Raport kwartalny. Spółki Akcyjnej "AQUA"

Transkrypt

1 Raport kwartalny Spółki Akcyjnej "AQUA" za III kwartał 2012 (raport jednostkowy) Załączone sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone: Piotr Dudek - Prezes Zarządu, Dyrektor Generalny - Piotr Dudek Zbigniew Szymański - Wiceprezes Zarządu, Dyrektor Wykonawczy Zbigniew Szymański Karol Gońka - Dyrektor Finansowy - Karol Gońka Leszek Adamus - Główny Księgowy - Leszek Adamus Bielsko-Biała, 25 październik 2012 rok

2 Raport kwartalny za III kwartał 2012 r Szanowni Państwo, W niniejszym raporcie kwartalnym przedstawiamy wyniki finansowe AQUA SA uzyskane w ie od 1 lipca do 30 września 2012 r W trzecim kwartale 2012 roku Spółka wypracowała zysk netto w wysokości 4360 tys zł (tj 1,5% mniej niż w analogicznym ie 2011 roku) Narastająco od początku 2012 roku zysk netto wyniósł 7950 tys zł Uwzględniając zakres realizowanych przez Spółkę prac remontowych przewidzianych do wykonania w 2012 r, uzyskany wynik, choć niższy od uzyskanego w analogicznym ie roku ubiegłego, jest powyżej wartości prognozowanej przez Spółkę w budżecie za od stycznia do 30 września 2012 r Łączna sprzedaż wody w ujęciu ilościowym w 2012 r jest o 5,5% niższa porównując do analogicznego u 2011 roku, przede wszystkim ze względu na znaczący, bo około 20% spadek sprzedaży dla odbiorców hurtowych Spółka przewiduje, że sprzedaż dla odbiorców hurtowych w kolejnych miesiącach 2012 roku wzrośnie z uwagi na zapisy umów zawartych z tymi klientami, które określają minimalne poziomy sprzedaży w ach rocznych Od początku 2012 roku przychody ze sprzedaży wody wzrosły o 2,7% w porównaniu do roku ubiegłego Ilość odebranych ścieków od początku 2012 roku wzrosła o 1,3% w porównaniu do analogicznego u 2011 roku, co przełożyło się na 5% wzrost przychodów z tego tytułu W III kwartale 2012 r AQUA SA realizowała wiele zadań inwestycyjnych na łączną kwotę tys zł Nakłady na środki trwałe w budowie wynosiły łącznie za od stycznia do września 2012 r blisko tys zł, czyli o 6403 tys zł więcej niż w analogicznym ie ubiegłego roku W 2012 roku Spółka kontynuuje realizację projektu Poprawa stanu gospodarki wodno-ściekowej w dzielnicach miasta Bielsko-Biała dofinansowanego dotacją z Funduszu Spójności Unii Europejskiej W związku z niewywiązywaniem się Spółki ABM Solid SA z postanowień zawartej umowy, w dniu r AQUA SA odstąpiła od umowy - Kontraktu 3b z dnia r na wykonanie zadania pn: Budowa kanalizacji sanitarnej i budowa wodociągu w dzielnicy Lipnik; budowa kanalizacji sanitarnej i budowa wodociągu w dzielnicy Kamienica; budowa kanalizacji sanitarnej i budowa wodociągu w dzielnicy Olszówka; budowa kanalizacji sanitarnej w dzielnicy Mikuszowice Śląskie Przez cały III kwartał 2012 r trwała inwentaryzacja stanu zaawansowania prac objętych ww kontraktem, wykonywano prace poprawkowe i uzupełniające oraz przygotowywano dokumentację do przeprowadzenia procedury wyboru nowego wykonawcy, którego zadaniem będzie dokończenie robót W kolejnych ach Spółka nie przewiduje istotnych zmian prowadzonej działalności Z poważaniem, Piotr Dudek Prezes Zarządu AQUA SA Strona 2 z 12

3 Raport kwartalny za III kwartał 2012 r Spis treści: I Wybrane dane finansowe 4 II Podstawowe informacje o Spółce 5 1 Dane o Spółce 5 2 Zarząd Spółki 5 3 Rada Nadzorcza Spółki 5 4 Struktura Akcjonariatu 5 III Skrócone sprawozdanie finansowe 6 1 Bilans 7 2 Pozycje pozabilansowe 7 3 Rachunek zysków i strat 8 4 Rachunek przepływów pieniężnych 9 IV Informacja dodatkowa 10 1 Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 10 2 Informacje na temat działań i planów rozwoju działalności Spółki Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości realizacji publikowanych prognoz finansowych na dany rok obrotowy Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej V Oświadczenie Zarządu Strona 3 z 12

4 I WYBRANE DANE FINANSOWE Raport kwartalny za III kwartał 2012 r w tys zł w tys EUR I Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów rok bieżący rok poprzedni rok bieżący rok poprzedni II Zysk (strata) z działalności operacyjnej III Zysk (strata) brutto IV Zysk (strata) netto V Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII Przepływy pieniężne netto, razem IX Liczba akcji (w szt) X Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) XI Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) rok bieżący ,61 0,81 0,15 0,20 0,61 0,81 0,15 0,20 rok poprzedni rok bieżący rok poprzedni XII Aktywa razem XIII Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XIV Zobowiązania długoterminowe XV Zobowiązania krótkoterminowe XVI Kapitał własny XVII Kapitał zakładowy XVIII Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 26,69 26,26 6,04 5,94 XIX Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 26,69 26,26 6,04 5,94 Do przeliczenia poszczególnych pozycji bilansu oraz rachunku przepływów pieniężnych zastosowano kurs EURO: III kwartał ,1138 zł III kwartał ,4112 zł rok ,4168 zł Do przeliczenia poszczególnych pozycji rachunku zysków i strat zastosowano kurs EURO: III kwartał ,1948 zł III kwartał ,0413 zł Strona 4 z 12

5 II Podstawowe informacje o Spółce 1 Dane o Spółce NAZWA Forma Prawna Siedziba Kraj KRS Kapitał akcyjny Raport kwartalny za III kwartał 2012 r AQUA SA Spółka Akcyjna ul 1 Maja 23, Bielsko-Biała Polska REGON NIP Strona internetowa Adres Profil działalności Symbol PKD Sąd Rejonowy w Bielsku Białej VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr KRS zł (w całości wpłacony) wwwaquacompl aqua@aquacompl Eksploatacja obiektów i urządzeń wodno-kanalizacyjnych, pobór i dostawa wody pitnej oraz oczyszczanie ścieków 3600Z 2 Zarząd Spółki AQUA SA Imię i nazwisko Piotr Dudek Zbigniew Szymański Stan na Stanowisko Prezes Zarządu, Dyrektor Generalny Wiceprezes Zarządu, Dyrektor Wykonawczy 3 Rada Nadzorcza Spółki Imię i nazwisko Maria Hetnał Aleksandra Podsiadlik Bogumiła Kiedrowska-Brodziak Tomasz Jórdeczka Bogdan Pukowiec Stan na Stanowisko Przewodnicząca Rady Nadzorczej Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej 4 Struktura Akcjonariatu Liczba akcji Liczba głosów Udział w kapitale Udział w głosach Akcje na okaziciela (wprowadzone do obrotu) ,1% 95,1% Gmina Bielsko-Biała ,1% 51,1% Veolia Voda (Sofia) BV ,2% 33,2% Pozostali ,8% 10,8% Akcje imienne ,9% 4,9% Razem ,0% 100,0% Stan na na podstawie danych z ostatniego WZA z dnia Strona 5 z 12

6 Raport kwartalny za III kwartał 2012 r III SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Najważniejsze zasady rachunkowości zastosowane do sporządzenia wybranych danych finansowych: 1 Dane finansowe zostały sporządzone w oparciu o zasady rachunkowości zgodne z Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r z późniejszymi zmianami 2 Przyjęte zasady (polityki) rachunkowości zostały szczegółowo omówione w raporcie rocznym za rok 2011 Stosowane przez Spółkę zasady rachunkowości nie uległy zmianie w 2012 roku 3 Wszystkie dane zawarte w raporcie za III kwartał 2012 r w rachunku zysków i strat oraz w bilansie są w pełni porównywalne z danymi za analogiczny roku ubiegłego, z wyjątkiem prezentacji rozpoznania przychodu z tytułu świadectw pochodzenia uzyskiwanych w związku z produkcją energii elektrycznej ze źródeł odnawialnych W III kwartale 2011 r przychód był rozpoznawany w momencie uzyskania świadectwa z URE, aktualnie w momencie wyprodukowania energii elektrycznej Zastosowana zmiana nie ma istotnego wpływu na wynik Strona 6 z 12

7 Raport kwartalny za III kwartał 2012 r 1 BILANS BILANS (w tys zł) koniec kwartału koniec kwartału koniec kwartału (rok poprzedni) A k t y w a I Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyowe II Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I Kapitał własny Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto II Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Rozliczenia międzyowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 26,69 26,35 26,26 26,19 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 26,69 26,35 26,26 26,19 2 POZYCJE POZABILANSOWE POZYCJE POZABILANSOWE (w tys zł) koniec kwartału koniec kwartału koniec kwartału (rok poprzedni) 1 Należności warunkowe Zobowiązania warunkowe Na rzecz pozostałych jednostek z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń Inne Zobowiązania z tytułu użytkowania środków trwałych na podstawie umów najmu, dzierżawy Pozycje pozabilansowe, razem Strona 7 z 12

8 Raport kwartalny za III kwartał 2012 r 3 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tys zł) III kwartał od do Kwartały narastająco od do III kwartał (rok poprzedni) od do Kwartały narastająco (rok poprzedni) od do I Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) IV Koszty sprzedaży V Koszty ogólnego zarządu VI Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) VII Pozostałe przychody operacyjne VIII Pozostałe koszty operacyjne IX Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) X Przychody finansowe XI Koszty finansowe XII Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) XIII Wynik zdarzeń nadzwyczajnych XIV Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) XV Podatek dochodowy XVI Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI) Zysk (strata) netto Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,34 0,61 0,34 0,81 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,34 0,61 0,34 0,81 Strona 8 z 12

9 Raport kwartalny za III kwartał 2012 r 4 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w tys zł) III kwartał od do Kwartały narastająco od do III kwartał (rok poprzedni) od do Kwartały narastająco (rok poprzedni) od do A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej - metoda pośrednia I Zysk (strata) netto II Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyowych III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej - metoda pośrednia I Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych II Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy Kredyty i pożyczki II Wydatki Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Spłaty kredytów i pożyczek Odsetki III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D Przepływy pieniężne netto, razem (AIII+/-BIII+/-CIII) E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F Środki pieniężne na początek u G Środki pieniężne na koniec u (F+/- D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania Strona 9 z 12

10 Raport kwartalny za III kwartał 2012 r Cześć IV Informacja dodatkowa 1 Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W III kwartale 2012 roku przychody Spółki ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów wyniosły tys zł i wzrosły w stosunku do III kwartału poprzedniego roku o 4,9% Najważniejszy wpływ na osiągnięty poziom przychodów miały wprowadzone od r podwyżki taryf na wodę i ścieki średnio w wysokości około 4,5% W III kwartale 2012 r koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów wzrósł do tys zł, czyli o 6,7% w porównaniu do III kwartału 2011 r Do zwiększenia kosztów operacyjnych przyczyniły się przede wszystkim wzrosty: kosztów zakupu energii elektrycznej, kosztów remontów, paliwa oraz kosztów osobowych (składek ZUS) Pozostałe przychody operacyjne w III kwartale 2012 r są nieznacznie niższe od przychodów z analogicznego u roku ubiegłego Niższe pozostałe koszty operacyjne w porównaniu do analogicznego u 2011 roku są min efektem częściowego zmniejszania rezerwy na realizację przesuniętych w czasie remontów, która była utworzona w I półroczu 2012 r W III kwartale 2012 roku Spółka wypracowała zysk netto w wysokości 4360 tys zł, o 68 tys zł niższy od analogicznego u roku 2011 Wyższy podatek dochodowy w III kwartale 2012 r jest spowodowany rozpoznaniem podatku na uzyskanej gwarancji ubezpieczeniowej dotyczącej należytego wykonania kontraktu przez ABM Solid SA Narastająco w 2012 r zysk netto wyniósł 7950 tys zł Na r stan środków pieniężnych wyniósł tys zł, w tym tys zł środków o ograniczonej możliwość dysponowania (min zaliczka z Funduszu Spójności w kwocie tys zł i gwarancja ubezpieczeniowa należytego wykonania kontraktu przez ABM Solid SA w kwocie 3444 tys zł) 2 Informacja na temat działań i planów rozwoju działalności Spółki Nakłady inwestycyjne Spółki na realizację środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych w III kwartale 2012 r zamknęły się kwotą tys zł Od początku 2012 roku nakłady inwestycyjne Spółki wyniosły tys zł i były o 6403 tys zł wyższe niż w analogicznym ie 2011 r Wydatki pieniężne na nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych w pierwszych III kwartałach 2012 r wyniosły tys zł i były o 8001 tys zł wyższe niż w analogicznym ie roku ubiegłego Głównym zadaniem realizowanym przez AQUA SA jest projekt Poprawa stanu gospodarki wodno-ściekowej w dzielnicach miasta Bielsko-Biała, który jest współfinansowany z Funduszu Spójności Unii Europejskiej W ramach projektu Spółka rozbudowuje system kanalizacji sanitarnej wraz z infrastrukturą towarzyszącą w następujących dzielnicach miasta Bielsko-Biała: Stare Bielsko, Komorowice Śląskie, Komorowice Krakowskie, Lipnik, Kamienica, Olszówka i Mikuszowice Śląskie Realizacja projektu umożliwi skierowanie ścieków bytowo gospodarczych z tych dzielnic Strona 10 z 12

11 Raport kwartalny za III kwartał 2012 r do oczyszczalni ścieków w Komorowicach i Wapienicy Budowie sieci kanalizacyjnej towarzyszy w wybranych miejscach rozbudowa lub modernizacja sieci wodociągowej W związku z niewywiązywaniem się Spółki ABM Solid SA z postanowień zawartej umowy, w dniu r Spółka odstąpiła od umowy - Kontraktu 3b z dnia r na wykonanie zadania pn: Budowa kanalizacji sanitarnej i budowa wodociągu w dzielnicy Lipnik; budowa kanalizacji sanitarnej i budowa wodociągu w dzielnicy Kamienica; budowa kanalizacji sanitarnej i budowa wodociągu w dzielnicy Olszówka; budowa kanalizacji sanitarnej w dzielnicy Mikuszowice Śląskie Przez cały III kwartał 2012 r trwała inwentaryzacja stanu zaawansowania prac objętych ww kontraktem, wykonywano prace poprawkowe i uzupełniające oraz przygotowywano dokumentację do przeprowadzenia procedury wyboru nowego wykonawcy, którego zadaniem będzie dokończenie robót We wrześniu 2012 r zgodnie z planem zakończył się Kontrakt nr 2 realizowany w ramach ww projektu Kontrakt dotyczył budowy 41,5 km sieci kanalizacyjnej oraz wymiany 2,5 km sieci wodociągowej Zgodnie z harmonogramem trwa realizacja kontraktu nr 1, którego ukończenie planowane jest na I kwartał 2013 r W związku z upadłością ABM Solid SA aneksowaniu ulegnie umowa o dofinansowanie projektu zawarta z NFOŚiGW Proponowana treść aneksu przewiduje przedłużenie daty osiągnięcia efektu rzeczowego do 2014 r oraz przedłużenie kwalifikowalności wydatków i terminu osiągnięcia efektu ekologicznego do 2015 r Ministerstwo Środowiska wyraziło zgodę na powyższa zmianę harmonogramu realizacji projektu Poza ww projektem Spółka realizuje inne zadania rozwojowe i modernizacyjne, np budowę nowych sieci wodociągowych i kanalizacyjnych 3 Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości realizacji publikowanych prognoz finansowych na dany rok obrotowy Spółka nie publikowała prognoz finansowych na 2012 rok 4 Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Spółka nie wchodzi w skład grupy kapitałowej Strona 11 z 12

12 Raport kwartalny za III kwartał 2012 r Bielsko-Biała, Oświadczenie dotyczące informacji finansowych i danych porównywalnych za III kwartał 2012 roku AQUA SA z siedzibą w Bielsku-Białej oświadcza, iż wedle najlepszej wiedzy Spółki, wybrane dane finansowe i dane porównywalne za III kwartał 2012 roku, sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta, oraz że kwartalne sprawozdanie z działalności Emitenta zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć AQUA SA Piotr Dudek Prezes Zarządu AQUA SA - Piotr Dudek Zbigniew Szymański Wiceprezes Zarządu AQUA SA - Zbigniew Szymański Karol Gońka Dyrektor Finansowy - Karol Gońka Leszek Adamus Główny Księgowy - Leszek Adamus Strona 12 z 12