaconych składek na ubezpieczenie społeczne rezerw na niewykorzystane urlopy innych rezerw na koszty

13 - rozliczeń międzyokresowych przychodów z tytułu leasingu zwrotnego 1 - wyceny rozrachunków w walutach 1 - naliczone odsetki rezerwa na kontrakty długoterminowe 24 - rezerwa na sprawy sądowe odpisów aktualizujących 257 Nota 5 b INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: inne 5 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: prace badawczo rozwojowe inne 80 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 6 a ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) zaliczki na dostawy Zapasy, razem Nota 7 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy 3 6 b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem Nota 7 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych 3 6 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 3 6 b) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 0 0 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 3 6 Nota 7 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 0 47 a) zwiększenia (z tytułu) należność główna odsetki

14 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH b) zmniejszenia (z tytułu) 47 - rozwiązanie - należność główna 47 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu Nota 7 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. USD 8 8 po przeliczeniu na tys. zł b2. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł Należności krótkoterminowe, razem Nota 7 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Nota 7 f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 8 a Plik Nota _Należności sporne i przeterminowane 2012.pdf Opis Nota 9 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych 0 0 b) w jednostkach współzależnych 0 0 c) w jednostkach stowarzyszonych 0 0 d) w znaczącym inwestorze 0 0 e) we wspólniku jednostki współzależnej 0 0 f) w jednostce dominującej

15 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE g) w pozostałych jednostkach 0 0 h) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne 1 2 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9 b UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka b1. w walucie pozostałe waluty waluta Nota 9 c ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 8 27 b1. w walucie w tys. EUR 1 3 po przeliczeniu na tys. zł 2 13 b2. w walucie w tys. USD 0 po przeliczeniu na tys. zł 1 pozostałe waluty 5 14 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem Nota 10 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczenia prenumeraty koszty przygotowania produkcji inne 3 49 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: umowy długoterminowe faktury zakupu przyjęte w 2012 roku dotyczące następnego roku inne 10 4 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 11 a Plik Opis Nota _Odpisy aktualizujące z tyt. trwałej utraty wartości aktywów 2012.pdf Nota 12 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji A na okaziciela brak brak wkłady pieniężne A na okaziciela brak brak wkłady pieniężne B na okaziciela brak brak wkłady pieniężne C na okaziciela brak brak wkłady pieniężne D na okaziciela brak brak wkłady pieniężne Prawo do dywidendy (od daty) 15

16 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji E na okaziciela brak brak wkłady pieniężne Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00 Prawo do dywidendy (od daty) Nota 13 a AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia Przeznaczenie Akcje własne nie wystąpiły. Nota 14 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość Kapitał zapasowy, razem Nota 15 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY Kapitał z aktualizacji wyceny nie wystąpił. Nota 16 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Pozostałe kapitały rezerwowe nie wystąpiły. Nota 17 a ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego nie występują. Nota 18 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi z tytułu: różnicy pomiędzy wartością netto środka trwałego w leasingu, a wartością zobowiązania z tytułu leasingu - skorygowaną o wartość opłat wstępnych rozliczanych w czasie wyceny inwestycji w nieruchomości według wartości godziwej

17 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO - odsetek naliczonych różnicy pomiedzy wartością bilansową i podatkową własnych środków trwałych wyceny kontraktów długoterminowych wyceny zobowiązań z tytułu obligacji według skorygowanej ceny nabycia 26 - różnic kursowych z wyceny bilansowej 2 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) różnicy pomiędzy wartością netto środka trwałego w leasingu, a wartością zobowiązania z tytułu leasingu - skorygowaną o wartość opłat wstępnych rozliczanych w czasie odsetek naliczonych różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową własnych środków trwałych wyceny kontraktów długoterminowych różnic kursowych z wyceny bilansowej 2 - wyceny nieruchomości według wartości godziwej Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 26 - wyceny zobowiązań z tytułu obligacji według skorygowanej ceny nabycia 26 - spłaty odsetek naliczonych Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy różnicy pomiędzy wartością netto środka trwałego w leasingu, a wartością zobowiązania z tytułu leasingu - skorygowaną o wartość opłat wstępnych rozliczanych w czasie wyceny inwestycji w nieruchomości według wartości godziwej odsetek naliczonych różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową własnych środków trwałych wyceny kontraktów długoterminowych różnic kursowych z wyceny bilansowej 2 2 Nota 18 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) rozwiązanie (z tytułu) rezerwa na odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 11 9 c) stan na koniec okresu Nota 18 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) rezerwa na odprawy emerytalne, rentowe i pośmiertne 9 - rezerwa na niewykorzystane urlopy 226 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) rezerwa na niewykorzystane urlopy 304 e) stan na koniec okresu Nota 18 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu rezerwa na roszczenia gwarancyjne rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego rezerwa na przyszłe koszty rezerwa na sprawy sądowe rezerwa na wynagrodzenia

18 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) - rezerwa na niewykorzystane urlopy 304 b) zwiększenia (z tytułu) rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego rezerwa na przyszłe koszty rezerwa na sprawy sądowe rezerwa na wynagrodzenia rezerwa na niewykorzystane urlopy c) wykorzystanie (z tytułu) rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego rezerwa na przyszłe koszty rezerwa na niewykorzystane urlopy 259 d) rozwiązanie (z tytułu) rezerwa na przyszłe koszty rezerwa na sprawy sądowe 725 e) stan na koniec okresu rezerwa na roszczenia gwarancyjne rezerwa na koszty badania sprawozdania finansowego rezerwa na przyszłe koszty rezerwa na sprawy sądowe rezerwa na wynagrodzenia rezerwa na niewykorzystane urlopy Nota 19 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych 0 0 b) wobec jednostek współzależnych 0 0 c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 d) wobec znaczącego inwestora 0 0 e) wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0 f) wobec jednostki dominującej 0 0 g) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki umowy leasingu finansowego Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 19 b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 19 c ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem

19 Nota 19 d ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Deutsche Bank PBC Spółka Akcyjna Warszawa Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne Stawka WIBOR 1M plus marża 3,61% r. Hipoteka kaucyjna do kwoty PLN na nieruchomościa ch w Katowicach (KW KA1K/ /3 oraz KW KA1M/ /0), cesja praw z polisy ubezpieczeniow ej nieruchomości, weksel in blanco, oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji; penomocnictwo nieodwołalne do dysponowania przez Bank rachunkami bieżącymi Pełnomocnictw o nieodwołalne do dysponowania przez Bank wszystkimi rachunkami bieżącymi prowadzonymi przez Bank; oświadczenie o poddaniu się egzekucji; weksel in 19

20 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Deutsche Bank PBC Spółka Akcyjna Warszawa DZ BANK Polska SA Warszawa Stawka WIBOR 1M plus marża 1,95% Stawka WIBOR 3M plus marża 2,60% r r. blanco; sądowy zastaw rejestrowy stanowiących zapasy magazynowe o wartości zł; cesja na rzecz Banku praw z polisy ubezpieczeniow ej zapasów magazynowych w postaci towarów handlowych stanowiących przedmiot zabezpieczeń kredytu Weksel in blanco, wraz z deklaracją wekslową; poręczenie udzielone przez Poręczyciela; potwierdzona cesja wierzytelności z Kontraktu I i Kontraktu II; cesja zabezpiecza jednocześnie wierzytelności Banku wynikające z umowy kredytowej 2012/OO/0060; potwierdzona cesja wierzytelności z przysżłych kontraktów zawartych przez Kredytobiorcę i zaakceptowanyc h przez Bank 20

21 21

22 Nota 20 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych 0 0 b) wobec jednostek współzależnych 0 0 c) wobec jednostek stowarzyszonych 0 0 d) wobec znaczącego inwestora 0 0 e) wobec wspólnika jednostki współzależnej 0 0 kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) f) wobec jednostki dominującej 0 0 g) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu leasingu z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu zakupu składników rzeczowych aktywów trwałych z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) h) fundusze specjalne (wg tytułów) Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 32 Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 20 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR 7 30 po przeliczeniu na tys. zł b2. w walucie w tys. USD 3 po przeliczeniu na tys. zł 9 Zobowiązania krótkoterminowe, razem

23 Nota 20 c ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Bank Spółdzielczy Żory Oprocentowanie w dniu zawarcia umowy 9,50% w stosunku rocznym Deutsche Bank PBC Spółka Akcyjna Warszawa Stawka WIBOR 1M plus marża 3.61% Stawka WIBOR Termin spłaty Zabezpieczenia Inne r. Weksel in blanco; oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji; pełnomocnictw o do rachunku bieżącego Spółki r. Hipoteka kaucyjna do kwoty PLN na nieruchomościa ch w Katowicach (KW KA1K/ /3 oraz KW KA1M/ /0), cesja praw z polisy ubezpieczeniow ej nieruchomości, weksel in blanco, oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji; penomocnictwo nieodwołalne do dysponowania przez Bank rachunkami bieżącymi Weksel in blanco, wraz z deklaracją wekslową; potwierdzona cesja wierzytelności z 23

24 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki Siedziba DZ BANK Polska SA Warszawa M plus marża 2.60% Deutsche Bank PBC Spółka Akcyjna Warszawa Stawka WIBOR 1M plus marża 1,95% Termin spłaty Zabezpieczenia Inne r. Kontraktu; potwierdzona cesja wierzytelności z przyszłych kontraktów zawartych przez Kredytobiorcę r. Pełnomocnictw o nieodwołalne do dysponowania przez Bank wszystkimi rachunkami bieżącymi prowadzonymi przez Bank; oświadczenie o poddaniu się egzekucji; weksel in blanco; sądowy zastaw rejestrowy stanowiących zapasy magazynowe o wartości zł; cesja na rzecz Banku praw z polisy ubezpieczeniow ej zapasów magazynowych w postaci towarów handlowych stanowiących przedmiot zabezpieczeń kredytu Weksel in blanco, wraz z deklaracją wekslową; poręczenie udzielone przez Poręczyciela; 24

25 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki Siedziba DZ BANK Polska SA Warszawa Stawka WIBOR 1M plus marża 1,95% Termin spłaty Zabezpieczenia Poręczyciela; Inne potwierdzona cesja wierzytelności z Kontraktu I i Kontraktu II; cesja zabezpiecza jednocześnie r. wierzytelności Banku wynikające z umowy kredytowej 2012/OO/0060; potwierdzona cesja wierzytelności z przysżłych kontraktów zawartych przez Kredytobiorcę i zaakceptowanyc h przez Bank Hipoteka kaucyjna do kwoty PLN na nieruchomościa ch w Katowicach (KW KA1K/ /3 oraz KW KA1M/ /0) - numer hipoteki 2; cesja praw z polisy ubezpieczeniow ej nieruchomości, weksel in blanco; oświadczenie kredytobiorcy o poddaniu się egzekucji; pełnomocnictw o nieodwołalne do dysponowania przez Bank 25

26 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki Siedziba Deutsche Bank PBC Spółka Akcyjna Warszawa Stawka WIBOR 1M plus marża 2,25% Pożyczka od osoby fizycznej Stawka WIBOR 1M plus marża 1,95% Termin spłaty Zabezpieczenia przez Bank Inne rachunkami bieżącymi; r. zastaw na kombajnie chodnikowym; cesja z praw polisy ubezpieczeniow ej przedmiotu zastawu; hipoteka umowna łączna do kwoty ,00PLN na nieruchomościa ch w Katowicach (KW KA1K/ /3 oraz KW KA1M/ /0) - numer hipoteki 5 - Bankowi przysługuje roszczenie o przeniesienie hipoteki na miejsce opróżnione przez hipotekę nr r. 26

27 Nota 21 a INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów długoterminowe (wg tytułów) dotacja na środek trwały krótkoterminowe (wg tytułów) przychody z leasingu zwrotnego 6 - dotacja na środek trwały dotacja na prace badawczo rozwojowe 363 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 22 a Plik Nota_Wartość księgowa na jedną akcję 2012.pdf Opis NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 23 a NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) Należności warunkowe na rzecz jednostek powiązanych nie występują. Nota 23 b ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych nie występują. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 24 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - przychody ze sprzedaży usług w tym: od jednostek powiązanych 11 - przychody ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem Nota 24 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj w tym: od jednostek powiązanych 11 b) eksport Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem Nota 25 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - Sprzedaż towarów Sprzedaż materiałów

28 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem Nota 25 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem Nota 26 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Nota 27 a INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) pozostałe, w tym: przychody z leasingu zwrotnego aktualizacja wartości inwestycji w nieruchomości różnice inwentaryzacyjne przychody ze sprzedaży środków trwałych 97 - wartość nieumorzona sprzedanych środków trwałych dotacje kara umowna przychody 2011 roku inne Inne przychody operacyjne, razem Nota 28 a INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) sprawy sądowe b) odpisy aktualizujące wartość składników aktywów, w tym: odpisy aktualizujące wartość należności odpisy aktualizujące wartość zapasów 300 b) pozostałe, w tym: różnice inwentaryzacyjne darowizy przychody ze sprzedaży środków trwałych - wartość nieumorzona sprzedanych środków trwałych koszty dotyczące 2011 roku inne

29 INNE KOSZTY OPERACYJNE Inne koszty operacyjne, razem Nota 29 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 29 b INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) pozostałe, w tym: inne 511 Inne przychody finansowe, razem Nota 30 a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek dla innych jednostek b) pozostałe odsetki dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 30 b INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: zrealizowane 30 - niezrealizowane 5 b) pozostałe, w tym: inne Inne koszty finansowe, razem Nota 31 a ZYSKI NADZWYCZAJNE Zyski nadzwyczajne nie wystąpiły. Nota 32 a STRATY NADZWYCZAJNE Straty nadzwyczajne nie wystąpiły. 29

30 Nota 33 a PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) trwałe różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym przejściowe różnice pomiędzy zyskiem brutto a dochodem do opodatkowania podatkiem dochodowym Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy według stawki 19 % Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat Nota 33 b PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: - zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych Podatek dochodowy odroczony, razem Nota 34 a Plik Nota_Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą 2012.pdf Opis NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Plik Nota do rachunku przepływów pieniężnych.pdf Opis B. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Plik Dodatkowe noty objaśniające_ 2012.pdf Opis PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Zygmunt Kosmała Prezes Zarządu Dariusz Dźwigoł Wiceprezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Katarzyna Ploszke Biegły Rewident / Księgowy REWIDO Sp. z o.o. sp.k. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) 30

31 Plik Sprawozdanie Zarządu z działalności.pdf Opis OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU KORPORACYJNEGO Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego zostało zawarte w punkcie 3.7 Sprawozdania Zarządu z działalności Bumech za rok obrotowy Plik Opis W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach, Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zmiana stanu ujemnej wartości firmy Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Łączna kwota podatku odroczonego, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: Podział zysku 31