Zarządzenie Nr 43/11 Wójta Gminy Ostróda z dnia 19 kwietnia 2011r. w sprawie: sprawozdania finansowego gminy za rok 2010

Transkrypt

1 Zarządzenie Nr 43/11 Wójta Gminy Ostróda z dnia 19 kwietnia 2011r. w sprawie: sprawozdania finansowego gminy za rok 2010 Na podstawie art. 270 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240, z póź. zm.) zarządzam co następuje: 1. Przekazuję w załączeniu Radzie Gminy w Ostródzie sprawozdanie finansowe gminy składające się z: bilansu z wykonania budżetu gminy, bilansu jednostek budżetowych, zakładu budżetowego, łącznego rachunku zysków i strat jednostek budżetowych, zakładu budżetowego oraz łącznego zestawienia zmian w funduszach jednostek budżetowych, zakładu budżetowego. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. Wójt Gminy Ostróda Gustaw Marek Brzezin Sprawozdanie finansowe to zbiór danych księgowych, które dostarczają informacji o sytuacji majątkowej gminy. Zostało sporządzone w oparciu o prowadzone księgi rachunkowe, określone przez przyjętą politykę rachunkowości. Prezentuje ono skutki finansowe zdarzeń gospodarczych, jakie miały miejsce w gminie w Sprawozdanie finansowe obejmuje: bilans z wykonania budżetu gminy, bilans jednostek budżetowych, zakładu budżetowego, rachunek zysków i strat jednostek budżetowych, zakładu budżetowego, zestawienie zmian w funduszu jednostek budżetowych, zakładu budżetowego. W bilansie z wykonania budżetu gminy wykazane są stany aktywów i pasywów na dzień kończący rok 2010 i rok poprzedni. Według zapisów standardowych aktywa obejmują środki pieniężne należności i rozliczenia. W zakres środków pieniężnych wykazanych w aktywach w łącznej wysokości zł wchodzą: - środki pieniężne z tytułu subwencji oświatowej przekazane w grudniu na styczeń 2011 w wysokości zł - środki pieniężne przekazane na rachunek środków niewygasających na zadania przyjęte w planie finansowym do wykonania w 2011r. w wysokości zł - środki niewykorzystanych dotacji do zwrotu w 2011 w wysokości zł, do przekazania : podatek VAT zł, fundusz alimentacyjny-223 zł oraz wpłata na poczet kupna nieruchomości zł, - środki wolne w wysokości zł. Po stronie aktywów wykazane zostały należności w ogólnej kwocie w wysokości zł, w zasadzie dotyczą dochodów 2010, a środki otrzymano w 2011r.: z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych w wysokości zł, z Urzędów Skarbowych w wysokości zł oraz z tytułu rozliczeń podatku VAT i środków unijnych w wysokości zł. Te środki powiększają stan środków wolnych, które po rozliczeniu wynoszą zł. Strona bilansowa pasywa to przede wszystkim zobowiązania finansowe. Na koniec 2010 zobowiązania gminy długoterminowe wynosiły zł, dotyczą w całości zaciągniętych pożyczek, kredytów oraz emisji obligacji. Pasywa to również niedobór budżetowy osiągnięty za rok 2010 w wysokości zł oraz skumulowany niedobór budżetowy w wysokości zł. W bilansie jednostki budżetowej wykonane aktywa i pasywa dotyczą zdarzeń gospodarczych ewidencjonowanych przez Urząd Gminy i jednostki organizacyjnej oświaty (szkoły, przedszkola, gimnazja) oraz Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej. Największą pozycję po stronie aktywów stanowią środki trwałe. Ogólna wartość ewidencyjna (księgowa) netto na koniec 2010 wyniosła zł. Na tę wartość składają się:

2 - budowle liniowe obejmujące sieci wodociągowe, kanalizację wraz z przepompowniami i oczyszczalniami o łącznej wartości zł, chodniki, nawierzchnie dróg oraz place i parkingi o łącznej wartości zł, baseny p.poż. i ogrodzenia o wartości zł, - budynki szkół, przedszkoli i gimnazjów o wartości zł, świetlic o wartości zł, wiaty przystankowe zł, budynek biurowy Urzędu Gminy wraz z gospodarczym o łącznej wartości zł, budynki mieszkalne, gospodarcze, domy przedpogrzebowe o łącznej wartości zł, - urządzenia techniczne o łącznej wartości zł, w tym urządzenia OSP (motopompy, aparaty oddymiające, wentylatory, zestawy ratownictwa drogowego) na kwotę łączną zł, aparatura oświetlenia ulicznego na kwotę zł, urządzenia techniczne jednostek oświatowych zł oraz komputery, zbiorniki na paliwo, urządzenia hydroforni na łączną kwotę zł, - środki transportu na kwotę łączną zł, z tego 18 samochodów OSP o wartości zł oraz BUS Urzędu Gminy zł, - pozostałe wyposażenie, tj. kserokopiarki na kwotę ł, - grunty gminne zajęte m. in.: pod grogami, cmentarzami, budynkami, budowlami o wartości zł. Drugą pozycją wykonaną w aktywach są poniesione nakłady finansowane na realizację zadań inwestycyjnych, które nie zostały zakończone i rozliczone. Ogólna wartość nierozliczona wyniosła zł i w przeważającej części dotyczy zadań inwestycyjnych wieloletnich współfinansowanych środkami unijnymi, takich jak Aglomeracja Samborowo i Budowa sieci kanalizacyjnej i sieci wodociągowej w Lubajnach. Wśród aktywów tzw. trwałych należy wymienić długoterminowe należności, które są należne gminie z tytułu zaległości w podatkach, które są zapisane na hipotekę na majątku podatnika w łącznej wysokości zł, z tytułu kupna mienia w systemie ratalnym w wysokości zł. Długoterminowe aktywa finansowe to również udziały gminy w Warmińsko-Mazurskiej Agencji Rozwoju Regionalnego w Olsztynie w wysokości zł. Aktywa tzw. obrotowe to: zapasy materiałowe, należności krótkoterminowe oraz środki pieniężne. Na koniec 2010r. wartość ewidencyjna stanu zapasów magazynowych wyniosła łącznie zł, a dotyczyła w przeważającej części stanów magazynowych z tytułu zakupu materiału grzewczego w placówkach oświatowych. Dość pokaźną kwotę stanowią należności krótkoterminowe. Łączna ich wartość wyniosła zł z tego: zł dotyczą należnego funduszu alimentacyjnego, zł z tytułu zaległości w podatkach należnych gminie (rolny, od nieruchomości, od środków transportowych) w kwocie zł należne od pracowników placówek oświatowych, Urzędu Gminy oraz GOPS, zwroty z tytułu udzielonych pożyczek mieszkaniowych udzielonych w ramach zakładowego funduszu socjalnego. Na środki pieniężne wykazane w łącznej kwocie zł składają się: środki funduszu socjalnego w wysokości zł i złożone depozyty jako zabezpieczenia należytego wykonania umów oraz kaucje w wysokości zł. Druga strona bilansowa obejmuje pasywa, inaczej nazywane funduszami tj. źródła finansowania z podziałem na: kapitały własne i zobowiązania. Na koniec 2010 jednostki budżetowe łącznie posiadały zł zobowiązań krótkoterminowych, które zostały w większości pokryte ze środków budżetu Zobowiązania te dotyczyły: składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne naliczane od wynagrodzeń pracowników za miesiąc grudzień 2010r. w wysokości łącznej zł, naliczenia dodatkowych wynagrodzeń za rok zł, naliczany podatek dochodowy od wynagrodzeń osób fizycznych w wysokości zł, należny fundusz alimentacyjny zł, wykonanych usług zwłaszcza odśnieżania dróg gminnych zł, zaliczki alimentacyjne w wysokości zł. Łączna wielkość funduszu świadczeń socjalnych we wszystkich jednostkach wyniosła zł, w tym w jednostkach oświatowych zł. Fundusz jednostki budżetowej pełni rolę porządkową i informacyjną. Informuje o stanie równowartości majątku trwałego i obrotowego jednostki. Łączny fundusz na koniec 2010 wyniósł zł w przeważającej części dotyczy majątku trwałego. Fundusz jednostki nie jest podstawą do analiz i szacowania zdolności kredytowej jednostki. W bilansie zysków i strat jednostki wykazuje się oddzielnie przychody, koszty, zyski i straty oraz obciążenia wyniku finansowego. Przychody jednostek budżetowych to przede wszystkim dochody gminy odnoszone na konto pozostałych dochodów budżetowych. Łączna ich wielkość za rok 2010 wyniosła zł.

3 Wykazane koszty jednostek w bilansie na koniec 2010r. wyniosły zł dotyczą w całości działalności bieżącej. Są odzwierciedleniem kosztów operacyjnych podzielonych rodzajowo. Największą pozycję stanowią koszty wynagrodzeń wszystkich pracowników sfery budżetowej w gminie, łączną ich wielkość to zł. Drugą pozycję kosztową stanowiły świadczenia społeczne (zasiłki, zapomogi, świadczenia na rzecz osób fizycznych) w łącznej wysokości zł. Kolejna pozycja kosztowa to zakup usług obcych (remontowa, transportowa, telefoniczna itp.) na łączną kwotę zł. Łączne koszty związane z odprowadzeniem składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne od należnych wynagrodzeń wyniosły zł. Koszty poniesione na zakup materiałów i energii łącznie wyniosły zł. W 2010 zostały poniesione koszty związane z odprowadzeniem podatku VAT w wysokości zł. Pozostałe koszty rodzajowe w wysokości zł dotyczą wypłat kosztów podróży, diet, ubezpieczeń majątku. Ważnymi elementami w tym zestawieniu są: przychody finansowe, które w 2010 wyniosły zł a pochodziły z odsetek (od środków deponowanych w banku i nieterminowego uiszczania należności budżetowych), ale także i koszty finansowe w wysokości zł poniesione na obsługę długu gminy. Wskazane przychody i koszty jednostek składają się na wynik finansowy, którego wartość na koniec 2010 wyniosła zł. Wynik finansowy gminy w dużym stopniu uzależniony jest od ponoszonych kosztów. Poziom kosztów operacyjnych działalności bieżącej jest jednym z najważniejszych mierników oceny efektywności jednostki. Zestawienie zmian w funduszu jednostki jest prezentacją zmian, jakie nastąpiły w poszczególnych składnikach funduszu. Są przedstawiane elementy zwiększające fundusz i zmniejszające stan funduszu. Na początek 2010 łączny stan funduszu jednostek budżetowych wynosił zł. Zwiększenia dokonane w ciągu 2010 wynosiły zł. Były dokonane w wyniku: poniesionych wydatków w wysokości zł, otrzymanych z budżetu gminy dotacji na zadania inwestycyjne w wysokości zł, otrzymanych nieodpłatnie środki trwałych w wysokości zł (pozyskanych w przeważającej części z Agencji Nieruchomości w postaci działek gruntowych), przeniesienie zysku bilansowego za 2009 rok w wysokości ,730,33. Ogółem zmniejszenie funduszu w 2010 wyniosło zł. Na zmniejszenie funduszu wpływały następujące elementy: przeniesienie straty bilansowej za rok 2009 w wysokości zł, osiągnięte dochody budżetowe w wysokości zł, przekazane dotacje (między innymi instytucjom kultury, szkołach niepublicznych, przedszkolach niepublicznych, schroniskach dla zwierząt, komunikacja miejskiej) i środki na zadania inwestycyjne własne w łącznej wysokości zł, pokrycie amortyzacji w wysokości zł, sprzedaż nieruchomości mienia komunalnego w wysokości łącznej zł. Dokonane zmniejszenia i zwiększenia ukształtowały się na koniec 2010 ostateczną wielkość funduszu jednostki na poziomie zł.

4 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Urząd Gminy Ostróda ul.jana III Sobieskiego OSTRÓDA Numer identyfikacyjny REGON BILANS z wykonania budżetu państwa, jednostki samorządu terytorialnego dzień Gmina OSTRÓDA sporządzony na r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Olsztynie Wysłać bez pisma przewodniego E BE4C17CD AKTYWA Stan na początek PASYWA Stan na początek I Środki pienięże , ,69 I Zobowiązania , ,88 I.1 Środki pieniężne , ,69 I.1 Zobowiązania finansowe , ,69 I.1.1 Środki pieniężne budżetu , ,69 I.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) , ,52 I.1.2 Środki pieniężne funduszy pomocowych I.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) , ,17 I.1.3 Pozostałe środki pieniężne I.2 Zobowiązania wobec budżetów , ,38 II Należności i rozliczenia , ,43 I.3 Pozostałe zobowiązania 2 627, ,81 II.1 Należności finansowe II Aktywa netto budżetu , ,24 II.1.1 Krótkoterminowe (do 12 miesięcy) II.1 Nadwyżka (+) lub niedobór (-) wykonania budżetu , ,74 II.1.2 Długoterminowe (powyżej 12 miesięcy) II.1.1 Nadwyżka budżetu (+) II.2 Należności od budżetów , ,51 II.1.2 Niedobór budżetu (-) , ,74 II.3 Pozostałe należności i rozliczenia 18, ,92 II.1.3 Niewykonane wydatki (-) , ,00 III Inne aktywa , ,52 II.1.4 Wynik na funduszach pomocowych (+,-) II.2 Wynik na operacjach niekasowych (+,-) II.3 Rezerwa na niewygasające wydatki II.4 Fundusze pomocowe (bez pozycji 1.4) , ,00 II.5 Środki z prywatyzacji II.6 Skumulowana nadwyżka lub niedobór na zasobach budżetu (+, -) , ,50 III Inne pasywa , , (główny księgowy budżetu państwa, skarbnik) rok, miesiąc, dzień E BE4C17CD (minister,członkowie zarządu)

5 Suma aktywów , ,64 Suma pasywów , ,64 Informacje uzupełniające: (główny księgowy budżetu państwa, skarbnik) rok, miesiąc, dzień E BE4C17CD (minister,członkowie zarządu)

6 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Urząd Gminy Ostróda ul.jana III Sobieskiego OSTRÓDA Numer identyfikacyjny REGON BILANS jednostki budżetowej sporządzony na dzień r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Olsztynie Wysłać bez pisma przewodniego 40171AF AKTYWA Stan na początek PASYWA Stan na początek A Aktywa trwałe , ,43 A Fundusz , ,12 A.I Wartości niematerialne i prawne , ,24 A.I Fundusz jednostki , ,04 A.II Rzeczowe aktywa trwałe , ,97 A.II Wynik finansowy netto , ,08 A.II.1 Środki trwałe , ,05 A.II.1.1 Zysk netto (+) , ,36 A.II.1.1 Grunty , ,97 A.II.1.2 Strata netto (-) , ,28 A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny A.II.1.4 Środki transportu A.II.1.5 Inne środki trwałe A.II.2 Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie) A.II.3 Środki przekazane na poczet inwestycji A.III Należności długoterminowe A.IV Długoterminowe aktywa finansowe , , , , , ,65 A.III Nadwyżka środków obrotowych (-) A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek , ,81 A.VI Inne , ,92 B Fundusz celowe ,86 0, , , , ,00 A.IV.1.1 Akcje i udziały , ,00 A.IV.1.2 Papiery wartościowe długoterminowe A.IV.1.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek B.1.1 Terenowy Fundusz Ochrony Gruntów Rolnych B.1.2 Wojewódzki Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym B.1.3 Fundusz Socjalny Wsi B.1.4 Powiatowy Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym B.1.5 Gminny Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym B.1.6 Powiatowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej B.1.7 Gminny Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej ,86 0, AF

7 B Aktywa obrotowe , ,17 B.I Zapasy , ,40 B.I.1.1 Materiały , ,20 C Zobowiązania długoterminowe D Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne D.I Zobowiązania krótkoterminowe , , , ,27 B.I.1.2 Półprodukty i produkty w toku D.I.1.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług , ,95 B.I.1.3 Produkty gotowe B.I.1.4 Towary 259,69 221,20 B.II Należności krótkoterminowe , ,09 D.I.1.2 Zobowiązania według budżetów D.I.1.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych D.I.1.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń , , , , , ,53 B.II.1.1 Należności z tytułu dostaw i usług B.II.1.2 Należności od budżetów B.II.1.3 Należności z tytułu ubezpieczeń społecznych B.II.1.4 Pozostałe należności B.II.1.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych 629, , , ,38 B.III Środki pieniężne , ,68 B.III.1.1 Środki pieniężne w kasie B.III.1.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych B.III.1.3 Inne środki pieniężne B.IV Krótkoterminowe papiery wartościowe D.I.1.5 Pozostałe zobowiązania D.I.1.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) D.I.1.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych D.I.1.8 Rezerwy na zobowiązania , , , ,86 37,50 0,00 D.II Fundusze specjalne , ,25 D.II.1.1 Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych , ,25 D.II.1.2 Inne fundusze , ,08 0,00 0,60 E Rozliczenia międzyokresowe E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów E.II Inne rozliczenia międzyokresowe , , , ,96 B.V Rozliczenia międzyokresowe F Inne pasywa C Inne aktywa Suma aktywów , ,60 Suma pasywów , ,60 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: 40171AF

8 Symbol Opis Wartość 1 Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych ,81 1 Umorzenie wartości niemateriałnych i prawnych 0,00 1. Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych 1 314,00 2 Umorzenie środków trwałych ,93 2. Umorzenie środków trwałych ,45 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych i wyposażenia ,84 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych i wyposażenia ,81 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych i wyposażenia ,36 3 Umorzenie pozostałych środków trwałych i wposażenia ,91 3. Umorzenie pozostałych środków trwałych i wyposażenia ,87 4 Odpisy aktualizujące nalezności 0,00 4 Odpisy aktualizujące należności ,73 4. Odpisy aktualizujące należności 0,00 5 Umorzenie księgozbioru , AF

9 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Urząd Gminy Ostróda ul.jana III Sobieskiego OSTRÓDA Numer identyfikacyjny REGON BILANS zakładu budżetowego sporządzony na dzień r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Olsztynie Wysłać bez pisma przewodniego 13DEA77BBEF4702C AKTYWA Stan na początek PASYWA Stan na początek A Aktywa trwałe , ,47 A Fundusz , ,95 A.I Wartości niematerialne i prawne , ,08 A.I Fundusz jednostki , ,08 A.II Rzeczowe aktywa trwałe , ,39 A.II Wynik finansowy netto , ,35 A.II.1 Środki trwałe , ,84 A.II.1.1 Zysk netto (+) , ,35 A.II.1.1 Grunty A.II.1.2 Strata netto (-) A.II.1.2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej A.II.1.3 Urządzenia techniczne i maszyny A.II.1.4 Środki transportu A.II.1.5 Inne środki trwałe A.II.2 Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie) A.II.3 Środki przekazane na poczet inwestycji A.III Należności długoterminowe A.IV Długoterminowe aktywa finansowe 6 038, , , , , ,60 A.III Nadwyżka środków obrotowych (-) A.IV Odpisy z wyniku finansowego (-) A.V Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek , , , ,94 A.VI Inne 0, ,55 B Fundusz celowe A.IV.1.1 Akcje i udziały A.IV.1.2 Papiery wartościowe długoterminowe A.IV.1.3 Inne długoterminowe aktywa finansowe A.V Wartość mienia zlikwidowanych jednostek B.1.1 Terenowy Fundusz Ochrony Gruntów Rolnych B.1.2 Wojewódzki Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym B.1.3 Fundusz Socjalny Wsi B.1.4 Powiatowy Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym B.1.5 Gminny Fundusz Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym B.1.6 Powiatowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej B.1.7 Gminny Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej 13DEA77BBEF4702C

10 B Aktywa obrotowe , ,12 B.I Zapasy 281, ,83 B.I.1.1 Materiały 281, ,83 C Zobowiązania długoterminowe D Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne D.I Zobowiązania krótkoterminowe , , , ,64 B.I.1.2 Półprodukty i produkty w toku D.I.1.1 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług , ,63 B.I.1.3 Produkty gotowe B.I.1.4 Towary B.II Należności krótkoterminowe , ,43 D.I.1.2 Zobowiązania według budżetów D.I.1.3 Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych D.I.1.4 Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń , , , , , ,06 B.II.1.1 Należności z tytułu dostaw i usług B.II.1.2 Należności od budżetów B.II.1.3 Należności z tytułu ubezpieczeń społecznych B.II.1.4 Pozostałe należności B.II.1.5 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych , , , , ,08 0,00 B.III Środki pieniężne , ,73 B.III.1.1 Środki pieniężne w kasie B.III.1.2 Środki pieniężne na rachunkach bankowych B.III.1.3 Inne środki pieniężne B.IV Krótkoterminowe papiery wartościowe D.I.1.5 Pozostałe zobowiązania D.I.1.6 Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) D.I.1.7 Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych D.I.1.8 Rezerwy na zobowiązania 1 199,25 0,00 D.II Fundusze specjalne D.II.1.1 Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 888,12 0,00 D.II.1.2 Inne fundusze , ,73 E Rozliczenia międzyokresowe E.I Rozliczenia międzyokresowe przychodów E.II Inne rozliczenia międzyokresowe B.V Rozliczenia międzyokresowe 9 857, ,13 F Inne pasywa C Inne aktywa Suma aktywów , ,59 Suma pasywów , ,59 A. Objaśnienie - wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące. B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej: 13DEA77BBEF4702C

11 Symbol Opis Wartość 1. umorzenie wartości niematerialnych i prawnych ,22 2. umorzenie środków trwałych ,61 3. umorzenie pozostałych środków trwałych i wyposażenia ,77 4. odpisy aktualizujące należności ,47 13DEA77BBEF4702C

12 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Urząd Gminy Ostróda ul.jana III Sobieskiego OSTRÓDA Numer identyfikacyjny REGON Rachunek zysków i strat jednos tki (wariant porównawczy) Sprawozdanie łączne jednostek budżetowych sporządzony na na dzień r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Olsztynie Wysłać bez pisma przewodniego C E935F63A poprzedniego bieżącego A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , ,48 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów w tym: dotacje zaliczane do przychodów (podmiotowe, przedmiotowe, na 1. pierwsze wyposażenie w środki obrotowe) Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie - II. wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów V. Pozostałe dochody budżetowe , ,48 B. Koszty działalności operacyjnej , ,60 I. Amortyzacja , ,04 II. Zużycie materiałów i energii , ,80 III. Usługi obce , ,55 IV. Podatki i opłaty , ,49 V. Wynagrodzenia , ,08 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników , ,68 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,83 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów IX. Udzielone dotacje X. Inne świadczenia finansowane z budżetu , ,53 XI. Pozostałe obciązenia , ,60 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) , ,88 D. Pozostałe przychody operacyjne , ,08 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Pokrycie amortyzacji , ,04 IV. Inne przychody operacyjne , ,04 C E935F63A

13 E. Pozostałe koszty operacyjne 2 194,29 443,37 Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych zakładów budżetowych i I. dochodów własnych jednostek budżetowych II. Pozostałe koszty operacyjne 2 194,29 443,37 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) , ,59 G. Przychody finansowe , ,99 I. Dywidendy i udziały w zyskach II. Odsetki , ,99 III. Inne 54,41 0,00 H. Koszty finansowe 0, ,50 I. Odsetki 0, ,62 II. Inne 0,00 150,88 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) , ,08 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) ,50-155,00 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne 2 382,50 155,00 K. Zysk (strata) brutto (I +- J) , ,08 L. Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz M. nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) , ,08 C E935F63A

14 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Urząd Gminy Ostróda ul.jana III Sobieskiego OSTRÓDA Numer identyfikacyjny REGON Rachunek zysków i strat jednos tki (wariant porównawczy) Sprawozdanie łączne zakładów budżetowych sporządzony na na dzień r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Olsztynie Wysłać bez pisma przewodniego C6C6F3D poprzedniego bieżącego A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , ,21 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,21 w tym: dotacje zaliczane do przychodów (podmiotowe, przedmiotowe, na pierwsze wyposażenie w środki obrotowe) Zmiana stanu produktów (zwiększenia - wartość dodatnia, zmniejszenie - II. wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów V. Pozostałe dochody budżetowe B. Koszty działalności operacyjnej , ,71 I. Amortyzacja 3 626, ,16 II. Zużycie materiałów i energii , ,91 III. Usługi obce , ,26 IV. Podatki i opłaty , ,25 V. Wynagrodzenia , ,62 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników , ,70 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 6 134, ,81 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów IX. Udzielone dotacje X. Inne świadczenia finansowane z budżetu XI. Pozostałe obciązenia C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) , ,50 D. Pozostałe przychody operacyjne 3 627, ,46 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Pokrycie amortyzacji 3 626, ,16 IV. Inne przychody operacyjne 0, ,30 C6C6F3D

15 E. Pozostałe koszty operacyjne 0, ,24 Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych zakładów budżetowych i I. 0, ,40 dochodów własnych jednostek budżetowych II. Pozostałe koszty operacyjne 0, ,84 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) , ,72 G. Przychody finansowe 142, ,60 I. Dywidendy i udziały w zyskach II. Odsetki 142, ,60 III. Inne H. Koszty finansowe 0,00 56,48 I. Odsetki II. Inne 0,00 56,48 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) , ,84 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) 0, ,51 I. Zyski nadzwyczajne 0, ,51 II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I +- J) , ,35 L. Podatek dochodowy , ,00 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz M. nadwyżki środków obrotowych N. Zysk (strata) netto (K - L - M) , ,35 C6C6F3D

16 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Urząd Gminy Ostróda ul.jana III Sobieskiego OSTRÓDA Numer identyfikacyjny REGON Zestawienie zmian w funduszu jednostki Sprawozdanie łączne jednostek budżetowych sporządzone na na dzień r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Olsztynie Wysłać bez pisma przewodniego E946C5AE5CFEE329 poprzedniego bieżącego I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) , ,91 II. Zwiększenie funduszu (z tytułu) , ,97 II.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły , ,33 II.2. Zrealizowane wydatki budżetowe , ,88 II.3. Dotacje, środki na inwestycje, odpisy z wyniku finansowego na inwestycje , ,54 II.4. Aktualizacja środków trwałych II.5. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i inwestycje , ,08 II.6. Aktywa przejęte od zlikwidowanych (połączonych) jednostek II.7. Środki obrotowe otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia II.8. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący II.9. Inne zwiększenia 0, ,14 III. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) , ,84 III.1. Strata za rok ubiegły , ,38 III.2. Zrealizowane dochody budżetowe , ,21 III.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły III.4. Dotacje i środki na inwestycje , ,06 III.5. Pokrycje amortyzacji , ,04 III.6. Aktualizacja środków trwałych III.7. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i inwestycji , ,42 III.8. Pasywa przejęte od zlikwidowanych (połączonych) jednostek III.9. Środki obrotowe przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia III.10. Inne zmniejszenia , ,73 IV. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) (poz. I+II-III) , ,04 V. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) , ,08 V.1. zysk netto , ,36 E946C5AE5CFEE329

17 V.2. strata netto (-) , ,28 Nadwyżka dochodów własnych jednostek budżetowych, nadwyżka VI. środków obrotowych zakładków budżetowych, odpisy z wyniku finansowego gospodarstw pomocnicznych jednostek budżetowych VII. Fundusz (poz. IV+,-V-VI) , ,12 E946C5AE5CFEE329

18 Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej Urząd Gminy Ostróda ul.jana III Sobieskiego OSTRÓDA Numer identyfikacyjny REGON Zestawienie zmian w funduszu jednostki Sprawozdanie łączne zakładów budżetowych sporządzone na na dzień r. Adresat: Regionalna Izba Obrachunkowa w Olsztynie Wysłać bez pisma przewodniego 20DF990D68F8B8C6 poprzedniego bieżącego I. Fundusz jednostki na początku okresu (BO) 0, ,84 II. Zwiększenie funduszu (z tytułu) , ,54 II.1. Zysk bilansowy za rok ubiegły 0, ,14 II.2. Zrealizowane wydatki budżetowe II.3. Dotacje, środki na inwestycje, odpisy z wyniku finansowego na inwestycje , ,40 II.4. Aktualizacja środków trwałych II.5. Nieodpłatnie otrzymane środki trwałe i inwestycje ,52 0,00 II.6. Aktywa przejęte od zlikwidowanych (połączonych) jednostek II.7. Środki obrotowe otrzymane w ramach centralnego zaopatrzenia II.8. Pozostałe odpisy z wyniku finansowego za rok bieżący II.9. Inne zwiększenia III. Zmniejszenia funduszu jednostki (z tytułu) 3 626, ,30 III.1. Strata za rok ubiegły III.2. Zrealizowane dochody budżetowe III.3. Rozliczenie wyniku finansowego i środków obrotowych za rok ubiegły 0, ,14 III.4. Dotacje i środki na inwestycje III.5. Pokrycje amortyzacji 3 626, ,16 III.6. Aktualizacja środków trwałych III.7. Wartość sprzedanych i nieodpłatnie przekazanych środków trwałych i inwestycji III.8. Pasywa przejęte od zlikwidowanych (połączonych) jednostek III.9. Środki obrotowe przekazane w ramach centralnego zaopatrzenia III.10. Inne zmniejszenia IV. Fundusz jednostki na koniec okresu (BZ) (poz. I+II-III) , ,08 V. Wynik finansowy netto za rok bieżący (+,-) , ,35 V.1. zysk netto , ,35 20DF990D68F8B8C6

19 V.2. strata netto (-) Nadwyżka dochodów własnych jednostek budżetowych, nadwyżka VI. środków obrotowych zakładków budżetowych, odpisy z wyniku , ,48 finansowego gospodarstw pomocnicznych jednostek budżetowych VII. Fundusz (poz. IV+,-V-VI) , ,95 20DF990D68F8B8C6