LWA /2012 P/12/114 WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Transkrypt

1 LWA /2012 P/12/114 WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

2 I. Dane identyfikacyjne kontroli Numer i tytuł kontroli Jednostka przeprowadzająca kontrolę P/12/114 - Koordynacja i realizacja działań z zakresu infrastruktury komunalnej finansowanej ze środków UE na Wspólną Politykę Rolną i z funduszy strukturalnych Najwyższa Izba Kontroli Delegatura w Warszawie Kontrolerzy 1. Marian Mrówka, specjalista kontroli państwowej, upoważnienie do kontroli nr z 30 listopada 2012 r. (dowód: akta kontroli str. 1-2) 2. Małgorzata Keller-Boroszko, specjalista kontroli państwowej, upoważnienie do kontroli nr z 7 grudnia 2012 r. (dowód: akta kontroli str ) Jednostka kontrolowana Urząd Miejski w Myszyńcu, Plac Wolności 60, Myszyniec Kierownik jednostki kontrolowanej Bogdan Glinka, Burmistrz Myszyńca (dowód: akta kontroli str. 3-4) Ocena ogólna Uzasadnienie oceny ogólnej II. Ocena kontrolowanej działalności Najwyższa Izba Kontroli ocenia pozytywnie mimo stwierdzonych nieprawidłowości 1 działalność kontrolowanej jednostki dotyczącą realizacji projektów z zakresu infrastruktury komunalnej w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Mazowieckiego na lata (RPO WM) i Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata (PROW), a także stan techniczny i utrzymanie zrealizowanych przy udziale środków Unii Europejskiej inwestycji komunalnych. Podstawą pozytywnej oceny było: realizacja inwestycji z zakresu infrastruktury komunalnej finansowanych w ramach RPO WM i PROW , zgodnie z zawartymi umowami, prowadzenie wyodrębnionej ewidencji księgowej dla transakcji związanych z realizowanymi projektami sfinansowanymi przy udziale środków unijnych, właściwe utrzymanie inwestycji infrastruktury komunalnej sfinansowanych przy udziale środków unijnych. Stwierdzone nieprawidłowości polegały na : przeprowadzaniu postępowań o udzielenie zamówień publicznych, związanych z realizacją inwestycji sfinansowanych przy udziale środków unijnych, z naruszeniem przepisów ustawy z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych 2, (dalej: ustawa Pzp), nieprzeprowadzeniu w 2012 r. okresowej kontroli rocznej trzech zmodernizowanych dróg, 1 Najwyższa Izba Kontroli stosuje 3-stopniową skalę ocen: pozytywna, pozytywna mimo stwierdzonych nieprawidłowości, negatywna. 2 Dz.U. z 2010 r. Nr 113, poz. 759 ze zm. 2

3 rozbieżności wykonania inwestycji w porównaniu z kosztorysem powykonawczym. Opis stanu faktycznego III. Opis ustalonego stanu faktycznego 1. Realizacja przez gminy inwestycji z zakresu infrastruktury komunalnej finansowanych przy udziale środków RPO WM i PROW Gmina Myszyniec, w latach , realizowała siedem projektów (inwestycji) z zakresu infrastruktury komunalnej, współfinansowanych ze środków UE, w tym: pięć projektów w ramach RPO WM przy udziale środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego (EFRR) i dwa projekty w ramach PROW przy udziale środków Europejskiego Funduszu Rolnego na rzecz Rozwoju Obszarów Wiejskich (EFRROW). Całkowita wartość projektów, wg złożonych wniosków (po zmianach) wyniosła ogółem ,1 tys. zł, w tym środki z UE ,3 tys. zł, z tego projekty realizowane w ramach RPO WM ,8 tys. zł (w tym środki z EFRR ,2 tys. zł), a projekty realizowane w ramach PROW 7 677,3 tys. zł (w tym środki z EFRROW 4 712,1 tys. zł). (dowód: akta kontroli str , 282, , , 282, , ) Z pięciu wniosków złożonych w ramach RPO WM do Mazowieckiej Jednostki Wdrażania Programów Unijnych (MJWPU) 3 Instytucja Pośrednicząca II stopnia, trzy dotyczyły infrastruktury drogowej, Priorytet III Regionalny system transportowy; Działanie 3.1 Infrastruktura drogowa: przebudowa ulicy Targowej w Myszyńcu (złożony 13 października 2008 r.), przebudowa drogi gminnej Zdunek Wydmusy (złożony 27 listopada 2008 r.) oraz przebudowa ciągu ulicznego w Myszyńcu (złożony 13 października 2008 r.). Jeden wniosek dotyczył gospodarki wodnościekowej, Priorytet IV Środowisko, zapobieganie zagrożeniom i energetyka; Działanie 4.1 Gospodarka wodno-ściekowa, budowa kanalizacji sanitarnej z przyłączami w Myszyńcu Starym, części miejscowości Myszyniec-Koryta i Wolkowe (zlewnia I-V) oraz budowy kolektora sanitarnego wraz z przebudową przepompowni i rozbiórką oczyszczalni ścieków BIOBLOK MUa50 w Myszyńcu, (złożony 7 listopada 2008 r.), a jeden wniosek dotyczył wykorzystania energii odnawialnej poprzez zastosowanie instalacji solarnych i pomp ciepła, celem poprawy środowiska naturalnego gminy Myszyniec, Priorytet IV Środowisko, zapobieganie zagrożeniom i energetyka; Działanie 4.3 Ochrona powietrza, energetyka (złożony 7 listopada 2008 r.). (dowód: akta kontroli str , ) Dwa wnioski złożone w ramach PROW, działanie 321 "Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej" do Urzędu Marszałkowskiego Województwa Mazowieckiego (Instytucja Zarządzająca), dotyczyły budowy przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie gminy Myszyniec: etap I ( złożony 30 czerwca 2009 r.) i etap III (złożony 20 grudnia 2011 r.) (dowód: akta kontroli str , , ) Koszty przedstawione przez Gminę we wnioskach o dofinansowanie projektów infrastruktury komunalnej realizowanych w ramach RPO WM były zgodne 3 Instytucja Zarządzająca RPO WM. 3

4 z zakresem kosztów określonych przez Zarząd Województwa Mazowieckiego 4 i były kosztami kwalifikowalnymi podlegającymi refundacji do wysokości 85% ze środków EFRR. Koszty we wnioskach z zakresu podstawowych usług dla gospodarki i ludności wiejskiej były kosztami kwalifikowalnymi podlegającymi refundacji do wysokości 75% ze środków EFRROW, zgodnie z przepisami rozporządzenia Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 1 kwietnia 2008 r. w sprawie szczegółowych warunków i trybu przyznawania oraz wypłaty pomocy finansowej w ramach działania "Podstawowe usługi dla gospodarki i ludności wiejskiej" objętego Programem Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata (dowód: akta kontroli str , ) Spośród siedmiu projektów z zakresu infrastruktury komunalnej, realizowanych przez Gminę w latach w ramach RPO WM i PROW, cztery inwestycje o wartości ogółem ,1 tys. zł zostały zakończone i rozliczone, jedna inwestycja o wartości 6 810,3 tys. zł została zakończona pod względem rzeczowym (nie został jeszcze rozliczony wniosek o płatność końcową), a dwa projekty są w trakcie realizacji. Pięć projektów realizowanych w ramach RPO WM, to: 1. Przebudowa ulicy Targowej w Myszyńcu projekt o wartości 3 129,1 tys. zł, w tym ze środków z EFRR 2 659,7 tys. zł i 469,4 tys. zł ze środków własnych gminy Myszyniec zakończona w 2010 r. 2. Przebudowa drogi gminnej Zdunek Wydmusy projekt o wartości 4 676,4 tys. zł, w tym ze środków z EFRR 3 974,9 tys. zł i środków własnych gminy Myszyniec 701,4 tys. zł zakończono w 2010 r. 3. Przebudowa ciągu ulicznego w Myszyńcu projekt o wartości 3 171,7 tys. zł, w tym ze środków z EFRR 2 695,9 tys. zł, środki własne gminy Myszyniec 475,7 tys. zł zakończona w 2010 r. 4. Budowa kanalizacji sanitarnej z przyłączami w Myszyńcu Starym, części miejscowości Myszyniec-Koryta i Wolkowe oraz budowa kolektora sanitarnego wraz z przebudową przepompowni i rozbiórką oczyszczalni ścieków projekt o wartość 6 810,3 tys. zł, w tym ze środków z EFRR 5 522,2 tys. zł i środki własne gminy Myszyniec w wysokości 1 288,0 tys. zł zakończona w 2011 r. (nie został jeszcze rozliczony wniosek o płatność końcową na kwotę 281,7 tys. zł, w tym dofinasowanie z EFRR w kwocie 239,5 tys. zł). 5. Wykorzystanie energii odnawialnej poprzez zastosowanie instalacji solarnych i pomp - projekt o wartość 9 606,4 tys. zł, w tym ze środków z EFRR 6 724,5 tys. zł i środki własne gminy Myszyniec w wysokości 2 881,9 tys. zł w trakcie realizacji. Dwa projekty realizowane w ramach PROW , to: 1. Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie gminy Myszyniec etap I projekt o wartości 6 168,9 tys. zł, z tego ze środków UE 3 792,4 tys. zł zakończona w 2011 r. 2. Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie gminy Myszyniec etap III projekt o wartości 1 508,4 tys. zł, z tego ze środków UE 919,7 tys. zł w trakcie realizacji. (dowód: akta kontroli str ) Urząd Miejski w Myszyńcu prowadził, zgodnie z postanowieniami umów o dofinansowanie, wyodrębnioną ewidencję księgową dla działań z zakresu infrastruktury komunalnej w ramach RPO WM i PROW wprowadzoną 4 Uchwała Nr 403/118/08 z 11 marca 2008 r. ze zm. 5 Dz.U. Nr 60, poz. 373 ze zm. 4

5 zarządzeniami Burmistrza w sprawie ustalenia zasad polityki rachunkowości i zakładowego planu kont oraz ustalenia instrukcji kontroli i obiegu dokumentów księgowych dla realizacji projektów współfinansowanych ze środków z UE. 6 (dowód: akta kontroli str , , ) Gmina Myszyniec realizując projekty z zakresu infrastruktury komunalnej uzyskała wszystkie wymagane przepisami prawa niezbędne pozwolenia i decyzje m.in. decyzje 7 o środowiskowych uwarunkowaniach zgody na realizację przedsięwzięcia, decyzje zatwierdzające projekty budowlane i udzielające pozwoleń na budowę 8. Wydane akty administracyjne, na podstawie których rozpoczęto realizację inwestycji, miały charakter ostatecznych. (dowód: akta kontroli str ) W latach (I półrocze) gmina Myszyniec udzieliła pięciu zamówień publicznych, z zakresu infrastruktury komunalnej, na łączną kwotę ,3 tys. zł. Z ww. zamówień (udzielonych w trybie przetargu nieograniczonego) dwa na kwotę ,2 tys. zł zostały udzielone zgodnie z przepisami ustawy Prawo zamówień publicznych. W pozostałych trzech przypadkach w prowadzonych postępowaniach stwierdzono nieprawidłowości. (dowód: akta kontroli str.5-20, 45-64, , , , ) Pięć zakończonych (rzeczowo) projektów zostało zrealizowanych w miejscu i zakresie określonym we wnioskach o przyznanie pomocy finansowej oraz umowach i aneksach do umów zawartych w sprawie finansowania zadania. Prace będące przedmiotem realizowanych projektów zostały wykonane zgodnie z umowami zawartymi przez gminę z wykonawcami. Dwa projekty zakończono terminowo, a w trzech przypadkach projekty zrealizowano po terminach określonych w umowach z wykonawcą. (dowód: akta kontroli str.1206, 1212, 1218, 1223, 1228) Z tytułu nieterminowej realizacji trzech umów dotyczących infrastruktury drogowej Urząd Miejski w Myszyńcu obciążył wykonawcę karami umownymi w łącznej wysokości 300,4 tys. zł, z tego: kwotą 71,5 tys. zł z tytułu czternastodniowego opóźnienia przy przebudowie ulicy Targowej w Myszyńcu, kwotą 194,7 tys. zł w związku z trzydziestodwudniowym opóźnieniem przy przebudowie ciągu ulicznego w Myszyńcu, kwotą 34,2 tys. zł w związku z czterodniowym opóźnieniem przy przebudowie drogi gminnej Zdunek Wydmusy. Wykonawca zapłacił naliczoną karę w kwocie 34,2 tys. zł. W pozostałych dwóch przypadkach na podstawie ugody sądowej Wykonawca wykonał nieodpłatnie roboty drogowe na rzecz gminy Myszyniec na kwotę 261,4 tys. zł (m.in. wyremontował ul. Bema w Myszyńcu). (dowód: akta kontroli str , , 1274) Płatności na rzecz wykonawców, którym zlecono wykonanie zadań publicznych z zakresu infrastruktury komunalnej w ramach RPO WM i PROW gmina 6 Zarządzenie Nr 44/2007 z 5 września 2011 r.; zarządzenie Nr 220/2010 z 5 czerwca 2010 r., zarządzenie Nr 221/2010 z 5 czerwca 2010 r. 7 Przebudowa ulicy Targowej w Myszyńcu decyzja Nr 1/2009, przebudowa drogi gminnej Zdunek Wydmusy decyzja Nr 2/2009, przebudowa ciągu ulicznego w Myszyńcu decyzja Nr 4/ Decyzja Nr 482/2009 z 21 maja 2009 r., decyzja Nr 483/2009 z 21 maja 2009 r. i decyzja Nr 516/2009 z 29 maja 2009 r. 5

6 Myszyniec dokonywała zgodnie z warunkami zawartych umów. W przypadku opóźnień w realizacji trzech zadań płatność została dokonana po zakończeniu prac. Dokonane wydatki zostały prawidłowo zaewidencjonowane. (dowód: akta kontroli str ) W Urzędzie Miasta przechowywana jest dokumentacja projektów. Dowody finansowo-księgowe (oryginały) potwierdzające dokonanie wydatku sprawdzone zostały pod względem merytorycznym, formalnym i rachunkowym. Na dokumentach tych znajdują się adnotacje dotyczące opisu wydatku, potwierdzenie jego rzeczowej realizacji, przedstawienie do refundacji oraz wskazanie źródeł finansowania. W pięciu kontrolowanych inwestycjach nie stwierdzono podwójnego finasowania. (dowód: akta kontroli str , ) Dane w sprawozdaniach i raportach z realizacji czterech z pięciu badanych projektów odzwierciedlały terminy realizacji i efekty rzeczowe i były zgodne z kosztorysami powykonawczymi i protokołami odbiorów częściowych oraz końcowych wykonanych robót. W trakcie realizacji projektów w trzech przypadkach, w których wystąpiły opóźnienia, gmina Myszyniec podpisała z MJWPU (Instytucja Pośrednicząca RPO WM) aneksy przedłużające terminy realizacji zadań. Przy realizacji projektu Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie gminy Myszyniec etap I (PROW) dane w protokole powykonawczym nie były zgodne ze stanem faktycznym. (dowód: akta kontroli str , , ) W zrealizowanych projektach zostały osiągnięte wskaźniki określone we wnioskach o przyznanie pomocy oraz w umowach o dofinansowanie. Po zakończeniu trzech projektów, z zakresu infrastruktury drogowej, uzyskano 100% planowanych wskaźników dotyczących długości zmodernizowanych dróg, wybudowanych chodników, modernizacji skrzyżowań oraz wykonania przejść dla pieszych 9. W wyniku budowy kanalizacji sanitarnej z przyłączami w Myszyńcu Starym wykonano cztery przepompownie ścieków a jedną zmodernizowano oraz wybudowano 25,7 km sieci kanalizacji sanitarnej z przyłączami. Komisyjny odbiór inwestycji Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie gminy Myszyniec potwierdził uzyskanie planowanych wskaźników, tj. wybudowanie 394 oczyszczalni ścieków. (dowód: akta kontroli str.1212, 1218, 1223, , ) Przy realizacji inwestycji z zakresu infrastruktury komunalnej, finansowanej ze środków UE, gminie Myszyniec obniżono dofinasowanie czterech projektów w łącznej wysokości 860,2 tys. zł. Po przeprowadzonych przez Instytucję Pośredniczącą II stopnia (tj. MJWPU) kontrolach trzech projektów 10 dotyczących infrastruktury drogowej, realizowanych 9 Były to projekty: ulica Targowa w Myszyńcu przebudowano drogę na długości 0,87 km, wybudowano chodniki na odcinku 1,04 km, dokonano modernizacji 4 skrzyżowań i wykonano 6 przejść dla pieszych; droga gminna Zdunek Wydmusy przebudowano drogę na długości 5,04 km, przebudowano chodnik o dł. 0,37 km, zmodernizowano 2 skrzyżowania, i wykonano jedno przejście dla pieszych; ciąg uliczny w Myszyńcu przebudowano drogę na długości 2,574 km, wybudowano 4,03 km chodników, zmodernizowano (przebudowano) 11 skrzyżowań. 10 Przebudowa ulicy Targowej w Myszyńcu nieprawidłowości na kwotę ,04 zł, a w tym środki z dofinasowania na kwotę ,23 zł i środki własne gminy Myszyniec na kwotę ,81 zł. Przebudowa drogi gminnej Zdunek Wydmusy nieprawidłowości na kwotę ,12 zł, a w tym środki z dofinasowania na kwotę ,65 zł i środki własne gminy 6

7 w ramach RPO WM, nastąpiło zmniejszenie pomocy dla gminy Myszyniec, jako beneficjenta działań, na kwotę 413,7 tys. zł oraz obniżenie kosztów kwalifikowalnych na łączną kwotę 486,7 tys. zł. Zmniejszenie pomocy było skutkiem stwierdzonych w toku kontroli nieprawidłowości dotyczących udzielenia zamówienia publicznego, skutkujących naliczeniem korekt finansowych w wysokości 5% wartości projektu. (dowód: akta kontroli str , , , ) W wyniku kontroli inwestycji pn. Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie gminy Myszyniec etap I (PROW), przeprowadzonej przez Instytucję Zarządzającą, tj. Urząd Marszałkowski, stwierdzono rozbieżności wykonania inwestycji z zestawieniem pozycji kosztorysowych oraz niezgodność informacji zawartych we wniosku o płatność oraz dokumentach dołączonych do wniosku ze stanem faktycznym, skutkiem czego była odmowa wypłaty części przyznanej pomocy ze środków UE w wysokości 446,5 tys. zł. (dowód: akta kontroli str ) Ustalone nieprawidłowości W działalności kontrolowanej jednostki w przedstawionym wyżej zakresie stwierdzono następujące nieprawidłowości: W skontrolowanych w 2010 r. przez MJWPU trzech postępowaniach o udzielenie zamówienia publicznego na łączną kwotę ,1 tys. zł stwierdzono, że Zamawiający (gmina Myszyniec) we wszystkich badanych przypadkach naruszył przepisy ustawy Pzp, między innymi poprzez: żądanie od wykonawców dokumentów, które nie były niezbędne do przeprowadzenia postępowania, co było niezgodne z postanowieniem art. 25 ust. 1 ustawy Pzp oraz z katalogiem dokumentów wymienionych w rozporządzeniu Prezesa Rady Ministrów z dnia 19 maja 2006 r. w sprawie rodzajów dokumentów, jakich może żądać zamawiający od wykonawcy, oraz form, w jakich te dokumenty mogą być składane 11. skrócenie terminu na wniesienie wadium, co było wbrew postanowieniom art. 45 ust. 3 ustawy Pzp, niewystąpienie o zmianę ogłoszenia w Biuletynie Zamówień Publicznych w związku ze zmianą treści SIWZ odnośnie terminu składania ofert, co było sprzeczne z art. 38 ust. 4a pkt 1 ustawy Pzp. (dowód: akta kontroli str.5-18, 45-62, ) Burmistrz Myszyńca wyjaśnił, że uchybienia i naruszenia wynikały z błędnych, nieprecyzyjnych zapisów w specyfikacjach istotnych warunków zamówienia, w związku z brakiem analizy poprawności zapisów z ustawą Pzp. (dowód: akta kontroli str ) O stwierdzeniu nieprawidłowości w zakresie postępowań o udzielenie zamówień publicznych MJWU zawiadomiła Rzecznika Dyscypliny Finansów Publicznych 12. (dowód: akta kontroli str.1315) Myszyniec na kwotę ,47 zł. Przebudowa ciągu ulicznego w Myszyńcu nieprawidłowości na kwotę ,34 zł, a w tym środki z dofinasowania na kwotę ,49 zł i środki własne gminy Myszyniec na kwotę ,85 zł. 11 Dz.U. Nr 87, poz. 605 ze zm. uchylone z dniem 31 grudnia 2009 r. 12 Właściwego w sprawach rozpoznawanych przez Regionalna Komisję Orzekającą w sprawach o naruszenie dyscypliny finansów publicznych przy Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie. 7

8 W wyniku kontroli inwestycji pn. Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie gminy Myszyniec etap I (PROW), przeprowadzonej przez Urząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego w grudniu 2011 r. stwierdzono rozbieżności wykonania inwestycji w porównaniu z kosztorysem powykonawczym oraz niezgodność informacji zawartych we wniosku o płatność oraz dokumentach dołączonych do wniosku ze stanem faktycznym. Ustalono, że zamontowane urządzenia do 150 przydomowych oczyszczalni ścieków różnią się konstrukcją techniczną i metodą oczyszczania od urządzenia określonego w projekcie budowlanym, a kable energetycznych ułożono niezgodnie ze specyfikacją techniczną. W wyniku stwierdzonych nieprawidłowości Urząd Marszałkowski odmówił wypłaty części przyznanej pomocy ze środków UE w wysokości 446,5 tys. zł. (dowód: akta kontroli str ) Ocena cząstkowa Opis stanu faktycznego Najwyższa Izba Kontroli ocenia pozytywnie, mimo stwierdzonych nieprawidłowości 13 działalność kontrolowanej jednostki w zbadanym zakresie. 2. Utrzymanie inwestycji z zakresu infrastruktury komunalnej zrealizowanych przez gminy przy udziale środków unijnych Zadania inwestycyjne z zakresu infrastruktury komunalnej gmina Myszyniec realizowała również w ramach Zintegrowanego Programu Operacyjnego Rozwoju Regionalnego na lata (ZPORR), wykonując jeden projekt Budowa kanalizacji sanitarnej z przykanalikami w Myszyńcu zadanie II (część zlewni VI), zadanie III (zlewnia VII-IX) o wartości 2 308,4 tys. zł, w tym środki z UE w kwocie 904,8 tys. zł. (dowód: akta kontroli str ) Trzy zrealizowane przez gminę Myszyniec projekty przebudowy dróg, z zakresu infrastruktury drogowej, były nadzorowane przez Urząd Miejski w Myszyńcu. Po zakończeniu inwestycji gmina Myszyniec założyła książki drogi stosownie do wymogów art. 64 ust. 1 i 2 pkt 3 ustawy z dnia 7 lipca 1994 r. Prawo budowlane 14. Po zakończeniu budowy przydomowych oczyszczalni ścieków (etap I) Burmistrz zawarł 395 umów użyczenia na bezpłatne użytkowanie przydomowych oczyszczalni ścieków, w których określił zasady użytkowania i sposób oraz warunki ich eksploatacji. Nadzór nad eksploatacją i funkcję kontrolną sprawuje Zakład Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej w Myszyńcu, który dwukrotnie (w okresie wiosennym i jesiennym) przeprowadzał przeglądy oczyszczalni, zgodnie z warunkami określonymi w paszporcie technicznym urządzenia do oczyszczania. (dowód: akta kontroli str , , ) W wyniku oględzin obiektów realizowanych w ramach trzech projektów 15 stwierdzono, że zachowana była ich trwałość i nie poddano ich modyfikacjom. Obiekty utrzymane były we właściwym stanie technicznym i funkcjonowały w sposób 13 Najwyższa Izba Kontroli stosuje 3-stopniową skalę ocen cząstkowych dotyczących działalności w badanym obszarze: pozytywna, pozytywna mimo stwierdzonych nieprawidłowości, negatywna. 14 Dz.U. z 2010 r. Nr 243, poz ze zm. 15 Kanalizacja sanitarna z przykanalikami w Myszyńcu zadanie II i III (ZPORR), przydomowe oczyszczalnie ścieków na terenie gminy Myszyniec etap I (PROW), ciąg uliczny w Myszyńcu w ramach RPO WM. 8

9 prawidłowy. Gmina Myszyniec jest właścicielem nabytych w wyniku realizacji projektów dóbr oraz zabezpieczyła środki na ich bieżące utrzymanie i konserwację. (dowód: akta kontroli str , , , ) Cztery z pięciu zrealizowanych w latach projektów z zakresu infrastruktury komunalnej poddanych zostało kontroli przez instytucje zewnętrzne, tj. MJWPU (trzy w ramach RPO WM) i Urząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego (w ramach PROW). We wszystkich czterech kontrolach stwierdzono nieprawidłowości. W wyniku kontroli inwestycji pn. Budowa przydomowych oczyszczalni ścieków na terenie gminy Myszyniec etap I przeprowadzonej przez Urząd Marszałkowski w grudniu 2011 r. stwierdzono m.in. rozbieżności w wykonaniu przydomowych oczyszczalni ścieków w porównaniu z zestawieniem pozycji kosztorysowych. Nieprawidłowości stwierdzone w toku kontroli opisano w punkcie III.1 wystąpienia. (dowód: akta kontroli str , ) Do Urzędu nie wpłynęły skargi związanie z realizacją i funkcjonowaniem obiektów z zakresu infrastruktury komunalnej, wykonanych przy udziale środków unijnych. (dowód: akta kontroli str ) Ustalone nieprawidłowości Ocena cząstkowa Wnioski pokontrolne W działalności kontrolowanej jednostki w przedstawionym wyżej zakresie stwierdzono następujące nieprawidłowości: Urząd Miejski w Myszyńcu nie wywiązał się w 2012 r. z obowiązku określonego w art. 20 pkt 10 ustawy z dnia 21 marca 1985 o drogach publicznych 16 oraz w art. 62 ust. 1 pkt 1 ustawy Prawo budowlane, tj. przeprowadzania okresowych kontroli stanu dróg. Stwierdzono, że w 2012 r. żadna z trzech 17 zmodernizowanych dróg nie została poddana okresowej kontroli rocznej 18. (dowód: akta kontroli str.1275) Burmistrz Myszyńca wyjaśnił, że pomimo zleconego firmie zewnętrznej wykonania przeglądu okresowego dróg gminnych w 2012 r. do końca roku zlecenie nie zostało zrealizowane. (dowód: akta kontroli str.1276) Najwyższa Izba Kontroli ocenia pozytywnie mimo stwierdzonych nieprawidłowości działalność w badanym obszarze. IV. Wnioski Przedstawiając powyższe oceny i uwagi wynikające z ustaleń kontroli, Najwyższa Izba Kontroli, na podstawie art. 53 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 23 grudnia 1994 r. o Najwyższej Izbie Kontroli 19, wnosi o: 1) zwiększenie nadzoru nad przeprowadzanymi postępowaniami o udzielanie zamówień publicznych, 2) przeprowadzanie okresowych kontroli stanu dróg. 16 Dz.U. z 2007 r. Nr 19, poz.115 ze zm. 17 Przebudowa ulicy Targowej w Myszyńcu, przebudowa drogi gminnej Zdunek Wydmusy, przebudowa ciągu ulicznego w Myszyńcu. 18 W zakresie stanu technicznego elementów narażonych na szkodliwe wpływy atmosferyczne i niszczące działania czynników występujących podczas użytkowania drogi. 19 Dz.U. z 2012 r., poz.82 ze zm. 9

10 Prawo zgłoszenia zastrzeżeń Obowiązek poinformowania NIK o sposobie wykorzystania uwag i wykonania wniosków V. Pozostałe informacje i pouczenia Wystąpienie pokontrolne zostało sporządzone w dwóch egzemplarzach; jeden dla kierownika jednostki kontrolowanej, drugi do akt kontroli. Zgodnie z art. 54 ustawy o NIK kierownikowi jednostki kontrolowanej przysługuje prawo zgłoszenia na piśmie umotywowanych zastrzeżeń do wystąpienia pokontrolnego, w terminie 21 dni od dnia jego przekazania. Zastrzeżenia zgłasza się do dyrektora Delegatury NIK w Warszawie. Zgodnie z art. 62 ustawy o NIK proszę o poinformowanie Najwyższej Izby Kontroli, w terminie 21 dni od otrzymania wystąpienia pokontrolnego, o sposobie wykorzystania uwag i wykonania wniosków pokontrolnych oraz o podjętych działaniach lub przyczynach niepodjęcia tych działań. W przypadku wniesienia zastrzeżeń do wystąpienia pokontrolnego, termin przedstawienia informacji liczy się od dnia otrzymania uchwały o oddaleniu zastrzeżeń w całości lub zmienionego wystąpienia pokontrolnego. Warszawa, stycznia 2013 r. Kontrolerzy Marian Mrówka Specjalista kontroli państwowej Najwyższa Izba Kontroli Delegatura w Warszawie Wicedyrektor Mirosław Hamera podpis podpis Małgorzata Keller-Boroszko Specjalista kontroli państwowej... podpis 10