Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2012 roku obejmujące okres od 1 lipca do 30 września 2012 roku

Transkrypt

1 Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe za u obejmujące okres od 1 lipca do 30 września 2012 roku Gdynia,14 listopada 2012 roku

2 SPIS TREŚCI I. INFORMACJE OGÓLNE 3 II. WYBRANE DANE FINANSOWE 5 III. BILANS 6 IV. POZYCJE POZABILANSOWE 8 V. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 9 VI. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 11 VII. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH 13 VIII. INORMACJA DODATKOWA 15 IX. POZOSTAŁE INFORMACJE 22 2

3 I. INFORMACJE OGÓLNE Dane jednostki: Nazwa: PCC Intermodal Spółka Akcyjna Siedziba: Gdynia Adres: ul. Hutnicza 16 Telefon: Faks: +48 (0) Adres strony internetowej: Rejestracja: Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego KRS: Regon: NIP: Głównym przedmiotem działalności Spółki jest: PKD 52,21,Z - działalność usługowa wspomagająca transport lądowy, PKD 52,22,A działalność usługowa wspomagająca transport morski, PKD 52,22,B działalność usługowa wspomagająca transport śródlądowy, PKD 52,24,A przeładunek towarów w portach morskich, PKD 52,24,B przeładunek towarów w portach śródlądowych, PKD 52,24,C przeładunek towarów w pozostałych punktach przeładunkowych Czas trwania Spółki zgodnie ze statutem jest nieograniczony. Organem uprawnionym do reprezentowania Spółki jest Zarząd w składzie: - Dariusz Stefański Prezes Zarządu, - Adam Adamek Wiceprezes Zarządu. Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień sporządzenia niniejszego raportu był następujący: - Alfred Pelzer Przewodniczący Rady Nadzorczej, - Wojciech Paprocki Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, - Tomasz Hesse - Członek Rady Nadzorczej, - Artur Jędrzejewski - Członek Rady Nadzorczej, - Daniel Ozon - Członek Rady Nadzorczej. W dniu 27 czerwca 2012 r. zakończyła się dotychczasowa kadencja Rady Nadzorczej Spółki dlatego teŝ zwołane na ten dzień Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwały o powołaniu członków Rady Nadzorczej na okres nowej wspólnej kadencji. Nowa wspólna kadencja rozpoczęła się 28 czerwca 2012 r., a zakończy się z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za rok obrotowy

4 Członkowie Rady Nadzorczej nowej kadencji na pierwszym posiedzeniu to jest w dniu 13 września 2012 r. wybrali ze swego grona Przewodniczącego i Wiceprzewodniczącego. Przewodniczącym Rady Nadzorczej PCC Intermodal S.A. został Pan Alfred Pelzer, a Wiceprzewodniczącym Pan Wojciech Paprocki. 4

5 II. WYBRANE DANE FINANSOWE Wybrane dane finansowe 3 kwartały / okres od r. do r. w tys. PLN 3 kwartały / okres od r. do r. 3 kwartały / okres od r. do r. w tys. EUR 3 kwartały/ okres od r. do r. I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (9 251) (2 205) 665 III. Zysk (strata) brutto (9 537) (2 273) 608 IV. Zysk (strata) netto (9 839) (2 345) 729 V. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (8 883) (2 118) VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (7 310) (25 954) (1 743) (6 422) VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pienięŝne netto, razem (12 555) (2 993) IX. Aktywa, razem (na koniec III kwartału bieŝącego roku obrotowego i koniec poprzedniego roku obrotowego) X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec III kwartału bieŝącego roku obrotowego i koniec poprzedniego roku obrotowego) XI. Zobowiązania długoterminowe (na koniec III kwartału bieŝącego roku obrotowego i koniec poprzedniego roku obrotowego) XII. Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec III kwartału bieŝącego roku obrotowego i koniec poprzedniego roku obrotowego) XIII. Kapitał własny (na koniec III kwartału bieŝącego roku obrotowego i koniec poprzedniego roku obrotowego) XIV. Kapitał zakładowy (na koniec III kwartału bieŝącego roku obrotowego i koniec poprzedniego roku obrotowego) XV. Liczba akcji (w szt.) (na koniec III kwartału bieŝącego roku obrotowego i koniec poprzedniego roku obrotowego) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) (0,13) 0,04 (0,03) 0,01 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) (0,13) 0,04 (0,03) 0,01 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec III kwartału bieŝącego roku obrotowego i koniec poprzedniego roku obrotowego) 1,01 1,30 0,25 0,30 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) (na koniec III kwartału bieŝącego roku obrotowego i koniec 1,01 1,30 0,25 0,30 poprzedniego roku obrotowego) XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/eur) 5

6 III. BILANS AKTYWA stan na r. stan na r. w tys. PLN stan na r. stan na r. I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne, w tym: wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe NaleŜności długoterminowe Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: - udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy NaleŜności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m

7 PASYWA stan na r. stan na r. stan na r. stan na r. I. Kapitał własny Kapitał zakładowy NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 4. Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny 6. Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych (34 097) (34 097) (38 269) (38 269) 8. Zysk (strata) netto (9 839) (7 465) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne 4. Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,01 1,04 1,30 0,66 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,01 1,04 1,30 0,66 7

8 IV. POZYCJE POZABILANSOWE stan na r. stan na r. w tys. PLN stan na r. stan na r. 1. NaleŜności warunkowe 1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń Od pozostałych jednostek (z tytułu) - otrzymanych gwarancji i poręczeń - 2. Zobowiązania warunkowe 2.1.Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) - udzielonych gwarancji i poręczeń - 3. Inne (z tytułu) - Pozycje pozabilansowe, razem 8

9 V. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów, w tym: III kwartał 2012r. / okres od r. do r. 3 kwartały 2012r. narastająco / okres od r. do r. w tys. PLN III kwartał 2011r. / okres od r. do r. 3 kwartały 2011r. narastająco / okres od r. do r od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaŝy produktów Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy (179) IV. Koszty sprzedaŝy V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaŝy (2 045) (9 508) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3. Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (1 986) (9 251) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych 3. Zysk ze zbycia inwestycji 4. Aktualizacja wartości inwestycji 5. Inne XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji 3. Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne

10 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (2 213) (9 537) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto (2 213) (9 537) XV. Podatek dochodowy (397) (489) a) część bieŝąca b) część odroczona (397) (489) XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności XVIII. Zysk (strata) netto (2 374) (9 839) Zysk (strata) netto (zanualizowany) (2 374) (9 839) Średnia waŝona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) (0,03) (0,13) 0,02 0,04 Średnia waŝona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) (0,03) (0,13) 0,02 0,04 10

11 VI. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. PLN 3 kwartały 3 kwartały III kwartał 2012r rok/ 2011r. 2012r./ okres narastająco / okres od narastająco / od okres od r. okres od r r. do r. do do r. do r r r. I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) - umorzenia akcji (udziałów) 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany naleŝnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyŝej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenia (z tytułu) - pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych 11

12 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 (42 480) a) zwiększenia (z tytułu) środki z emisji akcji serii D pomniejszone o koszty IPO b) zmniejszenia (z tytułu) rozliczenie środków z emisji akcji serii D Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu (34 097) (38 268) (29 460) (29 460) 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów 7.2.Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenia (z tytułu) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) rozliczenie zysku z lat ubiegłych Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu (34 097) (34 097) (38 269) (38 269) 8. Wynik netto (2 374) (9 839) a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

13 VII. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH III kwartał 2012r./ okres od r. do r. 3 kwartały 2012r. narastająco / okres od r. do r. A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) w tys. PLN III kwartał 2011r./ okres od r. do r. 3 kwartały 2011r. narastająco / okres od r. do r. I. Zysk (strata) netto (2 374) (9 839) II. Korekty razem (1 272) Udział w (zyskach) stratach netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych 1 1 (153) (131) 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej (8) (37) (9) Zmiana stanu rezerw (100) (410) Zmiana stanu zapasów (119) (725) (193) (364) 8. Zmiana stanu naleŝności (6 878) (9 007) 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów (5 272) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (1 785) (774) (762) (1 395) 11. Inne korekty III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej (281) (8 883) (245) I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 13

14 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie aktywów finansowych - udzielone poŝyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone poŝyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (2 513) (7 310) (14 832) (25 954) C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i poŝyczki Emisja dłuŝnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niŝ wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i poŝyczek Wykup dłuŝnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/- B.III+/-C.III) (1 418) (12 555) E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: (1 414) (12 551) zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych 4 4 (131) (131) F. Środki pienięŝne na początek okresu G. Środki pienięŝne na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moŝliwości dysponowania 14

15 VIII. INORMACJA DODATKOWA 1. Zasady (polityka) rachunkowości, w tym metody wyceny aktywów i pasywów, ustalenia przychodów, kosztów i wyniku finansowego oraz sposób sporządzania sprawozdania finansowego za u PCC Intermodal S.A. stosuje zasady rachunkowości zgodne z Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. (Dz.U. Nr 152 z 2009 r., poz z późniejszymi zmianami). Ponadto przy sporządzaniu sprawozdania uwzględniono zapisy Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieŝących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równowaŝne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. Nr 33 z 2009 r., poz. 259 z późniejszymi zmianami). W okresie objętym niniejszym raportem kwartalnym tj. od roku do roku PCC Intermodal S.A. nie dokonała zmiany zasad rachunkowości. Przyjęte przy sporządzeniu raportu kwartalnego zasady rachunkowości zostały szczegółowo opisane w raporcie rocznym za 2011 rok opublikowanym w dniu roku. 2. Informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem Spółka nie dokonała istotnych zmian wielkości szacunkowych. 15

16 3. Istotne dokonania lub niepowodzenia Spółki w III kwartale 2012 roku wraz z wykazem najwaŝniejszych zdarzeń dotyczących Spółki SprzedaŜ i wyniki finansowe W III kwartale 2012 r. PCC Intermodal S.A. przewiozła 6% więcej kontenerów niŝ w III kwartale 2011 r. Liczba przewiezionych kontenerów za pierwsze 9 miesięcy 2012 r. była większa o sztuki (10%) w porównaniu do analogicznego okresu poprzedniego roku Liczba przewiezionych kontenerów w poszczególnych kwartałach 2011 i 2012 roku (w szt.) Q1 Q2 Q3 Q miesięcy 2011 r. 9 miesięcy 2012 r. 16

17 W ciągu pierwszych 9 miesięcy 2012 r. Spółka wygenerowała przychody o tys. PLN (14,8%) wyŝsze niŝ za porównywalny okres poprzedniego roku. Wartość przychodów za I półrocze 2012 roku zawierała oszacowane przychody z tytułu dotacji Marco Polo 2 w wysokości tys. PLN. Kwota ta wynikała z kalkulacji wartości dotacji za okres od r. do r. Z uwagi na zakończenie okresu rozliczania w/w dotacji, przychody za III kwartał 2012 r. nie zawierają juŝ kwoty dofinansowania. Przychody ze sprzedaŝy w poszczególnych kwartałach 2011 i 2012 roku (w tys. PLN) Q1 Q2 Q3 Q miesięcy 2011 r. 9 miesięcy 2012 r. 17

18 Pomimo sukcesywnego wzrostu przychodów w III kwartale 2012 r. Spółka poniosła stratę ze sprzedaŝy w wysokości tys. PLN. Jest ona nieco niŝsza niŝ ta wykazywana w poprzednich kwartałach tego roku, co pozwoliło poprawić wskaźniki rentowności. Strata netto Spółki w III kwartale 2012 r. ukształtowała się na poziomie tys. PLN. 0,0% -1,0% -2,0% -3,0% -4,0% -5,0% -6,0% -7,0% -8,0% -9,0% Rentowność ze sprzedaŝy i rentowność netto w poszczególnych kwartałach 2012r. -8,1% -8,0% -8,3% -8,3% -4,5% -5,2% Q1 Q2 Q3 Q4 Rentowność ze sprzedaŝy Rentowność netto Inwestycje Łączne nakłady inwestycyjne w III kwartale 2012 roku wyniosły 734 tys. PLN. Inwestycje PCC Intermodal S.A. w III kwartale 2012 roku obejmowały głównie nakłady związane z przygotowaniem do rozpoczęcia rozbudowy kontenerowego terminalu przeładunkowego w Brzegu Dolnym oraz nakłady związane z przygotowaniami do rozpoczęcia rozbudowy kontenerowego terminalu przeładunkowego w Kutnie (etap II). 4. Opis czynników i zdarzeń w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe W działalności PCC Intermodal S.A. w III kwartale 2012 roku nie wystąpiły czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. 5. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Spółki w prezentowanym okresie W III kwartale 2012 roku w działalności PCC Intermodal S.A. nie zaobserwowano sezonowości ani cykliczności. 6. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto moŝliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość zapasów. 18

19 7. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów Odpisy aktualizujące wartość aktywów (w tys. PLN): Odpisy aktualizujące naleŝności z tytułu dostaw i usług Stan na r. Zwiększenia Zmniejszenia Stan na r W analizowanym okresie nie dokonano innych odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów. 8. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw Rezerwy na zobowiązania (w tys. PLN): Pozycja Stan na r. Zwiększenia Wykorzystanie Rozwiązanie Stan na r. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy Suma rezerw na zobowiązania Pozostałe rezerwy tworzone są poprzez doszacowanie kosztów z tytułu prowadzonej działalności operacyjnej i wynikają ze stosowanej zasady współmierności przychodów i kosztów. 9. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego (w tys. PLN): Pozycja Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Stan na r. Stan na r. Stan na r Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzone jest m.in. z uwagi na moŝliwość odliczenia straty z lat ubiegłych z przyszłych prognozowanych dochodów podatkowych. Zmiana stanu rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego została przedstawiona wyŝej w pkt. 8 niniejszego raportu. 10. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaŝy rzeczowych aktywów trwałych W III kwartale 2012 r. Spółka nie dokonała istotnych transakcji nabycia lub sprzedaŝy rzeczowych aktywów trwałych. 19

20 11. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych Na dzień 30 września 2012 r. Spółka nie posiadała istotnych zobowiązań z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych. 12. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych Nie wystąpiły. 13. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów Nie stwierdzono błędów w poprzednich okresach. 14. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych Spółki, niezaleŝnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) Nie wystąpiły. 15. Informacje o niespłaceniu kredytu lub poŝyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub poŝyczki, w odniesieniu do których nie podjęto Ŝadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego Nie wystąpiły w/w zdarzenia. 16. Informacje o zawarciu przez Spółkę lub jednostkę od niej zaleŝną jednej lub wielu transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi, jeŝeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niŝ rynkowe Spółka nie zawierała w III kwartale 2012 roku Ŝadnych transakcji z podmiotami powiązanymi, które pojedynczo lub łącznie byłyby istotne i zostały zawarte na warunkach innych niŝ rynkowe. 17. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej - informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia Nie dotyczy. 18. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów Spółka nie dokonała zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych. 19. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych W III kwartale 2012 r. nie miała miejsca Ŝadna emisja, wykup ani spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. 20

21 20. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane W okresie objętym raportem Spółka nie deklarowała i nie wypłacała dywidendy. 21. Zdarzenia, które nastąpiły po dniu, na który sporządzono skrócone sprawozdanie finansowe za u, nieujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Spółki W dniu r. Zarząd PCC Intermodal S.A. w ramach realizacji postanowień Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko, Priorytet VII, Działanie Rozwój transportu intermodalnego, zawarł, w imieniu Spółki umowę ze Skarbem Państwa Centrum Unijnych Projektów Transportowych ( CUPT ). Umowa dotyczy dofinansowania projektu inwestycyjnego prowadzonego przez PCC Intermodal S.A. pod nazwą Budowa intermodalnego terminalu kontenerowego wraz z obiektami towarzyszącymi w mieście Brzeg Dolny. Przedmiotem Umowy jest udzielenie Spółce dofinansowania w łącznej kwocie nie większej niŝ ,87 PLN. Ostateczna kwota dofinansowania jest uzaleŝniona od wartości wydatków kwalifikowanych poniesionych w toku realizacji projektu inwestycyjnego i zatwierdzonych przez CUPT. Okres kwalifikowania wydatków rozpoczyna się od dnia 23 sierpnia 2010 r. i kończy się w dniu r. Spółka na podstawie Umowy zobowiązana jest do utrzymania trwałości projektu inwestycyjnego przez okres 5 lat od daty zakończenia jego realizacji, pod rygorem obowiązku zwrotu środków. 22. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Spółka nie posiada aktywów i zobowiązań warunkowych, brak zmian w tym zakresie. 23. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Spółki Informacje odnośnie umów znaczących zawartych przez Spółkę oraz inne istotne informacje zostały zawarte i podane do wiadomości w odpowiednich raportach bieŝących i okresowych. 21

22 IX. POZOSTAŁE INFORMACJE 1. Wybrane dane finansowe, zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego (równieŝ przeliczone na euro) Wybrane dane finansowe zamieszczono w punkcie II. niniejszego raportu. Wybrane dane finansowe przeliczono na euro wg następujących zasad: - poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono według kursów obowiązujących na ostatni dzień okresu, czyli na roku oraz roku; - poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływu środków pienięŝnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla EUR, obowiązujących na ostatni dzień kaŝdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym (za okres roku oraz za okres roku); Średnie kursy wymiany złotego w stosunku do euro: Okres obrotowy lub dzień Średni kurs w okresie Kurs na ostatni dzień okresu NajwyŜszy kurs w okresie NajniŜszy kurs w okresie r. 4,1948 4,1138 4,3889 4, r. 4,1401 4,4168 4,5494 3, r. 4,0413 4,4112 4,4112 3,9345 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą został wyliczony przy następujących załoŝeniach: akcje uprzywilejowane co do głosu traktowane są jak akcje zwykłe; średnia waŝona liczba akcji zwykłych = średnia waŝona rozwodniona liczba akcji zwykłych, w III kwartale 2012 r. wynosiła akcji. Początek okresu Koniec okresu Liczba dni Liczba akcji w danym okresie Średnia waŝona liczba akcji Opis organizacji grupy kapitałowej Spółki PCC Intermodal S.A. nie jest jednostką dominującą w rozumieniu Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości i nie posiada podmiotów zaleŝnych podlegających konsolidacji. Spółka jest częścią Grupy PCC międzynarodowego holdingu naleŝącego do PCC SE - spółki z siedzibą w Duisburgu (Niemcy), która jest jednocześnie głównym akcjonariuszem PCC Intermodal S.A. PCC SE posiada łącznie akcji Spółki, co stanowi 61,88% jej kapitału 22

23 zakładowego i daje prawo do wykonywania 73,15% głosów na Walnym Zgromadzeniu (stan na dzień sporządzenia niniejszego raportu). Sprawozdania finansowe PCC Intermodal S.A. objęte są pełną konsolidacją przez jednostkę dominującą PCC SE. 3. Informacje o zmianach w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaŝy jednostek grupy kapitałowej Spółki, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności W III kwartale 2012 r. Ŝadne zmiany w strukturze jednostki organizacyjnej nie zachodziły. 4. Stanowisko zarządu odnośnie moŝliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie za III kwartał w stosunku do wyników prognozowanych PCC Intermodal nie publikowała Ŝadnych prognoz wyników finansowych na rok Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zaleŝne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu na dzień przekazania raportu za III kwartał wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Spółki w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego PoniŜsza tabela przedstawia strukturę akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Spółki na dzień r. i na dzień przekazania niniejszego raportu, która sporządzona została na podstawie otrzymanych od akcjonariuszy zawiadomień (zgodnie z art. 69 i 87 ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenia instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych). Akcjonariusz Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów na WZA Udział w głosach na WZA PCC SE - seria A (uprzywilejowane co do głosu) ,00 41,95% ,11% PCC SE - seria B (zwykłe) ,00 7,04% ,96% PCC SE - seria D (zwykłe) ,00 12,89% ,08% PCC SE razem ,00 61,88% ,15% DB Schenker Rail Polska S.A ,00 13,94% ,82% Pozostali ,00 24,18% ,03% Razem ,00 100,00% ,00% 23

24 Według wiedzy Zarządu Spółki w okresie od przekazania raportu za I półrocze 2012 r. do dnia przekazania niniejszego raportu struktura własności znacznych pakietów akcji nie uległa zmianie. Struktura akcjonariatu wg udziału w kapitale zakładowym 24,18% 61,88% PCC SE DB Schenker Rail Polska S.A. 13,94% Pozostali 6. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę na dzień przekazania raportu za III kwartał, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu, odrębnie dla kaŝdej z osób Akcjonariusz Stan na r. Zwiększenie stanu posiadania CZŁONKOWIE ZARZĄDU Zmniejszenie stanu posiadania Stan na r. Dariusz Stefański Adam Adamek Obecnie Ŝaden z członków Rady Nadzorczej PCC Intermodal S.A. nie posiada akcji Spółki. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu Prezes Zarządu Spółki Pan Dariusz Stefański posiadał akcje stanowiące 0,94% kapitału zakładowego i dające prawo do 0,66% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Wiceprezes Zarządu Pan Adam Adamek posiadał akcje stanowiące 0,61% kapitału zakładowego i dające prawo do 0,43% ogólnej liczby głosów. Zarząd Spółki nie powziął informacji, aby w okresie od dnia opublikowania raportu za I półrocze 2012 r. do dnia sporządzenia niniejszego raportu zmianie uległa ilość akcji posiadanych przez osoby zarządzające i nadzorujące. 7. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitraŝowego lub organem administracji publicznej Obecnie nie toczy się postępowanie sądowe, administracyjne ani arbitraŝowe z udziałem Spółki, dotyczące zobowiązań lub wierzytelności Spółki, których wartość pojedynczo lub łącznie stanowiłaby co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki. 24

25 Na dzień sporządzenia niniejszego raportu przed sądami toczy się pięć postępowań z udziałem Spółki. Wartość tych postępowań pojedynczo lub łącznie nie stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki, a ich rozstrzygnięcia nie mają wpływu na działalność lub kondycję finansową Spółki. 8. Informacje o zawarciu przez Spółkę lub jednostkę od niej zaleŝną jednej lub wielu transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi, jeŝeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niŝ rynkowe Informacje zostały zawarte w Informacji Dodatkowej pkt Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub jednostkę od niej zaleŝną poręczeń kredytu lub poŝyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zaleŝnej od tego podmiotu, jeŝeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki PCC Intermodal S.A. nie udzieliła w 2012 roku Ŝadnych poręczeń ani gwarancji. 10. Inne informacje, które zdaniem Spółki są istotne dla oceny jej sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny moŝliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę Wszelkie informacje istotne dla oceny Spółki zawarte są w odpowiednich raportach bieŝących i okresowych. 11. Wskazanie czynników, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału Kontynuacja działalności inwestycyjnej i rozwoju Spółki Według Zarządu Spółki planowane dalsze inwestycje w kolejne terminale, w tym zwiększenie zdolności operacyjnych juŝ istniejących oraz uruchomienie nowych połączeń kolejowych umoŝliwią Spółce wzrost przychodów, zoptymalizowanie kosztów i pozwolą na zwiększenie skali prowadzonej działalności. Spółka w dalszym ciągu będzie kontynuowała przyjętą strategię rozwoju, a bieŝące ujemne wyniki finansowe traktuje jako przejściowe. PCC Intermodal S.A. otrzymało pozytywną decyzję w zakresie dofinansowania w ramach Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko, Działanie 7.4: Rozwój transportu intermodalnego dla terminalu kontenerowego w Kutnie (centralna Polska). Obecnie trwają prace zmierzające do zawarcia umowy o dofinansowanie inwestycji. W dniu r. Zarząd PCC Intermodal S.A. w ramach realizacji postanowień Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko, Priorytet VII, Działanie Rozwój transportu intermodalnego, zawarł, w imieniu Spółki umowę ze Skarbem Państwa Centrum Unijnych Projektów Transportowych ( CUPT ), której przedmiotem jest dofinansowanie projektu inwestycyjnego prowadzonego przez PCC Intermodal S.A. pod nazwą Budowa intermodalnego terminalu kontenerowego wraz z obiektami towarzyszącymi w mieście Brzeg Dolny. Zgodnie z umową Spółka otrzyma dofinansowanie w łącznej kwocie nie większej niŝ ,87 PLN. Ostateczna kwota dofinansowania jest uzaleŝniona od wartości wydatków 25

26 kwalifikowanych poniesionych w toku realizacji projektu inwestycyjnego i zatwierdzonych przez CUPT. Okres kwalifikowania wydatków rozpoczyna się od dnia 23 sierpnia 2010 r. i kończy się w dniu r. Spółka na podstawie Umowy zobowiązana jest do utrzymania trwałości projektu inwestycyjnego przez okres 5 lat od daty zakończenia jego realizacji, pod rygorem obowiązku zwrotu środków. 12. W przypadku, gdy skrócone sprawozdanie finansowe podlegało badaniu lub przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, raport kwartalny zawiera odpowiednio opinię o badaniu lub raport z przeglądu tego skróconego sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe PCC Intermodal S.A. za u nie podlegało badaniu ani przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych. 26