Skonsolidowany raport roczny RS 2016

Transkrypt

1 SUWARY skorygowany RS KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport roczny RS 2016 (rok) (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - j.t. Dz. U. z 2014, poz. 133, z późn. zm. dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową (rodzaj emitenta) za rok obrotowy 2016 obejmujący okres od do zawierający skonsolidowane sprawozdanie finansowe według MSR / MSSF w walucie zł data przekazania: SUWARY SA (pełna nazwa emitenta) SUWARY Chemiczny (che) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) Pabianice (kod pocztowy) (miejscowość) ul. Piotra Skargi 45/47 (ulica) (numer) (telefon) (fax) office@suwary.com.pl ( ) (www) (NIP) (REGON) Grant Thornton Frąckowiak sp. z o.o. sp. k. (podmiot uprawniony do badania) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku I. Przychody ze sprzedaży II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem IV. Zysk (strata) netto 22 (498) 5 (119) Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom podmiotu V. dominującego 22 (498) 5 (119) VI. Zysk (strata)* na akcję (PLN) 0,00 (0,11) 0,00 (0,03) VII. Rozwodniony zysk (strata)* na akcję (PLN) 0,00 (0,11) 0,00 (0,03) Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych VIII. Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej IX. Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (1 572) (7 817) (362) (1 873) X. Środki pieniężne netto z działalności finansowej (1 955) (9 478) (450) (2 271) XI. Zmiana netto stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (3 655) 403 (876) Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej XII. Aktywa XIII. Zobowiązania długoterminowe XIV. Zobowiązania krótkoterminowe XV. Kapitał własny Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki XVI. dominującej W okresach objętych skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym, do przeliczenia wybranych danych finansowych zastosowano następujące średnie kursy wymiany złotego w stosunku do EUR, ustalane przez Narodowy Bank Polski: kurs obowiązujący na ostatni dzień okresu sprawozdawczego: ,3120 PLN/EUR, Komisja Nadzoru Finansowego 1

2 SUWARY ,2386 PLN/EUR, RS średni kurs w okresie, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie: ,3435 PLN/EUR, ,1729 PLN/EUR. * zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom SUWARY S.A. ZAWARTOŚĆ RAPORTU Plik GK_SUWARY_2016 BSSF MSSF Opinia SSF.pdf Opis Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2015/2016. GK_SUWARY_2016 BSSF MSSF Raport SSF.pdf Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2015/2016. GK_SUWARY_2016_List Prezesa Zarządu.pdf Pismo Prezesa Zarządu Grupy Kapitałowej SUWARY Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej SUWARY za GK_SUWARY_2016_Skonsolidowane sprawozdanie finansowe.pdf okres od do GK_SUWARY_2016_Sprawozdanie Zarządu.pdf Sprawozdanie Zarządu Grupy Kapitałowej SUWARY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Walter Kuskowski Prezes Zarządu Piotr Stachowicz Członek Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Tomasz Kowalewski Główny Księgowy Komisja Nadzoru Finansowego 2

3 Opinia niezależnego biegłego rewidenta Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. ul. Abpa Antoniego Baraniaka 88 E Poznań Polska T F Dla Akcjonariuszy Suwary S.A. Sprawozdanie z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Przeprowadziliśmy badanie załączonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej, w której jednostką dominującą jest Suwary Spółka Akcyjna (Spółka Dominująca) z siedzibą w Pabianicach, ul. Piotra Skargi 45/47, na które składa się skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 30 września 2016 roku, skonsolidowane sprawozdanie z wyniku, sprawozdanie z całkowitych dochodów, skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 października 2015 roku do 30 września 2016 roku, informacje dodatkowe o przyjętych zasadach rachunkowości oraz inne informacje objaśniające. Odpowiedzialność Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki Dominującej za skonsolidowane sprawozdanie finansowe Za sporządzenie i rzetelną prezentację skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa, odpowiedzialny jest Zarząd Spółki Dominującej. Zarząd Spółki Dominującej jest również odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną, którą uznaje za niezbędną dla sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego niezawierającego istotnego zniekształcenia spowodowanego oszustwem lub błędem. Audyt Podatki Outsourcing Doradztwo Member of Grant Thornton International Ltd Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych nr Komplementariusz: Grant Thornton Polska Sp. z o.o. Zarząd komplementariusza: Cecylia Pol Prezes Zarządu, Tomasz Wróblewski Wiceprezes Zarządu. Adres siedziby: Poznań, ul. Abpa Antoniego Baraniaka 88 E. NIP: , REGON: Rachunek bankowy: Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy, nr KRS

4 2 Zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity: Dz. U. z 2016 roku, poz z późniejszymi zmianami) (Ustawa o rachunkowości) Zarząd oraz Członkowie Rady Nadzorczej Spółki Dominującej są zobowiązani do zapewnienia, aby skonsolidowane sprawozdanie finansowe spełniało wymagania przewidziane w Ustawie o rachunkowości. Odpowiedzialność biegłego rewidenta Jesteśmy odpowiedzialni za wyrażenie opinii o tym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym na podstawie przeprowadzonego przez nas badania. Badanie przeprowadziliśmy stosownie do postanowień rozdziału 7 Ustawy o rachunkowości oraz zgodnie z Krajowymi Standardami Rewizji Finansowej w brzmieniu Międzynarodowych Standardów Badania przyjętymi uchwałą nr 2783/52/2015 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia 10 lutego 2015 roku z późniejszymi zmianami. Standardy te wymagają przestrzegania wymogów etycznych oraz zaplanowania i przeprowadzenia badania w taki sposób, aby uzyskać wystarczającą pewność, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnego zniekształcenia. Badanie polegało na przeprowadzeniu procedur służących uzyskaniu dowodów badania kwot i ujawnień w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Dobór procedur badania zależy od osądu biegłego rewidenta, w tym od oceny ryzyka istotnego zniekształcenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego spowodowanego oszustwem lub błędem. Dokonując oceny tego ryzyka biegły rewident bierze pod uwagę działanie kontroli wewnętrznej w zakresie dotyczącym sporządzania i rzetelnej prezentacji przez Spółkę Dominującą skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w celu zaprojektowania odpowiednich w danych okolicznościach procedur badania, nie zaś wyrażenia opinii na temat skuteczności kontroli wewnętrznej jednostki. Badanie obejmuje także ocenę odpowiedniości przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, racjonalności ustalonych przez Zarząd Spółki Dominującej wartości szacunkowych, jak również ocenę ogólnej prezentacji skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Wyrażamy przekonanie, że uzyskane przez nas dowody badania stanowią wystarczającą i odpowiednią podstawę do wyrażenia przez nas opinii. Opinia Naszym zdaniem, załączone skonsolidowane sprawozdanie finansowe: przekazuje rzetelnie i jasno sytuację majątkową i finansową Grupy Kapitałowej na dzień 30 września 2016 roku oraz jej wynik finansowy za rok obrotowy od 1 października 2015 roku do 30 września 2016 roku zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości, jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami prawa i postanowieniami statutu Spółki Dominującej Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

5 3 Objaśnienie Nie zgłaszając zastrzeżeń do prawidłowości i rzetelności zbadanego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zwracamy uwagę na fakt, że w dodatkowych informacjach, w punkcie dotyczącym podstawy sporządzenia oraz zasad rachunkowości, Zarząd Spółki Dominującej przedstawił wpływ korekty hiperinflacyjnej dotyczącej kapitałów własnych, przeprowadzonej zgodnie z wymogami MSR 29 Sprawozdawczość finansowa w warunkach hiperinflacji na strukturę kapitałów własnych i poinformował o przyczynach nie wprowadzenia tej korekty hiperinflacyjnej do załączonego skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Powyższe przeliczenie ma wpływ na strukturę kapitału własnego, nie zmienia jednak jego całkowitej wartości. Sprawozdanie na temat innych wymogów prawa i regulacji Opinia na temat sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Nasza opinia z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie obejmuje sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej. Za sporządzenie sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej zgodnie z Ustawą o rachunkowości oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa odpowiedzialny jest Zarząd Spółki Dominującej. Ponadto Zarząd oraz Członkowie Rady Nadzorczej Spółki Dominującej są zobowiązani do zapewnienia, aby sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej spełniało wymagania przewidziane w Ustawie o rachunkowości. Naszym obowiązkiem było, w związku z przeprowadzonym badaniem skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zapoznanie się z treścią sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej i wskazanie, czy informacje w nim zawarte uwzględniają postanowienia art. 49 ust. 2 Ustawy o rachunkowości oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tekst jednolity: Dz. U. z 2014 roku, poz. 133 z późniejszymi zmianami) (Rozporządzenie w sprawie informacji bieżących i okresowych) i czy są one zgodne z informacjami zawartymi w załączonym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Naszym obowiązkiem było także złożenie oświadczenia, czy w świetle naszej wiedzy o Grupie Kapitałowej i jej otoczeniu uzyskanej podczas badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego stwierdziliśmy w sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej istotne zniekształcenia. Naszym zdaniem informacje zawarte w sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej uwzględniają postanowienia art. 49 ust. 2 Ustawy o rachunkowości oraz Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych i są zgodne z informacjami zawartymi w załączonym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Ponadto, w świetle wiedzy o Grupie Kapitałowej i jej otoczeniu uzyskanej podczas badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, nie stwierdziliśmy istotnych zniekształceń w sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej. W związku z przeprowadzonym badaniem skonsolidowanego sprawozdania finansowego naszym obowiązkiem było również zapoznanie się z oświadczeniem Spółki Dominującej o stosowaniu ładu korporacyjnego stanowiącym wyodrębnioną część sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej. Naszym zdaniem w oświadczeniu tym Spółka Dominująca zawarła informacje wymagane zgodnie z zakresem określonym w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 60 ust. 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania 2017 Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

6 4 instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. z 2016 roku, poz. 1639). Informacje te są zgodne z mającymi zastosowanie przepisami oraz z informacjami zawartymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Elżbieta Grześkowiak Biegły Rewident nr 5014 Kluczowy biegły rewident przeprowadzający badanie w imieniu Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k., Poznań, ul. Abpa Antoniego Baraniaka 88 E, podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, numer ewidencyjny 4055 Poznań, 31 stycznia 2017 roku Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

7 Raport z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres od 1 października 2015 roku do 30 września 2016 Grupa Kapitałowa Suwary S.A. Audyt Podatki Outsourcing Doradztwo Member of Grant Thornton International Ltd Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych nr Komplementariusz: Grant Thornton Polska Sp. z o.o. Zarząd komplementariusza: Cecylia Pol Prezes Zarządu, Tomasz Wróblewski Wiceprezes Zarządu. Adres siedziby: Poznań, ul. Abpa Antoniego Baraniaka 88 E. NIP: , REGON: Rachunek bankowy: Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy, nr KRS

8 Grupa Kapitałowa Suwary S.A. 2 1 Informacje o Spółce Dominującej Spółką Dominującą w Grupie Kapitałowej jest Suwary S.A. (Spółka Dominująca). Spółka Dominująca została utworzona 29 czerwca 1995 roku. Spółka Dominująca została powołana na czas nieokreślony. Siedziba Spółki Dominującej znajduje się w Pabianicach, ul. Piotra Skargi 45/47. Zasadniczym przedmiotem działalności Spółki Dominującej są: produkcja ostrzegawczych znaków odblaskowych, produkcja opakowań z tworzyw sztucznych. Przedmiotem działalności spółek zależnych są następujące rodzaje działalności: produkcja kartuszy, usługi w zakresie zarządzania własnością intelektualną oraz badaniami i rozwojem. Spółka Dominująca została wpisana 19 marca 2004 roku do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Łodzi-Śródmieścia w Łodzi, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS Spółka Dominująca posiada numer NIP oraz symbol REGON Kapitał podstawowy Spółki Dominującej na dzień kończący rok obrotowy, to jest 30 września 2016 roku, wynosił tysięcy złotych. Kapitał własny Grupy Kapitałowej na ten dzień wynosił tysięcy złotych. Zgodnie z notą 32 informacji dodatkowych do skonsolidowanego sprawozdania finansowego na dzień 30 września 2016 roku struktura własności kapitału podstawowego Spółki Dominującej była następująca: Akcjonariusz Liczba akcji Liczba głosów Wartość nominalna akcji (tys. zł) Udział w kapitale podstawowym Walter T.Kuskowski * ,86% Porozumienie** ,64% Inni akcjonariusze ,50% Razem % * poprzez podmioty zależne Wentworth Tech Sp. z o.o., Amhil Europa Sp. z o.o. i Savtec Sp. z o.o. **Maria Rascheva i Sungai PE Holdings Ltd. Zgodnie ze stanem księgi akcyjnej Spółki Dominującej na dzień 31 stycznia 2017 roku w okresie od 1 października 2015 roku do 30 września 2016 roku oraz po dniu bilansowym, do dnia podpisania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wystąpiły następujące zmiany właścicieli Spółki Dominującej: 2017 Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

9 Grupa Kapitałowa Suwary S.A. 3 Akcjonariusz stan na: ilość stan na: % stan na: ilość stan na: % Walter T.Kuskowski * ,86% ,34% Porozumienie** ,64% ,97% Inni akcjonariusze ,50% ,69% Razem % % * poprzez podmioty zależne Wentworth Tech Sp. z o.o., Amhil Europa Sp. z o.o. i Savtec Sp. z o.o. **Maria Rascheva i Sungai PE Holdings Ltd. Spółka Dominująca należy do Grupy Kapitałowej Wentworth Tech Inc. Jednostki powiązane ze Spółką ujawniono w nocie 27 informacji objaśniających do zbadanego przez nas skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 30 września 2016 roku. W skład Zarządu Spółki Dominującej na 31 stycznia 2016 roku (dzień podpisania sprawozdania finansowego) wchodzili: Walter Tymon Kuskowski - Prezes Zarządu, Piotr Stachowicz - Członek Zarządu. W okresie od 1 października 2015 roku do 31 stycznia 2017 roku (data wydania niniejszego raportu) skład Zarządu Spółki Dominującej zmienił się następująco: 10 grudnia 2015 roku, podczas posiedzenia Rady Nadzorczej, Członek Zarządu Pan Adam Laskowski złożył rezygnację z pełnionej funkcji. 10 grudnia 2015 roku, podczas posiedzenia Rady Nadzorczej, Rada Nadzorcza powołała na Członka Zarządu Emitenta Pana Piotra Stachowicza. 2 Skład Grupy Kapitałowej W dniu 30 września 2016 roku w skład Grupy Kapitałowej Suwary Spółka Akcyjna wchodziły spółki zależne (bezpośrednio i pośrednio): Nazwa spółki Kartpol Group Sp. z o.o. Suwary Tech Sp. z o.o. Suwary Development Sp. z o.o. Metoda konsolidacji konsolidacja pełna konsolidacja pełna Rodzaj opinii o sprawozdaniu finansowym Nazwa podmiotu, który przeprowadził badanie sprawozdania finansowego Dzień bilansowy, na który sporządzono sprawozdanie finansowe do dnia wydania Grant Thornton Frąckowiak niniejszego raportu opinia 30 września 2016 roku Sp. z o.o. s.k. nie została wydana do dnia wydania Grant Thornton Frąckowiak niniejszego raportu opinia 30 września 2016 roku Sp. z o.o. s.k. nie została wydana konsolidacja pełna nie badane nie dotyczy 30 września 2016 roku W porównaniu z rokiem ubiegłym nie było zmian w zakresie spółek objętych konsolidacją 2017 Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

10 Grupa Kapitałowa Suwary S.A. 4 3 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok poprzedni Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za rok obrotowy zakończony 30 września 2015 roku (poprzedni rok obrotowy) zostało zbadane przez zostało zbadane przez Grant Thornton Frąckowiak Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k., w imieniu której działał biegły rewident Jan Letkiewicz, nr ewidencyjny O zbadanym sprawozdaniu finansowym audytor wydał opinię bez zastrzeżeń z objaśnieniami. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za rok obrotowy zakończony 30 września 2015 roku zostało zatwierdzone przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki Dominującej 22 marca 2016 roku. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za rok obrotowy zakończony 30 września 2015 roku (poprzedni rok obrotowy) wraz z opinią biegłego rewidenta, uchwałą Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy o zatwierdzeniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej zostały złożone w dniu 7 kwietnia 2016 roku w Krajowym Rejestrze Sądowym. 4 Informacje o podmiocie uprawnionym do badania i biegłym rewidencie Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Poznaniu, ul. Abpa Antoniego Baraniaka 88 E, jest podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, wpisanym pod numerem 4055 na listę Krajowej Rady Biegłych Rewidentów w Polsce. W imieniu Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. badaniem skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej kierował biegły rewident Elżbieta Grześkowiak nr ewidencyjny Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. została wybrana 16 maja 2016 roku do przeprowadzenia badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok obrotowy zakończony 30 września 2016 roku przez Radę Nadzorczą. Badanie tego skonsolidowanego sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy na podstawie umowy zawartej 18 maja 2016 roku z Zarządem Spółki Dominującej. 5 Zakres i termin badania Celem naszego badania było wyrażenie pisemnej opinii wraz z raportem, czy skonsolidowane sprawozdanie finansowe za rok obrotowy zakończony 30 września 2016 roku rzetelnie i jasno przekazuje sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Grupy Kapitałowej zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej i przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

11 Grupa Kapitałowa Suwary S.A. 5 Badanie polegało na przeprowadzeniu procedur służących uzyskaniu dowodów badania kwot i ujawnień w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Dobór procedur badania zależy od osądu biegłego rewidenta, w tym od oceny ryzyka istotnego zniekształcenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego spowodowanego oszustwem lub błędem. Dokonując oceny tego ryzyka biegły rewident bierze pod uwagę działanie kontroli wewnętrznej w zakresie dotyczącym sporządzania i rzetelnej prezentacji przez jednostkę skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w celu zaprojektowania odpowiednich w danych okolicznościach procedur badania, nie zaś wyrażenia opinii na temat skuteczności kontroli wewnętrznej jednostki. Badanie obejmuje także ocenę odpowiedniości przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, racjonalności ustalonych przez Zarząd Spółki Dominującej wartości szacunkowych, jak również ocenę ogólnej prezentacji skonsolidowanego sprawozdania finansowego. W badaniu poszczególnych pozycji skonsolidowanego sprawozdania finansowego i dokumentacji konsolidacyjnej posłużyliśmy się testami i próbami właściwymi dla rewizji finansowej. Na podstawie wyników tych testów i prób wnioskowaliśmy o poprawności badanych pozycji. Badanie ograniczone do wybranych prób zastosowaliśmy również w odniesieniu do rozrachunków i obciążeń z tytułu podatków, w związku z czym mogą wystąpić różnice pomiędzy naszymi ustaleniami a wynikami ewentualnych kontroli uprawnionych organów skarbowych. Nie stanowiło przedmiotu naszego badania ustalenie i wyjaśnienie zdarzeń, które mogłyby gdyby wystąpiły - stanowić podstawę do wszczęcia postępowania karnego przez powołane do tego organy. Przedmiotem badania nie były również inne kwestie, które mogły wystąpić poza systemem rachunkowości Grupy Kapitałowej, lecz niemające wpływu na zbadane przez nas skonsolidowane sprawozdanie finansowe. Badanie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok obrotowy zakończony 30 września 2016 roku przeprowadziliśmy od 16 stycznia 2017 roku do 31 stycznia 2017 roku. 6 Deklaracja niezależności Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k., członkowie zarządu komplementariusza, sieć, do której należy podmiot uprawniony do badania, biegły rewident kierujący badaniem oraz inne osoby uczestniczące w badaniu spełniają warunki do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej określone w art. 56 ustawy z dnia 7 maja 2009 roku o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (tekst jednolity: Dz. U. z 2016 roku poz Dostępność danych i oświadczenia otrzymane Zarząd Spółki Dominującej przekazał nam datowane na 31 stycznia 2017 roku pisemne oświadczenie o kompletności, rzetelności i prawidłowości zbadanego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz, iż pomiędzy dniem bilansowym a dniem zakończenia badania nie wystąpiły zdarzenia, które mogłyby wpływać istotnie na sytuację finansową i majątkową Grupy Kapitałowej i wymagałyby ujęcia w zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Zarząd Spółki Dominującej potwierdził swoją odpowiedzialność za podpisane skonsolidowane sprawozdanie finansowe, a także oświadczył, że udostępnił nam w czasie badania wszystkie 2017 Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

12 Grupa Kapitałowa Suwary S.A. 6 sprawozdania finansowe spółek objętych konsolidacją, dokumentację konsolidacyjną, informacje i inne wymagane dokumenty oraz przekazał nam wyjaśnienia niezbędne do wydania opinii o zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Uważamy, że otrzymane dowody dostarczyły wystarczających podstaw do wyrażenia opinii o skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym, a zatem nie nastąpiły ograniczenia zakresu naszego badania. 8 Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej AKTYWA (w tys. zł) AKTYWA TRWAŁE Wartość firmy Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje w jednostkach zależnych Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Należności i pożyczki Pochodne instrumenty finansowe Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego AKTYWA OBROTOWE Zapasy Należności z tytułu umów o usługę budowlaną Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego Pożyczki Pochodne instrumenty finansowe Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży AKTYWA RAZEM: Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

13 Grupa Kapitałowa Suwary S.A. 7 PASYWA (w tys. zł) KAPITAŁ WŁASNY Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Udziały niedające kontroli ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne Leasing finansowy Pochodne instrumenty finansowe Pozostałe zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne Leasing finansowy Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży PASYWA RAZEM: Skonsolidowane sprawozdanie z wyniku (w tys. zł) DZIAŁANOŚĆ KONTYNUOWANA Przychody ze sprzedaży Koszty podstawowej działalności operacyjnej Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) na działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 22 (498) DZIAŁALNOŚĆ ZANIECHANA Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto 22 (498) Zysk (strata) netto przypadający: - akcjonariuszom podmiotu dominującego 22 (498) podmiotom nieposiadającym kontroli Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

14 Grupa Kapitałowa Suwary S.A Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (w tys. zł) Zysk (strata) netto 22 (498) POZOSTAŁE DOCHODY CAŁKOWITE Pozostałe całkowite dochody po opodatkowaniu Całkowite dochody 22 (498) Całkowite dochody przypadające: 22 (498) akcjonariuszom podmiotu dominującego 22 (498) podmiotom nieposiadającym kontroli Podstawowe dane i wskaźniki finansowe Niżej przedstawiono wybrane dane i wskaźniki finansowe za okres od 1 października 2013 do 30 września 2014, od 1 października 2014 do 30 czerwca 2015 oraz od 1 października 2015 do 30 września 2016 charakteryzujące sytuację finansową Grupy Kapitałowej w tym okresie. Wszystkie wskaźniki wyliczyliśmy na podstawie danych zawartych w skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych Grupy Kapitałowej za lata zakończone 30 września 2016 roku i 30 września 2015 roku. Wskaźnik Formuła obliczeniowa Wartość wskaźnika przychody ze sprzedaży (tys. zł) wynik finansowy netto ** (tys. zł) 22 (498) kapitały własne ** (tys. zł) suma aktywów (tys. zł) rentowność majątku (ROA) (%) rentowność kapitału własnego (ROE) (%) rentowność sprzedaży (%) wskaźnik płynności I wskaźnik płynności III szybkość obrotu należności (w dniach) okres spłaty zobowiązań (w dniach) wynik finansowy netto / suma aktywów na koniec okresu 0,01% -0,45% 3,24% wynik finansowy netto / kapitały własne na początek okresu 0,04% -0,88% 6,97% zysk netto ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży 4,73% 1,52% 19,46% aktywa obrotowe ogółem / zobowiązania krótkoterminowe 1,25 1,1 1,1 środki pieniężne / zobowiązania krótkoterminowe 0,06 0,02 0,11 należności z tytułu dostaw i usług* x 365 dni / przychody ze sprzedaży produktów i towarów zobowiązania z tytułu dostaw i usług x 365 dni / koszt własny sprzedaży Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

15 Grupa Kapitałowa Suwary S.A. 9 Wskaźnik Formuła obliczeniowa Wartość wskaźnika szybkość obrotu zapasów (w dniach) trwałość struktury finansowania zapasy x 365 dni / koszt własny sprzedaży (kapitały własne + zobowiązania długoterminowe) / suma pasywów 74,3% 64,59% 51,25% obciążenie majątku zobowiązaniami (%) Wskaźniki inflacji: (pasywa ogółem kapitały własny) / pasywa ogółem 66,0% 49,80% 51,04% średnioroczny (%) -0,6-1,0 0,3 Od września do września (%) -0,5-0,8-0,3 12 Kontynuowanie działalności gospodarczej W punkcie dotyczącym podstaw sporządzenia oraz zasad rachunkowości informacji dodatkowych do zbadanego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za rok zakończony 30 września 2016 roku Zarząd Spółki Dominującej poinformował, że skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez okres nie krótszy niż 12 miesięcy od dnia 30 września 2016 roku i że nie występują okoliczności wskazujące na zagrożenia kontynuowania działalności przez Grupę Kapitałową. W czasie naszego badania nie odnotowaliśmy istnienia okoliczności, które mogłyby powodować nasze przekonanie, że Grupa Kapitałowa nie jest w stanie kontynuować działalności przez co najmniej 12 miesięcy licząc od dnia bilansowego, to jest od 30 września 2016 roku w efekcie zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia przez nią dotychczasowej działalności. 13 Rok obrotowy Sprawozdania finansowe wszystkich spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej, będące podstawą sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego, zostały sporządzone na dzień 30 września 2016 roku i obejmują dane finansowe za okres sprawozdawczy od 1 października 2015 roku do 30 września 2016 roku. 14 Zasady (polityka) rachunkowości oraz metody prezentacji danych finansowych W punkcie dotyczącym podstaw sporządzenia oraz zasad rachunkowości informacji dodatkowych do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony 30 września 2016 roku Zarząd Spółki Dominującej przedstawił zasady (politykę) rachunkowości oraz metody prezentacji danych finansowych Grupy Kapitałowej Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

16 Grupa Kapitałowa Suwary S.A. 10 W okresie, za który sporządzono skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie było zmian zasad (polityki) rachunkowości oraz metod prezentacji danych finansowych Grupy Kapitałowej. 15 Wartość firmy z konsolidacji i zysk z okazyjnego nabycia Zasady ustalania wartości firmy z konsolidacji, zasady dokonywania odpisów z tytułu utraty wartości firmy oraz informacje umożliwiające ocenę zmian wartości bilansowej wartości firmy w okresie od 1 października 2015 roku do 30 września 2016 roku ujawniono w nocie 5 informacji objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 16 Kapitał własny Wykazany w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej na 30 września 2016 roku stan kapitałów własnych jest zgodny z dokumentacją konsolidacyjną. Dane finansowe dotyczące kapitałów własnych przedstawiono w nocie 16 informacji dodatkowych do skonsolidowanego sprawozdania finansowego. 17 Wyłączenia konsolidacyjne Dotyczące spółek objętych konsolidacją przeprowadzone wyłączenia: wzajemnych rozrachunków (należności i zobowiązań), obrotów wewnętrznych (przychodów i kosztów), wyników nie zrealizowanych przez spółki objęte konsolidacją, zawartych w wartości ich aktywów, dywidend są zgodne z dokumentacją konsolidacyjną. 18 Sprzedaż udziałów w spółce podporządkowanej W roku obrotowym zakończonym 30 września 2016 roku Grupa Kapitałowa nie zbyła żadnych udziałów w spółkach podporządkowanych. 19 Kompletność i poprawność dokumentacji konsolidacyjnej W efekcie naszego badania uznaliśmy, że dokumentacja konsolidacyjna jest kompletna i poprawna oraz że spełnia ona istotne warunki, jakim powinna odpowiadać dokumentacja konsolidacyjna. W szczególności dotyczy to wyłączeń z tytułu korekt konsolidacyjnych. 20 Struktura aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej Struktura aktywów i pasywów Grupy Kapitałowej jest przedstawiona w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok zakończony 30 września 2016 roku. Dane wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym są zgodne z dokumentacją konsolidacyjną Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

17 Grupa Kapitałowa Suwary S.A Pozycje wpływające na wynik finansowy Grupy Kapitałowej Charakterystykę pozycji wpływających na wynik finansowy Grupy Kapitałowej przedstawiono w zbadanym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok zakończony 30 września 2016 roku. Dane wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym są zgodne z dokumentacją konsolidacyjną. 22 Informacje dodatkowe o przyjętych zasadach rachunkowości oraz inne informacje objaśniające Informacje dodatkowe o przyjętych zasadach rachunkowości oraz inne informacje objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 30 września 2016 roku zostały sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej. 23 Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Zapoznaliśmy się ze sprawozdaniem Zarządu Spółki Dominującej z działalności Grupy Kapitałowej za rok obrotowy zakończony 30 września 2016 roku. Naszym zdaniem informacje zawarte w sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej uwzględniają postanowienia art. 49 ust. 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity: Dz. U. z 2016 roku, poz z późniejszymi zmianami) oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (tekst jednolity: Dz. U. z 2014 roku, poz. 133) i są zgodne z informacjami zawartymi w załączonym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Ponadto, w świetle wiedzy o Grupie Kapitałowej i jej otoczeniu uzyskanej podczas badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, nie stwierdziliśmy istotnych zniekształceń w sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

18 Grupa Kapitałowa Suwary S.A. 12 Naszym zdaniem w oświadczeniu o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego, stanowiącym wyodrębnioną część sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej, Spółka Dominująca zawarła informacje wymagane zgodnie z zakresem określonym w przepisach wykonawczych wydanych na podstawie art. 60 ust. 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. z 2016 roku, poz. 1639). Informacje te są zgodne z mającymi zastosowanie przepisami oraz z informacjami zawartymi w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Niniejszy raport zawiera 12 stron. Elżbieta Grześkowiak Biegły Rewident nr 5014 Kluczowy biegły rewident przeprowadzający badanie w imieniu Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k., Poznań, ul. Abpa Antoniego Baraniaka 88 E, podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, numer ewidencyjny 4055 Poznań, dnia 31 stycznia 2017 roku Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. Wszelkie prawa zastrzeżone.

19 Szanowni Państwo, Drodzy Akcjonariusze, Pabianice, r. Mam przyjemność przedstawić Państwu raport roczny podsumowujący działalność Grupy Kapitałowej Suwary w roku obrotowym obejmującym okres od 1 października 2015 roku do 30 września 2016 roku. Zakończony rok był dla Grupy Suwary jednym z najważniejszych w historii ostatnich lat. Do grupy dołączył Zakład Produkcyjny w Bydgoszczy. Dzięki tej akwizycji Grupa pozyskała nowych, renomowanych kontrahentów z Europy i Ameryki Północnej z branży sprzętu turystycznego, automotive i medycznej. Grupa pozyskała również nowoczesny park maszynowy oraz pracowników z wieloletnim doświadczeniem w przetwórstwie tworzyw sztucznych i produkcji narzędzi dla przemysłu przetwórstwa tworzyw sztucznych. Niezależnie od rozwoju Grupy poprzez przejmowanie innych zakładów, Zarządy Spółek prowadziły szereg działań związanych z uruchomieniem inwestycji rozpoczętych w poprzednich latach. Znaczny nacisk położono również na poprawę jakości i sprawności funkcjonowania posiadanego wcześniej zaplecza produkcyjnego. Wraz z rozwojem bazy produkcyjnej prowadzone były intensywne działania, związane z rozwojem rynków i produktów. Wysiłek i zaangażowanie włożone w rozwój spółek Grupy pozwoliły w minionym roku na wzrost przychodów i generowanej przez nie marży. Po raz pierwszy przychody Grupy przekroczyły 150 mln PLN a zysk brutto ze sprzedaży osiągnął ponad 23 mln PLN. Skonsolidowana EBITDA wyniosła ponad 13 mln PLN. Poziom rozwoju Spółek oraz całej Grupy pozwalają sądzić, iż kolejne lata będą dla nas okresem dalszego wzrostu przychodów i realizowanych zysków. Zapraszam Państwa do zapoznania się z treścią skonsolidowanego raportu rocznego. Jednocześnie dziękuję wszystkim Akcjonariuszom, Członkom Rady Nadzorczej i Pracownikom za owocną współpracę. Z poważaniem, Walter Tymon Kuskowski Prezes Zarządu

20 GRUPA KAPITAŁOWA SUWARY SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 1 PAŹDZIERNIKA 2015 ROKU DO 30 WRZEŚNIA 2016 ROKU PABIANICE,

21

22 SPIS TREŚCI SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ... 5 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU... 7 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW... 8 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM... 9 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH DODATKOWE INFORMACJE DO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Informacje ogólne Podstawa sporządzenia oraz zasady rachunkowości Korekta błędu oraz zmiana zasad rachunkowości Segmenty operacyjne Przejęcia oraz sprzedaż jednostek zależnych Znaczące zdarzenia i transakcje ZCP zakład w Bydgoszczy Inwestycje w jednostkach zależnych i stowarzyszonych Wartość firmy Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Aktywa w leasingu Nieruchomości inwestycyjne Aktywa oraz zobowiązania finansowe Aktywa oraz rezerwa na podatek odroczony Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży oraz działalność zaniechana Kapitał własny Świadczenia pracownicze Pozostałe rezerwy Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Rozliczenia międzyokresowe Umowy o usługę budowlaną Przychody i koszty operacyjne Przychody i koszty finansowe Podatek dochodowy Zysk na akcję i wypłacone dywidendy Przepływy pieniężne Transakcje z podmiotami powiązanymi Aktywa oraz zobowiązania warunkowe Ryzyko dotyczące instrumentów finansowych Zarządzanie kapitałem Zdarzenia po dniu bilansowym Pozostałe informacje Zatwierdzenie do publikacji / 81

23

24 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA Noty Aktywa trwałe Wartość firmy Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje w jednostkach zależnych Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Należności i pożyczki Pochodne instrumenty finansowe Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa trwałe Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego Pożyczki Pochodne instrumenty finansowe Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Aktywa zaklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży - - Aktywa obrotowe Aktywa razem / 81

25 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (CD.) PASYWA Noty Kapitał własny Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej: Kapitał podstawowy Akcje własne (-) Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały 16 (4 393) (4 393) Zyski zatrzymane: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej 22 (498) Udziały niedające kontroli Kapitał własny Zobowiązania Zobowiązania długoterminowe Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne Leasing finansowy Pochodne instrumenty finansowe Pozostałe zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne Leasing finansowy Pochodne instrumenty finansowe Zobowiązania i rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania związane z aktywami przeznaczonymi do sprzedaży - - Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania razem Pasywa razem / 81

26 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z WYNIKU Działalność kontynuowana Noty od do od do Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży produktów (w tym usług) Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów Koszt własny sprzedaży Koszt sprzedanych produktów (w tym usług) Koszt sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) ze sprzedaży jednostek zależnych (+/-) - Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Udział w zysku (stracie) jednostek wycenianych metodą praw własności (+/-) - - Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 22 (498) Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej - - Zysk (strata) netto 22 (498) Zysk (strata) netto przypadający: - akcjonariuszom podmiotu dominującego 22 (498) - podmiotom niekontrolującym - - ZYSK (STRATA) NETTO NA JEDNĄ AKCJĘ ZWYKŁĄ (PLN) Noty od do od do z działalności kontynuowanej 25 - podstawowy 0,00 (0,11) - rozwodniony 0,00 (0,11) z działalności kontynuowanej i zaniechanej 25 - podstawowy 0,00 (0,11) - rozwodniony 0,00 (0,11) 7 / 81

27 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW od do od do Noty Zysk (strata) netto 22 (498) Inne całkowite dochody Przeszacowanie rzeczowych aktywów trwałych Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych kwoty przeniesione do wyniku finansowego - - Instrumenty zabezpieczające przepływy środków pieniężnych: - dochody (straty) ujęte w okresie w innych dochodach całkowitych kwoty przeniesione do wyniku finansowego kwoty ujęte w wartości początkowej pozycji zabezpieczanych - - Różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą Różnice kursowe przeniesione do wyniku finansowego sprzedaż jednostek zagranicznych Udział w innych dochodach całkowitych jednostek wycenianych metodą praw własności - - Podatek dochodowy odnoszący się do składników innych dochodów całkowitych - - Inne całkowite dochody po opodatkowaniu - - Całkowite dochody 22 (498) Całkowite dochody przypadające: - akcjonariuszom podmiotu dominującego 22 (498) - podmiotom niekontrolującym / 81

28 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Noty Kapitał podstawowy Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Akcje własne (-) Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wart. nominalnej Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Razem Udziały niedające kontroli Kapitał własny razem Saldo na dzień roku (4 393) Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach (4 393) Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Wycena opcji (program płatności akcjami) Zmiana struktury grupy kapitałowej (transakcje z podmiotami niekontrolującymi) Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od roku do roku Inne całkowite dochody po opodatkowaniu za okres od roku do roku Razem całkowite dochody Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień roku (4 393) / 81

29 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (CD.) Noty Kapitał podstawo wy Kapitał przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Akcje własne (-) Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wart. nominalnej Pozostałe kapitały Zyski zatrzymane Razem Udziały niedające kontroli Kapitał własny razem Saldo na dzień roku (4 393) Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Korekta błędu podstawowego Saldo po zmianach (4 393) Zmiany w kapitale własnym w okresie od do roku Emisja akcji Emisja akcji w związku z realizacją opcji (program płatności akcjami) Wycena opcji (program płatności akcjami) Zmiana struktury grupy kapitałowej (transakcje z podmiotami niekontrolującymi) Dywidendy Przekazanie wyniku finansowego na kapitał Razem transakcje z właścicielami Zysk netto za okres od roku do roku (498) (498) - (498) Inne całkowite dochody po opodatkowaniu za okres od roku do roku Razem całkowite dochody (498) - (498) Przeniesienie do zysków zatrzymanych (sprzedaż przeszacowanych środków trwałych) Saldo na dzień roku (4 393) (498) / 81