Skonsolidowany raport kwartalny Grupy FAMUR za III kwartał 2013r.

Transkrypt

1 Skonsolidowany raport kwartalny Grupy FAMUR za III kwartał 2013r.

2 Spis Treści - Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy FAMUR 3 1. Oświadczenia oraz format sprawozdania finansowego 7 2. Podstawowe zasady księgowe 7 3. Zmiany prezentacji danych w sprawozdaniu finansowym 7 4. Podstawowe informacje o Grupie FAMUR 7 5. Skład Grupy owej 8 6. Wskazanie skutków zmian w strukturze Grupy owej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek Grupy, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności 9 7. Opis istotnych dokonań, wydarzeń lub niepowodzeń, czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na wyniki finansowe w okresie III kwartału 2013r. osiągnięte przez Jednostkę Dominującą (Emitenta) oraz Grupę ową wraz z opisem sytuacji finansowej Czynniki, które w ocenie Jednostki Dominującej (Emitenta) będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej jednego kwartału Informacje o przychodach i wynikach przypadających na poszczególne segmenty branżowe oraz geograficzne Rezerwy i odpisy aktualizujące Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Spółki Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych Informacje dotyczące wypłaconej lub zadeklarowanej w Famur S.A. dywidendy łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane Zdarzenia po zakończeniu okresu sprawozdawczego nie ujęte w bilansie i w rachunku zysków i strat oraz inne informacje o ważniejszych wydarzeniach Zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujęte w niniejszym raporcie Stanowisko Zarządu Jednostki Dominującej odnośnie realizacji prognozowanego zysku Wykaz akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na WZA Wykaz akcji będących w posiadaniu grupy osób zarządzających i nadzorujących Spółkę Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej Transakcje z podmiotami powiązanymi Informacje o udzieleniu przez Jednostkę Dominującą (Emitenta) lub jednostkę od niej zależnej poręczeń kredytu, pożyczki lub udzieleniu gwarancji w III kwartale 2013r. oraz dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego Inne informacje dotyczące Grupy lub Jednostki Dominującej, które są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz inne informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Jednostkę Dominującą (Emitenta) 18 Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe FAMUR S.A. 19 QSr3/2013 2

3 Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy FAMUR SKONSOLIDOWANY BILANS GRUPY FAMUR Aktywa Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Inwestycje długoterminowe Pozostałe aktywa długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług Pozostałe należności krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa obrotowe Aktywa razem Pasywa własny zakładowy zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane przypadający akcjonariuszom podmiotu dominującego y mniejszości Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Kredyty i pożyczki długoterminowe Zobowiązania długoterminowe z tyt. Leasingu Inne zobowiązania długoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania z tytułu podatków Krótkoterminowe kredyty i pożyczki Zobowiązania krótkoterminowe z tyt. Leasingu Inne zobowiązania krótkoterminowe Pozostałe zobowiązania (rozliczenia międzyokresowe) Pasywa razem QSr3/2013 3

4 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GRUPY FAMUR 3 miesiące zakończone 9 miesięcy zakończonych Działalność kontynuowana Przychody netto ze sprzedaży Koszty sprzedanych produktów, tow. i mat Zysk brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk brutto Podatek dochodowy Zysk netto działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Zysk netto przypisany: akcjonariuszom jednostki dominującej udziałowcom mniejszościowym Zysk netto liczba akcji zysk na 1 akcję (zł) 0,1001 0,1839 0,3015 0,4576 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW GRUPY FAMUR 3 miesiące zakończone 9 miesięcy zakończonych Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Inne całkowite dochody Całkowite dochody ogółem przypadające akcjonariuszom jed. dominującej przypadające udziałowcom mniejszościowym QSr3/2013 4

5 SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH GRUPY FAMUR 9 miesięcy zakończonych Działalność operacyjna Zysk (strata) brutto W tym zysk na działalności zaniechanej - - Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zob. krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Podatek dochodowy zapłacony Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej w tym działalność zaniechana - - Działalność inwestycyjna Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzecz. aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne Z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzecz. aktywów trwałych Na aktywa finansowe Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej w tym działalność zaniechana - - Działalność finansowa Wpływy Kredyty i pożyczki Inne wpływy finansowe - - Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli - - Spłaty kredytów i pożyczek Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej w tym działalność zaniechana - - Przepływy pieniężne netto, razem Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu QSr3/2013 5

6 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM GRUPY FAMUR 9 miesięcy 2013 akcyjny zapasowy rezerwowy Zyski zatrzymane własny przypadający akcjonariuszom mniejszościowym własny Razem Stan na 1 stycznia 2013r Pozostałe dochody zyski (straty) aktuarialne Zysk (strata) netto Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy Zmiana kapitałów mniejszości REMAG S.A Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy Utworzenie kapitału rezerwowego Stan na 30 września 2013r miesięcy 2012 akcyjny zapasowy rezerwowy Zyski zatrzymane własny przypadający akcjonariuszom mniejszościowym własny Razem Stan na 1 stycznia 2012r Pozostałe dochody zyski (straty) aktuarialne Zysk (strata) netto Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy Wypłacone zaliczki na wykup akcji spółki REMAG SA Stan na 30 września 2012r QSr3/2013 6

7 1. Oświadczenia oraz format sprawozdania finansowego Skonsolidowany raport kwartalny Grupy owej FAMUR zawiera: - Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy FAMUR za okres od dnia r. do r. oraz narastająco za okres od dnia r. do r. zawierające: bilans, rachunek zysków i strat wraz ze sprawozdaniem z całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych. - Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe FAMUR S.A. (Emitent) za wspomniany powyżej okres zawierające: bilans, rachunek zysków i strat wraz ze sprawozdaniem z całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym oraz sprawozdanie z przepływów pieniężnych. - Porównawcze dane finansowe na dzień r., za trzeci kwartał 2012r. oraz narastająco za trzy kwartały 2012r. - Informacje w zakresie określonym w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych. - Jeśli nie podano inaczej dane finansowe przedstawiono w tysiącach złotych. Jednostka Dominująca (FAMUR S.A.) na podstawie 83 ust. 1 powyższego Rozporządzenia nie przekazuje oddzielnego kwartalnego raportu jednostkowego. Oświadczenie o zgodności Skonsolidowany raport kwartalny sporządzono stosując jednolite zasady rachunkowości w odniesieniu do podobnych transakcji oraz innych zdarzeń następujących w zbliżonych okolicznościach. Skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, za wyjątkiem aktualizacji wyceny instrumentów finansowych, które Grupa wykazuje w wartości godziwej. 2. Podstawowe zasady księgowe Sprawozdania finansowe Grupy owej FAMUR S.A. sporządzane są zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej. W szczególności niniejszy raport został sporządzony w oparciu o zakres przewidziany w MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, zaś w zakresie nie uregulowanym przez MSSF zgodnie z wymogami ustawy o rachunkowości oraz zgodnie z wymogami określonymi w rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009r w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez Emitentów papierów wartościowych /Dz. U. z 2009 roku nr 33, poz. 259/. 3. Zmiany prezentacji danych w sprawozdaniu finansowym W sprawozdaniu finansowym za trzeci kwartał 2013 roku dokonano zmiany prezentacji danych porównawczych za trzeci kwartał roku ubiegłego w związku ze zmianą MSR w zakresie ujmowania zmian wyceny rezerw aktuarialnych. W wyniku powyższej zmiany skonsolidowane wyniki netto okresów porównawczych za trzeci kwartał 2012 roku oraz narastająco za 3 kwartały ubiegłego roku uległy zwiększeniu odpowiednio o 379 tys. zł i 1 mln zł. 4. Podstawowe informacje o Grupie FAMUR Grupa FAMUR jest producentem maszyn i urządzeń dla górnictwa potrafiącym zaopatrzyć kopalnię w kompletny system wydobywczy. Specjalnością Grupy jest kompleksowa mechanizacja procesu wydobycia węgla kamiennego metodą ścianową oraz projektowanie i dostawa informatycznych systemów zarządzania eksploatacją węgla od przodka ścianowego na powierzchnię kopalni. Najważniejszym obszarem działalności Grupy jest produkcja zmechanizowanych kompleksów ścianowych umożliwiających eksploatację złóż węgla o grubościach od 1m do 6m. W skład kompleksów wchodzą kombajny ścianowe, zmechanizowane obudowy ścianowe i przenośniki zgrzebłowe. Zainstalowana moc produkowanych kombajnów ścianowych wynosi od 250kW do 1300kW, natomiast obudowy zmechanizowane są produkowane w zakresie wysokości od 0,46m do 6,0m. Do wszystkich typów obudów Grupa produkuje hydraulikę siłową i QSr3/2013 7

8 sterowniczą, w tym w szczególności podpory hydrauliczne i sterowania pilotowe. Podpory i siłowniki hydrauliczne są wykonywane w zakresie średnic od 50mm do 440mm. Grupa FAMUR produkuje również urządzenia do transportu i przeładunku różnorodnych materiałów masowych wykorzystywanych w kopalniach głębinowych, odkrywkowych, portach morskich i rzecznych, bazach przeładunkowych i na składowiskach, w transporcie wewnątrzzakładowym, oraz przy robotach ziemnych na dużą skalę. Dla górnictwa węgla kamiennego profil produktowy obejmuje przenośniki taśmowe dołowe, przenośniki taśmowe powierzchniowe oraz zwałowarki i ładowarko-zwałowarki, a także różnorodne środki transportu podziemnego dla zabezpieczenia potrzeb logistycznych kopalń, takie jak kolejki spągowe z napędem linowym, kolejki spalinowe podwieszane, kolejki spalinowe spągowe, lokomotywy torowe spalinowe, kołowroty mechaniczne oraz kompletne wyposażenie kolejek do przewozu ludzi i materiałów. Kolejnym z produktów Grupy jest kombajn chodnikowy. Kombajny chodnikowe w głównej mierze wykorzystywane są do przygotowywania wyrobisk oraz drążenia tuneli. Parametry produkowanych w Grupie kombajnów pozwalają na drążenie chodników o przekroju do 34,1 m 2 w skałach o wytrzymałości na ściskanie rzędu 110 MPa. Z początkiem 2011 roku Famur S.A. nabył zorganizowaną cześć przedsiębiorstwa Pemug S.A., związaną z działalnością projektową, budowlano-montażową i konstrukcyjną w zakresie budowy wież szybowych, zakładów przeróbki węgla. Następnie do Grupy dołączyło Biuro Projektów PROREM Sp. z o.o., które specjalizuje się w projektowaniu najnowocześniejszych kompleksowych linii technologicznych dla zakładów przeróbki węgla. Kompetencje Biura Projektów PROREM w połączeniu z unikatowym w skali Polski doświadczeniu przejętej struktury PEMUG pozwalają w sposób kompleksowy wykonywać zakłady przeróbki węgla. Dla kopalń to dodatkowe efekty ekonomiczne związane z uzyskaniem większej ilości lepszego gatunkowo węgla z urobku, ale również wymierne korzyści dla środowiska naturalnego. 5. Skład Grupy owej Według stanu na dzień Grupa składa się z Jednostki Dominującej oraz 17 jednostek zależnych. Jednostką Dominującą w Grupie owej jest Famur S.A. z siedzibą w Katowicach. Jednostki objęte konsolidacją na dzień r. (z wyłączeniem spółek zarejestrowanych po okresie sprawozdawczym): 1) FAMUR S.A. z siedzibą w Katowicach przy ul. Armii Krajowej 51 producent ścianowych kombajnów górniczych. 2) Nowosądecka Fabryka Urządzeń Górniczych NOWOMAG S.A. z siedzibą w Nowym Sączu przy ul. Jana Pawła II 27 producent przenośników zgrzebłowych. 3) Fabryka Zmechanizowanych Obudów Ścianowych FAZOS S.A. z siedzibą w Tarnowskich Górach przy ul. Zagórskiej 167 producent zmechanizowanych obudów ścianowych. 4) Fabryka Maszyn Górniczych PIOMA S.A. z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim przy ul. Dmowskiego 38 producent przenośników taśmowych, kolejek spągowych oraz innych maszyn dla górnictwa. 5) REMAG SA z siedzibą w Katowicach przy ul. Tadeusza Boya Żeleńskiego 105 producent kombajnów chodnikowych 6) ZMG Glinik Sp. z o.o. z siedzibą w Gorlicach przy ul. Michalusa 1 producent zmechanizowanych obudów ścianowych oraz przenośników zgrzebłowych 7) Polskie Maszyny Górnicze PMG S.A. z siedzibą w Katowicach przy ul. Armii Krajowej 51- spółka handlowa i usługowa w zakresie instalowania, naprawy i konserwacji maszyn dla górnictwa i budownictwa. 8) GEORYT Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach przy ul. Armii Krajowej 51 - producent hydrauliki siłowej, m.in. układów sterowania hydraulicznego do obudów zmechanizowanych. 9) FAMUR Finance Georyt Sp. z o.o. S.K.A. z siedzibą w Katowicach przy ul. Armii Krajowej 51 prowadzi działalność finansową w ramach Grupy FAMUR. Spółka zarejestrowana po zakończeniu okresu sprawozdawczego. 10) FAMUR Brand Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach przy ul. Armii Krajowej 51 przedmiotem działalności jest m.in. zarządzanie własnością intelektualną w ramach Grupy FAMUR. Spółka zarejestrowana po zakończeniu okresu sprawozdawczego. Zgodnie z założeniami koncepcyjnymi do MSR/MSSF par dane informacje są istotne, jeżeli ich pominięcie lub zniekształcenie może wpłynąć na decyzje gospodarcze podejmowane przez użytkowników na podstawie sprawozdania finansowego. Jako że dane finansowe niżej wymienionych spółek zależnych nie zniekształcają informacji o wynikach finansowych Grupy FAMUR, Zarząd podjął decyzję o ich niekonsolidowaniu. QSr3/2013 8

9 Spółki nie objęte konsolidacją na dzień : 1) Famur Institute Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach, 2) OOO FAMUR z siedzibą w Rosji, 3) Famur India Mining Solutions Private Limited z siedzibą w Indiach, 4) TOO FAMUR Kazachstan z siedzibą w Kazachstanie, 5) OOO Famur Ukraina z siedzibą na Ukrainie 6) Dams GmbH, spółka na terenie Niemiec, 7) Fabryka Hydrauliki Sterowniczej DAMS Sp. z o.o. w Katowicach, 8) Biuro Projektów PROREM Sp. z o.o. 6. Skutki zmian w strukturze Grupy owej W dniu 27 września 2013 roku zawiązana została nowa spółka w Grupie Famur, tj. Famur Finance Georyt spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowo akcyjna, której komplementariuszem jest Georyt Sp. z o.o.. Spółka Famur Finance Georyt Sp. z o.o. S.K.A. została zarejestrowana w dniu 24 października 2013 roku, a przedmiotem jej działalności jest prowadzenie działalności finansowej w ramach Grupy owej Emitenta. Famur Finance Georyt Sp. z o.o. S.K.A. będzie konsolidowana metodą pełną. W dniu 27 września 2013 roku zawiązana została nowa spółka w Grupie Famur, tj. FAMUR Brand spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, która następnie została zarejestrowana w dniu 24 października 2013 roku. FAMUR S.A. jest jedynym wspólnikiem spółki FAMUR Brand Sp. z o.o., której przedmiotem działalności jest m. in. zarządzanie własnością intelektualną. Famur Brand Sp. z o.o. będzie konsolidowana metodą pełną. W dniu 23 października została zarejestrowana nowa spółka w Grupie Famur, tj. TOO FAMUR Kazachstan z siedzibą w Kazachstanie, w której FAMUR S.A. posiada 100% udziałów. Przedmiotem działalności spółki jest wspomaganie działań handlowych na rynku kazachskim oraz wsparcie działalności operacyjnej na tym rynku. Spółka TOO FAMUR Kazachstan nie będzie objęta konsolidacją z uwagi na fakt, że dane finansowe spółki zależnej nie zniekształcają informacji o wynikach finansowych Grupy FAMUR. W okresie od publikacji sprawozdania za I półrocze 2013 roku zwiększony został bezpośredni i pośredni udział FAMUR S.A. w kapitale zakładowym REMAG S.A. do poziomu 99,24%. QSr3/2013 9

10 Struktura Grupy FAMUR 7. Istotne wydarzenia z opisem sytuacji finansowej Grupy Sprzedaż Skonsolidowane przychody ze sprzedaży wyniosły za III Sprzedaż (mln zł) kwartał 2013r. 284,3 mln zł co stanowi spadek o 32,6% tj. w wartościach nominalnych o 137 mln zł w stosunku 1 144, do analogicznego okresu roku ubiegłego. Narastająco na 932,5 koniec września 2013 roku sprzedaż ukształtowała się na poziomie 932,5 mln zł, wykazując spadek o 212 mln 800 zł tj. o 18,6%. Spadek przychodów dotyczy zarówno rynku krajowego jak i rynków zagranicznych, a jego 400 powodem jest ograniczenie nakładów inwestycyjnych na zakup maszyn i urządzeń przez kopalnie węgla, które 0 dostosowują plany inwestycyjne do trudnej sytuacji na rynku węgla. 9 m-cy '12 9 m-cy '13 Przychody jednostki dominującej w III kwartale 2013 wyniosły 219,3 mln zł, a narastająco osiągnęły poziom 590,7 mln zł. Poziom przychodów Emitenta determinuje zcentralizowanie działań handlowych, co oznacza, że FAMUR S.A. prowadzi sprzedaż niemal wszystkich produktów wytwarzanych przez spółki Grupy. QSr3/

11 Wynik operacyjny Grupa FAMUR w III kwartale 2013r. wypracowała 57,9 mln zł zysku z działalności operacyjnej co stanowiło 20,4% osiągniętych w tym okresie przychodów. Zysk operacyjny spadł o 49 mln zł tj. o 45,8 % w stosunku 300 do analogicznego kwartału roku ubiegłego. Narastająco na koniec września 2013r. zysk operacyjny 200 ukształtował się na poziomie 186 mln zł, co oznacza Zysk operacyjny (mln zł) 292,4 186,0 spadek o 36,4% tj. w wartościach nominalnych o 106,4 mln zł w porównaniu do wyniku operacyjnego 100 osiągniętego w okresie 9 miesięcy roku ubiegłego. Na spadek wyników operacyjnych miało wpływ m.in. 0 zmniejszenie wolumenu sprzedaży oraz skrócenie począwszy od 2013r. okresu amortyzacji wartości niematerialnych i prawnych w postaci prac badawczorozwojowych. 9 m-cy '12 9 m-cy '13 Na wynik na tym samym poziomie wypracowany w 9 miesiącach roku ubiegłego wpłynęło jednorazowe zdarzenie w postaci rozwiązanych rezerw na świadczenia pracownicze w kwocie ponad 22 mln zł. Wynik FAMUR S.A. na tym samym poziomie wyniósł w trzecim kwartale 2013r. 15,5 mln zł, narastająco podmiot dominujący wypracował zysk na poziomie operacyjnym równy 23,3 mln zł. Na osiągnięte wyniki negatywnie wpłynęła zwiększona konkurencja cenowa związana z ograniczeniami nakładów na zakup maszyn i urządzeń oraz odkładanie w czasie decyzji o rozpoczęciu realizacji znaczących projektów górniczych. Wynik netto Zysk netto Grupy FAMUR przypisany akcjonariuszom podmiotu dominującego wyniósł w okresie sprawozdawczym 48,2 mln zł, a narastająco osiągnął wartość 145,2 mln zł. W III kwartale 2013r. pozytywny wpływ na wynik miały otrzymane odszkodowania za utracone kombajny w kwocie 8,2 mln zł. Zysk netto Famur S.A. za trzeci kwartał 2013 wyniósł 13,9 mln zł, natomiast narastająco osiągnął poziom 121,4 mln zł. Na jego wysokość miały wpływ zarachowane dywidendy od spółek zależnych w kwocie 108,4 mln zł oraz otrzymane w III kwartale odszkodowanie za utracony kombajn w kwocie 6,3 mln zł. Zadłużenie i środki pieniężne Saldo kredytów i pożyczek, zobowiązań z tytułu leasingu oraz inwestycji krótkoterminowych zostało przedstawione poniżej: Kredyty i pożyczki długoterminowe krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu leasingu długoterminowe krótkoterminowe Środki pieniężne Obligacje KHW S.A Poziom kapitału własnego przypadającego akcjonariuszom podmiotu dominującego, który na koniec trzeciego kwartału 2013 roku przekroczył 1.077,4 mln zł jest podstawą do pozyskania dodatkowego finansowania zależnie od potrzeb. Zadłużenie kredytowe Grupy na dzień r. wyniosło 37,2 mln zł. Środki pieniężne na koniec września 2013 roku przekroczyły wartość 174,7 mln zł. Zadłużenie z tytułu kredytów i pożyczek jednostki dominującej na koniec września 2013 roku wyniosło niemal 94,5 mln zł, a wartość środków pieniężnych nieznacznie przekroczyła poziom 22,4 mln zł. QSr3/

12 Przepływy pieniężne Skonsolidowane operacyjne przepływy Grupy FAMUR na koniec września 2013r. wyniosły 201,3 mln zł. Z działalności inwestycyjnej Grupa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości -105,9 mln zł. Przepływy pieniężne Grupy z działalności finansowej wyniosły -104,2 mln zł i związane były w głównej mierze ze spłatą zadłużenia. Grupa FAMUR w trzech kwartałach 2013 roku wygenerowała przepływy pieniężne netto w kwocie -8,7 mln zł. Przepływy operacyjne jednostki dominującej za okres 9 miesięcy 2013 roku osiągnęły poziom 152,7 mln zł. Z działalności inwestycyjnej FAMUR S.A. wygenerował ujemne przepływy pieniężne w wysokości -15 mln zł. Przepływy pieniężne na działalności finansowej wyniosły -160,6 mln zł. Przepływy netto wygenerowane przez Emitenta na koniec września 2013 roku wyniosły -22,9 mln zł. 8. Czynniki mogące mieć wpływ na osiągane wyniki - Skuteczność działań handlowych FAMUR mających na celu zwiększanie wolumenu sprzedaży eksportowej. - W dniu 9 listopada 2012 r. na rachunek bankowy Emitenta wpłynęła kwota ,75 zł, która została przekazana przez Spółkę Kopex S.A. tytułem zapłaty zasądzonej kwoty głównej wraz z odsetkami oraz kosztami procesu na podstawie wyroku Sądu Okręgowego w Katowicach z dnia 26 kwietnia 2012r. oraz Wyroku Sądu Apelacyjnego w Katowicach z dnia 8 listopada 2012r. W dniu 1 marca 2013 roku Spółka Kopex S.A. zgodnie z przysługującym jej prawem wniosła o kasację od powyższego wyroku. W związku z tym Emitent podjął decyzję o utrzymaniu utworzonej wcześniej rezerwy na całość otrzymanej kwoty do momentu ostatecznego rozstrzygnięcia w sprawie. - Przeprowadzenie skutecznej restrukturyzacji krajowych spółek węglowych, może pozytywnie wpłynąć na ich sytuację finansową oraz zdolność pozyskania kapitału na inwestycje co powinno bezpośrednio przełożyć się na wielkość nakładów na maszyny i urządzenia górnicze. - Polskie spółki wydobywcze realizują działania ograniczające wydatki inwestycyjne w 2013 roku. Utrzymanie nakładów na zakup maszyn i urządzeń na niskim poziomie w kolejnych okresach może mieć wpływ na wyniki Grupy FAMUR. - Zapowiadane procesy prywatyzacji polskich producentów węgla mogą pozytywnie wpłynąć na przychody Grupy z uwagi na możliwość pozyskania przez koncerny węglowe środków na niezbędne inwestycje m.in. w nowe maszyny górnicze. - Wahania kursów i powiązana z nimi bieżąca wycena transakcji forward może rzutować na wyniki poszczególnych kwartałów. Jednak nadrzędnym celem skorzystania z tej formy zabezpieczenia jest zabezpieczenie marży operacyjnej realizowanych umów. Wycena kontraktów terminowych została przedstawiona w pkt. 22 niniejszego raportu. Dodatkowo Emitent posiada kredyt w kwocie 7,7 mln EUR, którego wycena również wpływa na wyniki poszczególnych kwartałów. Spłata rat kapitałowych rozpoczęła się w 2013 roku. - W dniu 30 czerwca 2011r. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Famur S.A. powzięło uchwałę zmiany statutu Spółki, zgodnie z którą Zarząd został uprawniony do podwyższenia kapitału zakładowego o kwotę nie wyższą niż zł poprzez emisję nowych akcji w okresie 3 lat od momentu rejestracji zmiany statutu. Powyższa zmiana daje możliwość elastycznego działania, pozwalającego na pozyskiwanie finansowania ze zróżnicowanych źródeł w sytuacji pojawiającego się zapotrzebowania na środki finansowe, niezbędne dla realizacji rozwoju Spółki. - W dniu 26 czerwca 2013 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Famur S.A. powzięło uchwałę, zgodnie z którą Zarząd został uprawniony do przeprowadzenia skupu akcji własnych, których wartość nominalna, wraz z akcjami posiadanymi przez Spółkę, nabytymi wcześniej, nie może przekroczyć 20 % wartości kapitału zakładowego Spółki. Upoważnienie Zarządu do nabywania akcji własnych obejmuje okres 2 lat, od dnia podjęcia uchwały (tj. do 26 czerwca 2015r.). W celu rozpoczęcia realizacji programu skupu akcji własnych, Zarząd zobowiązany jest uzyskać zgodę Rady Nadzorczej. - Dalsze zwiększenie udziału Famur S.A. w kapitale zakładowym Remag S.A. w kolejnych okresach spowoduje zwiększenie udziału zysku netto przypadającego akcjonariuszom jednostki dominującej w wyniku generowanym przez Remag S.A. - Zawarcie przez FAMUR Finance Georyt Sp. z o.o. S.K.A. umowy sprzedaży praw do znaku towarowego FAMUR na rzecz spółki FAMUR Brand Sp. z o.o. wpłynie w IV kwartale 2013 roku na rozpoznanie aktywa na podatek odroczony w sprawozdaniu skonsolidowanym. Emitent na czas publikacji niniejszego sprawozdania nie podjął decyzji dotyczącej wysokości aktywa. QSr3/

13 9. Segmenty branżowe oraz geograficzne Głównym produktem Grupy FAMUR są maszyny i urządzenia wchodzące w skład Segmentu kompleksów ścianowych, które związane są z wydobywaniem węgla w technice ścianowej, w tym m.in. kombajny ścianowe, zmechanizowane obudowy ścianowe, przenośniki zgrzebłowe, kruszarki. Ponadto Spółki Grupy FAMUR wytwarzają kombajny chodnikowe, przenośniki taśmowe oraz wyposażenie uzupełniające: kolejki spągowe i podwieszane służące do transportu pracowników i sprzętu. Grupa owa Emitenta poprzez zorganizowaną część przedsiębiorstwa PEMUG oraz Biuro Projektów PROREM posiada kompetencje w zakresie projektowania oraz budowy powierzchniowej infrastruktury kopalni oraz zakładów przeróbczych węgla. Przychody ze sprzedaży oraz wyniki poszczególnych segmentów zostały przedstawione na poniższych wykresach oraz w tabeli. Działalność kontynuowana 9 miesięcy Kompleksy ścianowe Kompleksy chodnikowe Systemy transportu Infrastruktura powierzchniowa zakładów górniczych Pozostałe Razem Przychody ze sprzedaży Zysk brutto na sprzedaży Zysk na sprzedaży miesięcy 2012 Przychody ze sprzedaży Zysk brutto na sprzedaży Zysk na sprzedaży Udział segmentu w przychodach 9 miesięcy miesięcy % 3. 18% % 2% 1. 58% 2. 14% 3. 13% % 4% 1. 67% W okresie 9 miesięcy 2013 roku segment kompleksów ścianowych pozostawał największym segmentem Grupy, a jego sprzedaż stanowiła 58% w ogóle przychodów Grupy FAMUR. Wielkość sprzedaży w segmencie kompleksów ścianowych spadła w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego o 224,7 mln zł tj. o 29%. Drugim co do wielkości segmentem pozostaje segment kompleksów chodnikowych, który odpowiada za 19% przychodów Grupy. Sprzedaż zrealizowana w ramach tej działalności wzrosła w stosunku do roku ubiegłego o 11% tj. w wartościach nominalnych o 18,1 mln zł. Obroty w ramach segmentu systemów transportowych, na QSr3/

14 które składa się sprzedaż przenośników taśmowych i kolejek wykazały wzrost w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego o 23,1 mln zł tj. o 16% osiągając wartość 168 mln zł. Przychody w segmencie infrastruktury powierzchniowej zakładów górniczych spadły o 1,2 mln zł tj. o 5%. Niemal 19 mln zł przychodów zostało zrealizowane na pozostałej działalności, na którą w głównej mierze składają się obroty zrealizowane na sprzedaży węgla w ramach rozliczenia obligacji wyemitowanych przez KHW S.A. Struktura geograficzna przychodów Sprzedaż eksportowa Grupy wyniosła 18,8% przychodów, a w wartościach nominalnych przekroczyła poziom 175 mln zł wykazując spadek w stosunku do roku ubiegłego o 51,6%. Dynamikę oraz udziały poszczególnych rynków zagranicznych przedstawia poniższa tabela: Przychody ze sprzedaży 9 miesięcy miesięcy 2012 Dynamika Udział % Polska ,2% 81,20% Rosja i WNP ,3% 10,89% Unia Europejska ,6% 2,35% Pozostałe kraje europejskie ,6% 0,13% Pozostałe ,0% 5,43% RAZEM ,5% Eksport łącznie ,6% 18,8% Dynamika sprzedaży na poszczególnych rynkach zagranicznych uzależniona jest od kwartału, w którym następuje realizacja kontraktu (często o znacznej wartości) i może ulegać znacznym zmianom z kwartału na kwartał. Wysoka wartość poszczególnych jednostkowych kontraktów, które realizuje Grupa FAMUR może zmienić udział poszczególnego rynku geograficznego o kilkanaście lub kilkadziesiąt punktów procentowych. Spadek przychodów w stosunku do roku ubiegłego wynika głównie z trudnej sytuacji na rynku węgla, co bezpośrednio przekłada się na poziom nakładów na zakup maszyn i urządzeń produkowanych przez spółki z Grupy FAMUR. 10. Odpisy aktualizujące i rezerwy Od początku roku 2013 Emitent oraz Grupa FAMUR dokonały aktualizacji stanu rezerw oraz odpisów aktualizujących wartość składników majątku, które zaprezentowano w poniższej tabeli. Emitent zmiana Długoterminowe rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy długoterminowe Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Odpisy aktualizujące należności Odpisy aktualizujące zapasy Odpisy akt. rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego QSr3/

15 Grupa owa Zmiana Długoterminowe rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Krótkoterminowe rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne Pozostałe rezerwy długoterminowe Pozostałe rezerwy krótkoterminowe Odpisy aktualizujące należności Odpisy aktualizujące zapasy Odpisy akt. rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Sezonowość działalności W działalności Famur S.A. oraz Grupy owej nie mają miejsca sezonowość i cykliczność. Niemniej warto zwrócić uwagę, iż z uwagi na znaczną wartość jednostkowych kontraktów, których realizacja może trwać ponad jeden kwartał, przychody kwartalne Grupy mogą podlegać znaczącym wahaniom. 12. Papiery wartościowe W bieżącym okresie nie miała miejsca emisja ani wykup papierów wartościowych. W dniu 26 czerwca 2013 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Famur S.A. powzięło uchwałę, zgodnie z którą Zarząd został uprawniony do przeprowadzenia skupu akcji własnych, których wartość nominalna, wraz z akcjami posiadanymi przez Spółkę, nabytymi wcześniej, nie może przekroczyć 20 % wartości kapitału zakładowego Spółki. Upoważnienie Zarządu do nabywania akcji własnych obejmuje okres 2 lat, od dnia podjęcia uchwały (tj. do 26 czerwca 2015r.). W celu rozpoczęcia realizacji programu skupu akcji własnych, Zarząd zobowiązany jest uzyskać zgodę Rady Nadzorczej. 13. Dywidenda 26 czerwca 2013r. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło decyzję o nie wypłacaniu dywidendy z zysku za rok Jednocześnie Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę w sprawie upoważnienia Zarządu do przeprowadzenia skupu akcji własnych, który pozwoli na podejmowanie elastycznych decyzji w obliczu zmieniającej się sytuacji na rynku i jednocześnie stanowi alternatywny sposób wykorzystania wolnych środków pieniężnych, znajdujących się w dyspozycji Emitenta. Należy podkreślić, że do rozpoczęcia programu skupu, Zarząd zobowiązany będzie uzyskać zgodę Rady Nadzorczej. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego nie można wykluczyć wypłaty dywidendy lub uruchomienia skupu akcji własnych w przypadku braku realizacji akwizycji. 14. Zdarzenia po zakończeniu okresu Po zakończeniu okresu sprawozdawczego nastąpiła rejestracja spółek FAMUR Finance Georyt Sp. z o.o. S.K.A., FAMUR Brand Sp. z o.o. oraz spółki TOO FAMUR Kazachstan z siedzibą w Kazachstanie. W dniu 28 października 2013r. FAMUR S.A. objął w kapitale zakładowym spółki FAMUR Finance Georyt Sp. z o.o. S.K.A imiennych akcji zwykłych serii B o wartości nominalnej po 50,00 zł każda tj. o łącznej wartości nominalnej 2,5 mln zł. FAMUR S.A. objął akcje po cenie emisyjnej 4.302,30 zł za jedną akcję tj. łącznie 215,1 mln zł w zamian za wkład niepieniężny w postaci przeniesienia prawa do znaku towarowego FAMUR, o czym Emitent informował w raporcie bieżącym nr 45/2013. W dniu 28 października 2013r. FAMUR S.A. objął w kapitale zakładowym spółki FAMUR Brand Sp. z o.o nowych udziałów o wartości nominalnej po 50,00 zł każdy tj. o łącznej wartości nominalnej 2 mln zł. Nowoutworzone udziały zostały objęte w całości przez jedynego wspólnika tj. FAMUR S.A., w zamian za wkład pieniężny w kwocie 215,1 mln zł, o czym Emitent informował w raporcie bieżącym nr 46/2013. W dniu 28 października 2013r. Spółka FAMUR Finance Georyt Sp. z o.o. S.K.A. zawarła z FAMUR Brand Sp. z o.o. umowę przeniesienia praw do znaku towarowego FAMUR na mocy, której wszelkie prawa do znaku FAMUR zostały przeniesione na spółkę FAMUR Brand Sp. z o.o. w zamian za zapłatę kwoty ,00 zł netto. QSr3/

16 Umowa wchodzi w łączną wartość netto zawartych umów, o których Emitent informował w raporcie bieżącym nr 47/2013. W dniu 28 października FAMUR S.A. zawarł ze spółką zależną FAMUR Brand Sp. z o.o. umowę licencyjną na czas nieoznaczony, na podstawie której Emitent uzyskał prawo do używania znaku FAMUR w zamian za zapłatę miesięcznych opłat licencyjnych. Szacunkowa wartość netto umowy w okresie 5 lat wyniesie 216 mln zł. O umowie tej Emitent informował w raporcie bieżącym nr 47/ Zdarzenia dotyczące lat ubiegłych W bieżącym okresie nie odnotowano zdarzeń dotyczących lat ubiegłych. 16. Realizacja prognozy Zarząd podjął decyzję o nieupublicznianiu prognoz na rok Wykaz akcjonariuszy na WZA Według stanu zgodnego z ostatnim Walnym Zgromadzeniem wykaz akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 5% głosów przedstawiał się następująco: Akcjonariusz Liczba akcji Ilość głosów na WZA % udział TDJ S.A ,28% ING OFE ,82% Od przekazania raportu za I półrocze 2013 roku nie uległ zmianie stan posiadania akcjonariuszy posiadających powyżej 5%. Jednostką bezpośrednio sprawującą kontrolę wobec FAMUR S.A. jest obecnie TDJ S.A. natomiast Pan Tomasz Domogała jest podmiotem dominującym w stosunku do TDJ S.A. co powoduje, iż sprawuje on pośrednio kontrolę nad większym pakietem akcji FAMUR S.A. 18. Akcje osób zarządzających i nadzorujących Liczba akcji w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących przedstawia się następująco: zarządzający: % Waldemar Łaski ,14% Beata Zawiszowska ,07% 0,21% nadzorujący: Tomasz Domogała ,68% Jacek Domogała ,64% 2,32% Liczba akcji w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących nie uległa zmianie od momentu przekazania raportu za I półrocze 2013 roku. QSr3/

17 19. Istotne postępowania przed sądem administracji publicznej W dniu 31 grudnia 2009 roku kancelaria prawna reprezentująca Emitenta oraz jego Spółkę zależną FAZOS S.A. złożyła w Sądzie Okręgowym w Katowicach trzy pozwy przeciwko KOPEX S.A. z siedzibą w Katowicach (w tym dwa, w których obok KOPEX S.A. pozwanym została również Fabryka Urządzeń Górniczych TAGOR S.A.) Łączna wartość dochodzonych przez FAMUR S.A. i FAZOS S.A. wynosiła 114,3 mln zł, która to kwota przekracza 10% kapitałów własnych Emitenta. W dniu 26 kwietnia 2012r. Sąd Okręgowy w Katowicach wydał wyrok w sprawie powództwa Famur S.A. przeciwko Kopex S.A.. Zasądził na rzecz Emitenta kwotę w wysokości zł wraz z ustawowymi odsetkami od dnia 13 listopada 2009r. oraz kwotę zł tytułem kosztów postępowania. Famur S.A. dochodził kwoty zł tytułem kary umownej przewidzianej postanowieniami umowy o współpracy z dnia 11 stycznia 2008 roku. (raport bieżący nr 21/2012) W dniu 8 listopada 2012r. Sąd Apelacyjny w Katowicach oddalił apelację Kopex S.A. od wyroku z dnia 26 kwietnia 2012 roku, w sprawie z powództwa FAMUR S.A. przeciwko KOPEX S.A. (raport bieżący nr 58/2012) W dniu 9 listopada 2012r. na rachunek bankowy Emitenta wpłynęła kwota ,75 zł, która została przekazana przez Spółkę Kopex S.A. tytułem zapłaty zasądzonej kwoty głównej wraz z odsetkami oraz kosztami procesu. (raport bieżący nr 59/2012) W dniu 1 marca 2013 roku Spółka Kopex S.A. zgodnie z przysługującym jej prawem wniosła kasację od powyższego wyroku. W związku z tym Emitent podjął decyzję o utrzymaniu utworzonej wcześniej rezerwy na całość otrzymanej kwoty do momentu ostatecznego rozstrzygnięcia w sprawie. W dniu 29 marca 2013r. Sąd Okręgowy w Katowicach oddalił powództwo spółki FAZOS S.A. przeciwko KOPEX S.A. oraz TAGOR S.A. o zapłatę 22,2 mln zł tytułem utraconych zysków w związku z brakiem realizacji kontraktu na rzecz odbiorcy chińskiego (raport bieżący nr 22/2013). Zarząd FAZOS S.A. po zapoznaniu się z pisemnym uzasadnieniem wyroku wniósł apelację względem powyższego wyroku w dniu 6 czerwca 2013r. (raport bieżący nr 22/2013). Drugie postępowanie sądowe z powództwa spółki zależnej Emitenta tj. Fabryki Zmechanizowanych Obudów Ścianowych FAZOS S.A. przeciwko KOPEX S.A. oraz Fabryce Urządzeń Górniczych TAGOR S.A., dotyczy odszkodowania, z tytułu szkody poniesionej przez FAZOS S.A. w związku z brakiem realizacji kontraktu na rzecz odbiorcy chińskiego. W postępowaniu tym Fabryka Zmechanizowanych Obudów Ścianowych FAZOS S.A. wystąpiła z żądaniem zapłaty odszkodowania z tytułu strat poniesionych w związku z koniecznością ubezpieczenia kursów walutowych (w wysokości zł). Proces ten decyzją Sądu Okręgowego w Katowicach został zawieszony do czasu ostatecznego rozstrzygnięcia w sprawie z powództwa FAZOS S.A. przeciwko KOPEX S.A. oraz TAGOR S.A. o zapłatę 22,2 mln zł tytułem utraconych zysków. 20. Transakcje z podmiotami powiązanymi W okresie trzeciego kwartału 2013 roku miały miejsce transakcje z podmiotami powiązanymi, które oparte były na cenach rynkowych i w opinii Zarządu były transakcjami typowymi i rutynowymi. 21. Udzielone poręczenia lub gwarancje oraz zmiana zobowiązań warunkowych Dane skonsolidowane Należności warunkowe Zobowiązania warunkowe udzielone gwarancje, w tym: przetargowe dobrego wykonania kontraktu pozostałe poręczenie i weksle na rzecz instytucji finansowych wykup wierzytelności QSr3/

18 22. Inne informacje Na koniec III kwartału 2013r. w Grupie owej zatrudnionych było zatrudnienie zmniejszyło się o 177 osób. osób. Od początku roku Wycena transakcji zabezpieczających forward w Grupie FAMUR na dzień W odniesieniu do ryzyka związanego z wyceną transakcji walutowych forward zawartych z bankami: BPH SA oraz Raiffeisen Bank Polska SA. Emitent przedstawia wycenę tych transakcji na dzień bilansowy. Instrumenty pochodne (grupy instrumentów) Planowana data realizacji zabezpieczanego przepływu pieniężnego lub grupy przepływów Wartość przyszłych przepływów pieniężnych wg. kursu terminowego Wartość rynkowa transakcji zabezpieczających na dzień Zabezpieczane ryzyko Forward - sprzedaż EUR IV kwartał Ryzyko walutowe Forward - sprzedaż EUR I kwartał Ryzyko walutowe RAZEM QSr3/

19 Skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe FAMUR S.A. za III kwartał 2013r. Zasady rachunkowości obowiązujące przy sporządzaniu raportu za III kwartał 2013 roku Raport został sporządzony zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSR) i Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) stosowanymi w spółce od r. W szczególności raport został sporządzony w oparciu o zakres przewidziany w MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, zaś w zakresie nie uregulowanym przez MSSF zgodnie z wymogami Ustawy o rachunkowości. BILANS FAMUR S.A. Aktywa Aktywa trwałe Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Inwestycje długoterminowe Pozostałe aktywa długoterminowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa obrotowe Zapasy Należności z tytułu dostaw i usług Pozostałe należności krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Pozostałe aktywa obrotowe Aktywa razem Pasywa własny zakładowy zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Zyski zatrzymane Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Kredyty i pożyczki długoterminowe Zobowiązania długoterminowe z tyt. leasingu Inne zobowiązania długoterminowe 68 - Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania z tytułu podatków Krótkoterminowe kredyty i pożyczki Inne zobowiązania krótkoterminowe Pozostałe zobowiązania (rozliczenia międzyokresowe) Pasywa razem QSr3/

20 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT FAMUR S.A. 3 miesiące zakończone 9 miesięcy zakończonych Przychody netto ze sprzedaży Koszty sprzedanych produktów, tow. i mat Zysk brutto ze sprzedaży Pozostałe przychody operacyjne Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe koszty operacyjne Zysk z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk brutto Podatek dochodowy Zysk netto działalności kontynuowanej Działalność zaniechana Zysk netto liczba akcji zysk na 1 akcję 0,0288 0,0707 0,2521 0,2124 SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW FAMUR S.A. 3 miesiące zakończone 9 miesięcy zakończonych Zysk (strata) netto Inne całkowite dochody Całkowite dochody ogółem QSr3/

21 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH FAMUR S.A. 9 miesięcy zakończonych Działalność operacyjna Zysk (strata) brutto w tym działalność zaniechana - - Korekty razem Amortyzacja (Zysk) strata z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zob. krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Podatek dochodowy zapłacony Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty - - Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej Działalność inwestycyjna Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzecz. aktywów trwałych Z aktywów finansowych Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzecz. aktywów trwałych Na aktywa finansowe Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej w tym działalność zaniechana - - Działalność finansowa Wpływy Zaciągnięcie kredytów i pożyczek Wydatki Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli - - Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej Przepływy pieniężne netto, razem Środki pieniężne na początek okresu Środki pieniężne na koniec okresu QSr3/

22 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM FAMUR S.A. 9 miesięcy 2013 akcyjny zapasowy Zyski zatrzymane rezerwowy własny Razem Stan na 1 stycznia 2013r Zysk netto Pozostałe dochody zyski (straty) aktuarialne Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy Utworzenie kapitału rezerwowego Stan na 30 września 2013r miesięcy 2012 akcyjny zapasowy Zyski zatrzymane rezerwowy własny Razem Stan na 1 stycznia 2012r Zysk netto Pozostałe dochody zyski (straty) aktuarialne Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy Stan na 30 września 2012r QSr3/

23 FAMUR S.A. skorygowany QSr 3/2013 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport kwartalny QSr 3 / 2013 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 2 i 83 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową za 3 kwartał roku obrotowego 2013 obejmujący okres od do zawierający skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe według MSR/MSSF w walucie zł oraz skrócone sprawozdanie finansowe według MSR/MSSF w walucie zł data przekazania: FAMUR Spółka Akcyjna (pełna nazwa emitenta) FAMUR S.A. Elektromaszynowy (ele) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) Katowice (kod pocztowy) (miejscowość) Armii Krajowej 51 (ulica) (numer) (telefon) (fax) sekretariat@famur.com.pl ( ) (www) (NIP) (REGON) WYBRANE DANE FINANSOWE Dane dotyczące skonsolidowanego sprawozdania finansowego 3 kwartał(y) narastająco / 2013 okres od do w tys. zł 3 kwartał(y) narastająco / 2012 okres od do kwartał(y) narastająco / 2013 okres od do w tys. EUR 3 kwartał(y) narastająco / 2012 okres od do I. Przychody netto ze sprzedaży II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto przypadając y akc jonariuszom jednostki IV. dominującej V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto razem IX. Aktywa razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. własny własny przypadający akcjonariuszom jednostki XIV. dominującej XV. zakładowy XVI. Liczba akcji (w szt.) XVII. Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą 0,3015 0,4576 0,0714 0,1091 XVIII. Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą 0,3015 0,4576 0,0714 0,1091 XIX. Wartość księgowa na jedną akcję 2,2377 1,8358 0,5307 0,4491 XX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję 2,2377 1,8358 0,5307 0,4491 Dane dotyczące jednostkowego sprawozdania finansowego XXI. Przychody netto ze sprzedaży XXII. Zysk (strata) z działalności operacyjnej Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki XXIII. dominującej XXIV. Przepływy pieniężne netto z działalnośc i operacyjnej Komisja Nadzoru Finansowego 1