Umowa rachunku bankowego, gwarancja bankowa
Umowa rachunku bankowego art. 725 kodeksu cywilnego Przez umowę rachunku bankowego bank zobowiązuje się względem posiadacza rachunku, na czas oznaczony lub nieoznaczony, do przechowywania jego środków pieniężnych oraz, jeżeli umowa tak stanowi, do przeprowadzania na jego zlecenie rozliczeń pieniężnych. art. 726 k.c. Bank może obracać czasowo wolne środki pieniężne zgromadzone na rachunku bankowym z obowiązkiem ich zwrotu w całości lub w części na każde żądanie, chyba że umowa uzależnia obowiązek zwrotu od wypowiedzenia. art. 727 k.c. Bank może odmówić wykonania zlecenia posiadacza rachunku bankowego tylko w wypadkach przewidzianych w przepisach szczególnych.
Umowa rachunku bankowego nazwana konsensualna dwustronnie zobowiązująca odpłatna
Rodzaje rachunków bankowych art. 49 pr. bank. 1. Banki mogą prowadzić w szczególności następujące rodzaje rachunków bankowych: 1) rachunki rozliczeniowe, w tym bieżące i pomocnicze; 2) rachunki lokat terminowych; 3) rachunki oszczędnościowe, rachunki oszczędnościowo-rozliczeniowe, w tym rachunki rodzinne, oraz rachunki terminowych lokat oszczędnościowych; 4) rachunki powiernicze. 2. Rachunki rozliczeniowe oraz rachunki lokat terminowych mogą być prowadzone wyłącznie dla: 1) osób prawnych; 2) jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej, o ile posiadają zdolność prawną; 3) osób fizycznych prowadzących działalność zarobkową na własny rachunek, w tym dla osób będących przedsiębiorcami. 3. Rachunki oszczędnościowe, rachunki oszczędnościowo-rozliczeniowe oraz rachunki terminowych lokat oszczędnościowych mogą być prowadzone wyłącznie dla: 1) osób fizycznych; 2) szkolnych kas oszczędnościowych; 3) pracowniczych kas zapomogowo-pożyczkowych.
Umowa rachunku bankowego art. 52 pr.bank. 1. Umowa rachunku bankowego jest zawierana na piśmie. 2. Umowa rachunku bankowego powinna określać w szczególności: 1) strony umowy; 2) rodzaj otwieranego rachunku; 3) walutę rachunku; 4) czas trwania umowy; 5) o ile strony zastrzegają oprocentowanie środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku - wysokość tego oprocentowania i przesłanki dopuszczalności jego zmiany przez bank, a także terminy wypłaty, postawienia do dyspozycji lub kapitalizacji należnych odsetek; 6) wysokość prowizji i opłat za czynności związane z wykonywaniem umowy oraz przesłanki i tryb ich zmiany przez bank; 7) formy i zakres rozliczeń pieniężnych dokonywanych na polecenie posiadacza rachunku oraz terminy ich realizacji; 8) przesłanki i tryb dokonywania zmian umowy; 9) przesłanki i tryb rozwiązania umowy rachunku bankowego; 10) zakres odpowiedzialności banku za terminowe i prawidłowe przeprowadzenie rozliczeń pieniężnych oraz wysokość odszkodowania za przekroczenie terminu realizacji dyspozycji posiadacza rachunku.
Prawa i obowiązki stron umowy rachunku bankowego
Strona umowy rachunku bankowego Prawa Obowiązki Bank a) obracać czasowo wolnymi środkami pieniężnymi zgromadzonymi na rachunku bankowym. a) zwrot środków pieniężnych w całości lub w części na każde żądanie, chyba że umowa uzależnia obowiązek zwrotu od wypowiedzenia; b) wykonywanie zleceń posiadacza rachunku; c) informowanie posiadacza rachunku, w sposób określony w umowie, o każdej zmianie stanu rachunku bankowego d) wypłacanie kosztów pogrzebu posiadacza rachunku osobie, która przedstawiła rachunki stwierdzające wysokość poniesionych przez nią kosztów; e) wypłacanie z rachunku wskazanym przez posiadacza rachunku osobom: małżonkowi, wstępnym, zstępnym lub rodzeństwu określonej kwoty pieniężnej (dyspozycja wkładem na wypadek śmierci); f) dokładanie szczególnej staranności w zakresie bezpieczeństwa powierzonych środków pieniężnych. Posiadacz rachunku bankowego a) swobodne co do zasady dysponowanie środkami pieniężnymi zgromadzonymi na rachunku; b) pobieranie odsetek. Do obliczania należnych odsetek od środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku przyjmuje się, że rok liczy 365 dni, chyba że umowa stanowi inaczej. a) obowiązek zgłoszenia bankowi niezgodność zmian stanu rachunku lub salda w ciągu czternastu dni od dnia otrzymania wyciągu z rachunku; b) obowiązek zawiadomienia banku o każdej zmianie swego zamieszkania lub siedziby, w przypadku posiadacza imiennego rachunku bankowego.
Rachunek rozliczeniowy pozwala efektywnie zarządzać przepływami finansowymi przedsiębiorstwa, wykorzystywany jest do prowadzenia bieżących rozliczeń z innymi podmiotami w formie gotówkowej lub bezgotówkowej, a także do gromadzenia środków pieniężnych
Rachunek rozliczeniowy bieżący prowadzone przede wszystkim dla przedsiębiorców i innych podmiotów prowadzących określony rodzaj działalności np. jednostek samorządu terytorialnego, samorządowych zakładów budżetowych, fundacji, stowarzyszeń; rachunki bieżące służą do gromadzenia środków pieniężnych oraz do przeprowadzania rozliczeń w zakresie podstawowej działalności danego podmiotu.; obowiązek prowadzenia rachunku rozliczeniowego w określonych sytuacjach przewidują m. in. przepisy ustawy o swobodzie działalności gospodarczej
Rachunek rozliczeniowy pomocniczy służą do dokonywania innych niż bieżące rozliczeń, przeznaczone są także do gromadzenia środków przeznaczonych na ściśle określony cel np. rachunki pomocnicze do obsługi płac, płatności podatku od towarów i usług; otwierane z reguły są dla wewnętrznych jednostek organizacyjnych przedsiębiorców, czyli dla oddziałów oraz zakładów, znajdujących się w innym miejscu niż siedziba organu zarządzającego i rozliczających się z różnych tytułów z wieloma kontrahentami
Rachunek lokaty terminowej zawierana jest w celu przechowywania nadwyżek środków pieniężnych przez ściśle określony okres, który wynika z umowy zawartej z bankiem; charakterystyczne jest zobowiązanie posiadacza rachunku do niepodejmowania środków z rachunku przez czas określony w umowie w zamian za wyższe oprocentowanie środków przechowywanych na rachunku bankowym
Gwarancja bankowa
Pojęcie gwarancji bankowej art. 81 pr.bank. 1. Gwarancją bankową jest jednostronne zobowiązanie banku-gwaranta, że po spełnieniu przez podmiot uprawniony (beneficjenta gwarancji) określonych warunków zapłaty, które mogą być stwierdzone określonymi w tym zapewnieniu dokumentami, jakie beneficjent załączy do sporządzonego we wskazanej formie żądania zapłaty, bank ten wykona świadczenie pieniężne na rzecz beneficjenta gwarancji - bezpośrednio albo za pośrednictwem innego banku. 2. Udzielenie i potwierdzenie gwarancji bankowej następuje na piśmie pod rygorem nieważności.
Gwarancja bankowa jest zobowiązaniem abstrakcyjnym, niezależnym od zabezpieczanej np. umowy kredytu zawartej z innym bankiem, a także samodzielnym i nieakcesoryjnym, to jest ważność zobowiązania gwaranta jest niezależna od ważności zobowiązania dłużnika ze stosunku podstawowego; funkcjonuje w obrocie gospodarczym jako zabezpieczenie wierzytelności, którego cechą jest wysoki stopień pewności realizacji.
Stosunki prawne w gwarancji bankowej stosunek pokrycia - stosunek prawny łączący zleceniodawcę gwarancji z bankiem, który jej udziela; stosunek zapłaty, stosunek gwarancji - stosunek łączący bank gwarantując z beneficjentem gwarancji ; stosunek waluty - stosunek prawny łączący zleceniodawcę gwarancji z beneficjentem
Funkcje gwarancji bankowej Funkcje przejęcie ryzyka transakcji, które ponosi wierzyciel, a nie przejęcie zobowiązania dłużnik wyrównanie beneficjentowi szkody z tytułu niewykonania przez dłużnika zobowiązania ze stosunku podstawowego
Gwarancja bankowa bezpośrednia
Potwierdzenie gwarancji art. 83 pr. bank. 1. Bank może potwierdzić zobowiązanie innego banku wynikające z gwarancji bankowej; w przypadku tym roszczenia z gwarancji można kierować do banku, który jej udzielił, lub do banku, który ją potwierdził, albo do obu tych banków łącznie, aż do zupełnego zaspokojenia roszczeń wierzyciela. 2. Przepisy ust. 1 stosuje się odpowiednio przy potwierdzaniu przez bank zobowiązań wynikających z poręczenia udzielonego przez inny bank.
Potwierdzenie gwarancji bankowej