ZARZĄDZENIE Nr 60/2018 BURMISTRZA OPOCZNA. w sprawie: zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2017 Muzeum Regionalnego w Opocznie.

Transkrypt

1 ZARZĄDZENIE Nr 60/2018 BURMISTRZA OPOCZNA z dnia 22 marca 2018r w sprawie: zatwierdzenia sprawozdania finansowego za rok 2017 Muzeum Regionalnego w Opocznie. Na podstawie art. 9 ustawy z dnia 25 października 1991 r. o organizowaniu 1 prowadzeniu działalności kulturalnej (tj. Dz.U. z 2017 r. poz. 862, zmiany z 2018 r. poz. 152) oraz art. 53 ust 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tj. Dz. U. z 2018 r. poz. 385 zmiany poz.398) zarządzam co następuje: 1. Zatwierdzam roczne sprawozdanie finansowe Muzeum Regionalnego w Opocznie za rok obrotowy 2017, sporządzony na dzień 31 grudnia 2017 r., na które składają się: - bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2017 roku, zamykający się po stronie aktywów i pasywów sumą bilansową w wysokości ,23 zł, - rachunek zysków i strat za okres od 01 stycznia do 31 grudnia 2017 roku, przedstawiający zysk na działalności bieżącej w kwocie ,64 zł, - informacji dodatkowej do sprawozdania finansowego. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania. BlJRM-STRZ Rafat a dzieła

2 MUZEUM REGIONALNE w OPOCZNIE OPOCZNO Pl. Zamkowy 1, tel. (0-44) 75:) N IP : 768-l?!:J-64-!)8 N~.R.~~;~ J.5..u8 BILANS Bilans sporządzony na dzień 31 Xll 2017r. AKTYW A (wyszczególnienie) Stan na PASYWA ( wyszczcgó ln ien ie) koniec roku I początek roku A Aktywa trwałe Ol 15 I 582,52 (w ) I. Wartości niematerialne i prawne 02 (w.03 do 06) Koszty zako1\czonych prac 03 rozwojowych Wartość firmy 04 Inne wartości niematerialne i prawne 05 Zaliczki na wartości niematerialne i 06 prawne li. Rzeczowe aktywa trwale ,52 (w ) Srodki trwałe (w.09do I 3) I 582,52 Grunty 09 l3udynki, lokale i obiekty in ży nierii 10 ł <1 d owcj i wodnej Urządze nia techniczne i maszyny Ił ,04 Srodki transportu 12 Inne środk i trwałe ,48 Srodki trwale w budowie 14 Zaliczki na środki trwale w budowie 15 fil. N ależno ś ci dlugoterminowe (w ) Od jednostek oowiazanych 17 Od pozo s tałych jednostek 18 IV. Inwestycje długoterminowe 19 (w. 20 do22+33) ,45 I , ,60 I ,85 A Kapit a ł (rundusz) własny (w. 77 do 85) 76 Początek roku Stan na KonieĆ Roku ,49 I. Kapital (fundusz) , ,59 podstawowy li Należne wpłaty na kapitał 78 podstawowy (wartość uicmna) Ili Udziały (akcje) własne 79 (wartość ujemna) IV Kapital (fundusz) zapasowy 80 V Kapitał (fundusz) z 81 aktualizacji wyceny VI Pozostałe kapit a ły ,26 (fundusze) rezerwowe VII Zysk (strata) z lat 83 ubiegłych VIII Zysk (strata) netto , ,64 IX Odpisy z zysk u netto w 85 ci<1gu roku obrotowego (wielkość ujc111na) B Z.obowi<izania i rc1.crwy na 86 I :i, 74 1.obowi<1zan ia (w ) I Rezerwy na zobow ią za nia (w ) Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (w ) Długoterminowe Krótkoterminowe Pozostałe rezerwy (93+94) Długoterminowe Krótkoterminowe ~,--~~--.,..~~~~~~~~~+--+~~~~+-~~~--1-~~~...,-~~~~~~~t-=-=-+-~~~--t~ --~ Nieruchomości 20 li Zobowiązania 95 długot erminowe (w ) Wartości niematerialne i orawne 2 1 Wobec jednostek powinzanych 96 Dlugotenninowe aktywa lli1ansowe 22 Wobec pozost a ł yc h jednostek 97 t-"-~~~~~~~~~~~---<f----+-~~~-+-~~~-1-(~w_._98~do~io_i~)~~~--~-+-~-+-~~~ ~ (w.23+28) W jednostkach powiązanych (w. 24 do 23 Kredyty i poż ycz ki 98 27) Udzialy lub akcje 24 Z t y tułu emisji dlu ż. n yc h 99 papierów wartościowych >--~~~~~~~~~~~~~-+--+~~~~-1-~~~-+-lr_11_1c_z Inne papiery wartościowe 25 o_b_o_w_ią~z_a1_1i_a_li_n_a1_1s_ o_we_ -+-~--+~~~~--t-~--~ Udzielone pożyc zk i Inne dłu got e rminowe aktywa llnansowe I 363, ,74 W pozostalych jednostkach (w. 29 do 32) Ud z iały lub akcje Inne papiery wartościowe 30 Udzielone pożyczki 31 Inne dlugoterminowe aktywa finansowe 32 7 Inne Ili. Zo bowiązania krótkoter111inowe (w. I 03+ I ) Wobec jednostek powiązanych (w ) Z tytułu dostaw i u s ł u g (w ) o okresie wymagalności: Do 12 miesiecy Powy że j icsiccv Inne l ;KAR81~ :Or1 'M/Jl nw n7. ~\j Ną: A il j ' i }i ' ~

3 1i Inne inwestycje długoterminowe 33 Wobec pozosta ł ych jednostek 108 I JJ& JI (w 109do 11 2 i I IS do 119) V. Długoterminowe rozliczenia 34 Kredyty i pożyczki 109 międzyokresowe (w ) Aktywa z tytułu odroczonego podatku 35 Z tytułu emisji dlu:t.nych li o dochodowego papierów wartościowych Inne rozliczenia międzyokresowe 36 Inne zobowiąza ni a finansowe III.B Aktywa obrotowe (w ) , ,78 Z tytu ł u dostaw i usług 112 I 338, J I (w ) o okresie wymagalności: I. Zapasy (w.39 do 43) 38 Do 12 miesiccv , ,3 1 Materiały 39 Powyżej I2 miesięcy 114 Półprodukty i produkty w toku 40 Zaliczki otrzymane na dostawy 115 Produkty gotowe 41 Zobow ią za ni a wekslowe I 16 Towary 42 Z tytułu podatków, cel, 117 ubczpicczc11 i innych świadcze1\ Zaliczki na dostawy 43 Z tytułu wynagrodzc Należności krótkoterminowe 44 Inne 119 (w 45+50) j' Nale1.nośc i od jednostek powi~izanych 45 r:undusze specjalne , (w.46+49) -- Z tytułu dostaw i usług (w.47+48) o 46 I V Rozliczenie 121., okres ie sp ł aty: międzyokresowe (w )! ' Do 12 miesiccy 47 Ujemna wartość Firmy 122 Powyżej 12 micsi<;cy 48 I nnc rozliczenia 123 międzyo kre so we (W. 124+!25) Inne 49 Dlugotenninowc 124 Należności od pozostałych jednostek 50 Krótkoterminowe 125 (w do 56) Z tytułu dostaw i u sług (w.52+53) o SI Pasywn razem (A+B) , ,23 okresie sp łaty: (w ) Do 12 miesięcy Powyżej 12 micsiccv 53 Z tytulu podatków, cel, ubezpiecze1i 54 s połecznyc h i zdrowotnych oraz innych św iadcze1i Inne 55 Dochodzone na drodze s<1dowej 56 Ili. Inwestycje krótkoterminowe , ,7& (w ) Krótkoterminowe aktywa linansowe (w , , ) W jed nostkach powią za ny c h 59 (w.60 do 63) Udziały lub akcje 60 Inne papiery wartościowe 6 1 Udzielone pożyczki 62 Inne krótkoterminowe aktywa 63 finansowe W pozostałych jednostkach 64 (w. 65 do 68) Udzi a ły lub akcje 65 Jnne papiery wartościowe 66 Udzielone pożyczk i 67 Inne krótkoterminowe aktywa 68 finansowe Srodki pieniężne i inne aktywa , ,78 pieniężne (w.70 do 72)...Oro.~~~.. ~JJJJ! Jo;G Srodki pieniężne w kasie i na , ,78 (miej;icq~ (,)śó~ dat )ięgov:jy rachunkach ij\. "'' " ' ' i1 Inne środk i pieniężne 71 c.... d.~~ro, ( u irc-"m w~ ~ose~ Inne aklvwa pieni<;żne W~ I Il r VIS 0 ',0 lj~ trłi! ~ l l)ccgo Inne inwestycje krótkoterminowe 73 HEGIO ' l. ' 1 J - I V. Krótkoterminowe rozliczenia iedzvokresowc C>Pf~G.:1~ ).. Aktywa rnzcm (A+B) (w ) , ,23 (piec zą tka i podp\~, CtY.!~~~.a). ZC" mgr inż

4 MlJZi. l. _.., PY. ~.:ALN.E,,. J1 1,....LN'E ''h-300 OPO< ZNO l\. L'r,il::OWV 1, tel. (0-44) 75~ -l3-19 NIP: 't"i8-12') RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 31.XII.2017 Wariant porównawczy A Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi I Przychody netto ze sprzedaży produktów II Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, Zmniejszenie-wartość ujemna) Ili Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychodów ze sprzedaży towarów i materiałów B Koszty działalności operacyjnej I Amortyzacja Il Zużycie materiałów i energii UJ Usługi obce IV Podatki i opłaty V Wynagrodzenia VI Ubezpieczenia spoleczne i inne świadczenia VII Pozostałe koszty rodzajowe VIIJ Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk (strata) za sprzedaży (A-B) D Pozostałe przychody operacyjne I Zysk ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych li Dotacje lll Inne przychody operacyjne E Pozostałe koszty operacyjne I Strata ze zbycia nie finansowych aktywów trwałych li Aktualizacja wartości aktywów nie finansowych lfl Inne koszty operacyjne F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D - E) G Przychody finansowe I Dywidendy i udziały w zyskach II Odsetki Ul Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H Koszty finansowe I Odsetki 1I Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne I Zysk (strata) brutto z działalności gospodarczej (F+G-H) J Wynik zdarzeil. nadzwyczajnych (J.I - J.11) I Zyski nadzwyczajne li Straty nadzwyczajne K Zysk (strata) brutto (I+ J) L Podatek dochodowy Dane za okres 5 790, , , , , , , , , , , , , ,30 625, , , ,64 M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia strata) N Zysk Netto (K-L-M) ,64.. : I 1 i.r i.~ek TOR MUZEUM REGIONALNEG< w Opocznie C,...z,->~k A dam l ]rtitjowskl i. {

5 Ml]ZEUtV\ REGIONALNE. w opócz1'tle OPOCZN()_.,, 1 Pl. Zamkowy 1, td. (0-44) ~ NJ?:?cl8 1.2!-H34-!)8 INFORMACJA DODATKOWA 3 l.xll.2017 ~ r 1 O której mowa w art. 45 ust. 2. pkt. 3 ustawy o rachunkowości z dnia r. (Dz. U. Nr 121 poz. 591) '. : ~! i 1. Stosowane metody wyceny Na dziefl aktywa i pasywa wyceniono w instytucji Jak niżej: Al środki trwałe BI zapasy materiałów Cl inwestycje rozpoczęte Dl nale żności i zobowiązania El ' dl sro o p1en1ęzne... ' FI odpisy amortyzacyjne w roku dokonane były zgodnie z planem amortyzacji wg stawek obowiązujących w załączniku do Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. GI przychody ze sprzedaży usług przyjęto do rachunku zysków i strat w wartości brutto. 2. Informacje o wielkości i zmianach funduszów Fundusz instytucji Stan na dzień ,59 Zwiększenia - wpływ eksponatów muzealnych - zysk bilansowy razem zwiększenia Zmniejszenia - strata bilansowa - likwidacja środka trwałego Stan Funduszu na dziei , , Jl_ 3. W roku wystąpił zysk brutto w kwocie ,64 4. Stan rezerw na dzień wynosił.., SKARB ' mgr mi

6 , 5. Zobowiązania na dziel wyniosły 6. Zobowiązania warunkowe nie wystąpiły, nie udzielono gwarancji i poręczeń także Wekslowych. 7. Rozliczenia między okresowe kosztów na dzień ) 8. Przychody przyszłych okresów na d z ień W roku nie dokonano nie planowanych odpisów amortyzacyjnych 1 O. Odpisy aktualizujące wartość zapasów, o których mowa w art. 35 ust. 3 ustawy, nie wystąpiły 11. Rozliczenie głównych pozycji różni ących podstawę opodatkowania podatkiem od osób prawnych od wyniku finansowego brutto: Ogółem koszty ,66 a/ Przychody - wolne od podatku art. 17 ust. 1 pkt. 14, dotacja na działalno ś ć ooo, oo bi Pozo s tał e przychody własne - z działalności gospodarczej - pozostałe ogółem przychody cl Zysk podstawowy wykazany w CIT , , , ,64 ~ ~ '. ; ~ f '! 12. Koszty w układzie rodzajowym wykazano w rachunku strat i zysków, wariant porównawczy, wersja Straty i zyski nadzwyczajne w roku nie wystąpiły. 14. W roku przeciętne zatrudnienie w etatach w grupach zawodowych kształtowało się jak niżej: pracownicy merytoryczni - 5 pracownicy administr. - 1,25 pracownicy obsługi - 2,5 ogółem 8,75.l G łówn tff!ówy mgr Ka tw~ Wr.:osek DYREKTOR, MUZEUM REGIO~ALNEV'. w Opoczme {:~-).(.4.do.rJ 1 -r1r(1h1 )'wskt. f 7 fi