TPF CONSULTING WROCŁAW ul. Kazimierza Wielkiego 67 WYCENA RYNKOWA

TPF CONSULTING 50-077 WROCŁAW ul. Kazimierza Wielkiego 67 mgr inż. Warnicki Wojciech niezależny RZECZOZNAWCA w zakresie Wyceny Maszyn, Urządzeń i Pojazdów Specjalistycznych WYCENA RYNKOWA Zamawiający: GETIN LEASING S.A. ul. Gwiaździsta 66 53-413 Wrocław Aktualna wartość rynkowa poziom cen II kw. 2017 r. 1.Stanowisko testowania pomp i wtryskiwaczy STPiW-3 z oprzyrządowaniem 51.800 zł Słownie: pięćdziesiąt jeden tysięcy osiemset zł Uwaga: Oszacowane wartości nie zawierają podatku VAT. Umowa nr 0196347/2016/OPER/JASC Opracowali: mgr inż. Wojciech Warnicki mgr Zbigniew Kowalewski ul. Kazimierza Wielkiego 67 50-077 Wrocław Wrocław 12 czerwca 2017 r.

1.0. DANE FORMALNE. 1.1. Podstawa opracowania. Podstawą opracowania wyceny jest formalne zlecenie firmy GETIN Leasing SA. ul. Gwiaździsta 66, z dnia 30.05.2017 r. 1.2. Przedmiot wyceny. Przedmiotem wyceny jest stanowisko testowania pomp i wtryskiwaczy STPiW-3 z oprzyrządowaniem. Szczegółową charakterystykę w/w urządzeń przedstawiono w punkcie 3.0. 1.3. Cel opracowania. Celem opracowania jest ocena stanu technicznego urządzenia oraz określenie wartości rynkowej przy sprzedaży z przeniesieniem. 1.4. Wycenę tę opracowano z uwzględnieniem następujących przepisów: - Dziennik Ustaw Nr 7 z dnia 27.01.1995 r poz. 34 Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, a także aktualizacja wyceny środków trwałych - (z późniejszymi zmianami). - Monitor Polski Nr 9/95 poz. 125 - Wskaźniki przeliczeniowe do aktualizacji wyceny środków trwałych na dzień 1 stycznia 1995 r. - Dziennik Ustaw Nr 73 z dnia 28. 06. 1995 r. poz. 362 Zmieniające rozporządzenie w sprawie amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, a także aktualizacja wyceny środków trwałych. - Klasyfikacja Rodzajowa Środków Trwałych - Zeszyty Metodyczne - Zarządzenie Nr 51 Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 17.12.1991 r. - Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 17. 01. 1997 r. w sprawie amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, a także aktualizacja wyceny środków trwałych - Dziennik Ustaw Nr 6/97. - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 30 grudnia 1999 r. w sprawie Klasyfikacji Środków Trwałych Dz. U. z 1999 r. Nr 112, poz. 1317. - Słownik terminologiczny wyceny wartości maszyn i urządzeń T. Klimek. - Ustawa prawo bankowe z dnia 29.08.1998. Dz. U. nr 140, poz. 939 ze zm. - Ustawa o rachunkowości z dnia 29.09.1994 Dz. U. nr 121, poz. 591. - Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 21.09.2004 w sprawie wyceny nieruchomości i sporządzania operatu szacunkowego (Dz. U. z 2004 nr 207, poz. 2109). - Ustawa z dnia 23.04.1964 r. Kodeks Cywilny, wraz z późniejszymi zmianami (Dz.U.1964 r. nr 16, poz.93), art. 44-46, art.145 ustawy. - Standardy zawodowe rzeczoznawców majątkowych - Standard VI - Wycena maszyn i urządzeń. PFSRM Warszawa 2004. - Rynek maszyn, baza danych H. Butcher. - Cennik Maszyn i Urządzeń WACETOB - Leksykon naukowo techniczny PWN - Katalogi i cenniki branżowe. - Standardy zawodowe rzeczoznawców majątkowych. - Baza danych autorów operatu szacunkowego.

2.0. DANE UZUPEŁNIAJĄCE. 2.1. W dniu 30.05.2017 r. dokonano oględzin oraz opisu urządzeń warsztatu samochodowego wg zestawienia na terenie magazynu przy ul. Fabrycznej 24 w Pietrzykowicach. 2.2. Ze strony właściciela wyjaśnień i pomocy podczas identyfikacji urządzeń udzielał pani Patrycja Szpruch. 2.3. Zamawiający wyjaśnił, że w/w wycena potrzebna jest do ustalenia wartości rynkowej urządzenia przy sprzedaży zwykłej - po przeniesieniu 2.4.Zawarta w operacie ocena stanu technicznego urządzenia, nie jest ekspertyzą techniczną, a służy jedynie celom wyceny. Powyższa wycena wartości nie może być też traktowana jako gwarancja ewentualnej sprzedaży przedmiotu wyceny. 2.5. Wycena powyższa nie może być przedstawiona w całości lub części w jakimkolwiek dokumencie bez zgody rzeczoznawcy i bez uzgodnienia z nim formy i treści takiej publikacji. Ponadto nie można jej wykorzystać do żadnego innego celu aniżeli określonego powyżej. 3.0. PRZEDMIOT WYCENY. 3.1. Stanowisko testowania pomp i wtryskiwaczy STPiW-3 z oprzyrządowaniem Urządzenia linii diagnostycznej układów zasilania silników zostały rozmontowane na elementy i zwiezione do magazynu składowego Getin Leasing. Nie okazano faktury zakupu. Dokonano oględzin organoleptycznych i na podstawie protokołów przyjęcia zidentyfikowano: 3.1.1. Charakterystyka techniczna - Producent - AUTOELEKTRONIKA - Typ - STPiW-3 - Numer serii - brak - Rok produkcji - 2016 - Zasilanie - 230 V - Ilość stanowisk - 4 + 4 Zakres zastosowania stanowiska: - testowanie pomp CR (Bosch CP1, CP3, Delphi, Siemens, Denso), - testowanie wtryskiwaczy (Bosch, Siemens, Delphi, Denso), elektromagnetyczne i piezoelektryczne, - testowanie podzespołów wchodzących w skład systemu CR (np. zawory elektromagnetyczne, czujniki ciśnienia, zawory regulacji ciśnienia), - testowanie pomp VE (potencjometryczne i HDK). Gabaryty zewnętrzne: ( dł. x szer. x wys. ) 1700 x 650 x 1900 mm Wyposażenie dodatkowe - zidentyfikowane : 1. Moduł sterujący STPiW 2. Tester pomp paliwa COMMON RAIL nr 004474 3. Tester wtryskiwaczy paliwa COMMON RAIL nr 004245 4. Myjka ultradźwiękowa ULTRON typ U-509 10l.

5. Laptop IBM ThinkPad typ 2000-CTD 6. Klucze CR 7. Zestaw III stopnia ( imadło, tester skoku kulki, adaptery, miernik cyfrowy) 8. Adaptery DVR Fot. nr 1. Stanowisko testowania pomp i wtryskiwaczy STPiW-3 z oprzyrządowaniem Fot. nr 2. Stanowisko testowania pomp i wtryskiwaczy STPiW-3 z oprzyrządowaniem

Fot. nr 3. Stanowisko testowania pomp i wtryskiwaczy STPiW-3 z oprzyrządowaniem Fot. nr 4. Stanowisko testowania pomp i wtryskiwaczy STPiW-3 z oprzyrządowaniem

Fot. nr 13. Stanowisko testowania pomp i wtryskiwaczy STPiW-3 z oprzyrządowaniem 3.1.2. Przeznaczenie i opis. Stanowisko testowania pomp i wtryskiwaczy STPiW-3 z oprzyrządowaniem (w skrócie STPiW-3), w zależności od wersji wykonania, przeznaczone jest do testowania pomp i wtryskiwaczy paliwa (a także innych podzespołów) występujących w systemie Common Rail (w skrócie CR) oraz w systemach z pompą rozdzielaczową BOSCH VE. Stanowisko umożliwia zamocowanie różnych typów pomp, wtryskiwaczy, zaworów regulacji ciśnienia i czujników wysokiego ciśnienia, podłączenie zasilania i zrzutu paliwa, podłączenie menzurek pomiarowych dawki paliwa i wielkości przelewu oraz podłączenie niezbędnych przewodów sterujących z dodatkowych testerów umieszczonych na stelażu STPiW3. Całość umożliwia przeprowadzenie pełnych i bezpiecznych testów badanych komponentów. STPiW3 wykonane jest w postaci stalowego stelaża, na którym zamontowano większość niezbędnych urządzenia. Napęd pomp umożliwia silnik asynchroniczny 3-fazowy sterowany falownikiem poprzez pasek zębaty. Stół został wykonany do pracy dwustronnej, tzn. możliwe jest zamontowanie (w zależności od wersji wykonania) pomp VE i CR lub pomp CR wysokiego ciśnienia z obu stron stołu tak, aby można było testować pompy i wtryskiwacze CR bez czasochłonnego przekładania badanych podzespołów. Taka budowa pozwoliła na uzyskanie wyjątkowo zwartej konstrukcji stanowiska, o małych wymiarach zewnętrznych i zarazem o dużej funkcjonalności. Stanowisko testowania pomp i wtryskiwaczy STPiW-3 z oprzyrządowaniem częściowo rozmontowane i złożone w magazynie, brak możliwości sprawdzenia urządzeń w działaniu i potwierdzenia sprawności i kompletności. Brak faktury zakupu i specyfikacji. Okazano jedynie protokół. Widoczne niewielkie ślady eksploatacji, drobne uszkodzenia mechaniczne. Stanowisko testowania pomp i wtryskiwaczy STPiW-3 z oprzyrządowaniem wymaga skompletowania, przeglądu serwisowego, ewentualnych napraw i uzupełnień. Sugerowany przegląd specjalistycznego serwisu. Opinia o cenie nie jest ekspertyzą techniczną, nie jest też ofertą handlową.

4.0. WYCENA. Przy ustaleniu ceny rynkowej wymienionych wyżej urządzeń wzięto pod uwagę: - ceny kształtujące się na rynku krajowym wycenianych urządzeń podobnego typu - dane z I kw. 2017 r. - rok produkcji, - stan techniczny, - poziom nowoczesności. Wartość techniczną określono wg. następującego wzoru: W = C [ 1- S%/100%] x E Gdzie: W - wartość techniczną urządzenia określano metodą odtworzeniową z podejściem kosztowym z powodu ograniczonego rynku i niewielkiego materiału porównawczego. Podejście kosztowe oparte jest na założeniu, że świadomy tzn. poinformowany i zorientowany w warunkach rynkowych nabywca nie zapłaci więcej za środek techniczny niż koszt wytworzenia środka zastępczego o tej samej użyteczności jak środek wyceniany. Podejście to zakłada, że maksymalną wartością środka technicznego dla świadomego nabywcy jest kwota równa cenie budowy lub zakupu nowego obiektu o tej samej użyteczności. Jeśli przedmiot wyceny nie jest nowy to aktualny koszt obiektu nowego musi zostać pomniejszony o sumę odpowiadającą wszystkim formom utraty (ubytku) wartości liczonym kolejno, zaistniałym do daty wyceny. Wagi cech kształtujących wartość to min.: wiek przedmiotu, stan techniczny, wygląd zewnętrzny, wyposażenie, intensywność eksploatacji, świadczony serwis, przeprowadzane naprawy C - przybliżona cena nowego takiego samego lub podobnego przedmiotu lub koszt jego wykonania (wytworzenia) S - stopień technicznego zużycia - ubytek wartości z przyczyn technicznych (fizyczna utrata wartości) powodowany jest wyłącznie zjawiskami fizykochemicznymi, oddziaływaniem czynników niekorzystnych np. zużyciem, tarciem, upływem czasu, starzeniem, dekompletacją, nieprofesjonalnymi naprawami. Utrata wartości z przyczyn fizycznych ma najczęściej dwa składniki. Pierwszy z nich jest stosunkiem efektywnego czasu użytkowania do średniej żywotności, a drugi wynika z oszacowania stanu i stopnia zużycia technicznego. L p. Określenie zużycia, metoda szacunkowa - wyszczególnienie % zużycia 1 Przedmiot nowy, dotychczas nie używany do 5% 2 Przedmiot w początkowym okresie użytkowania, stan bardzo dobry do 10% 3 Przedmiot po niewielkim okresie użytkowania, może funkcjonować bez do 30% większych zastrzeżeń, nie ma potrzeb napraw 4 Przedmiot może być użytkowany w ograniczonym zakresie, stan techniczny nie do 40% zapewnia bezawaryjnego funkcjonowania, konieczność przeprowadzenia przeglądu technicznego, regulacji lub naprawy bieżącej 5* Przedmiot może być użytkowany, ale tylko w ograniczonym zakresie, wymaga do 50% przeprowadzenia badań i napraw wybranych zespołów funkcjonalnych, 6 Przedmiot nie może być użytkowany w obecnym stanie, wymaga przeprowadzenia badań, napraw bieżących i naprawy głównej zespołów. Wcześniej, mogły być już przeprowadzane naprawy. do 65%

7 Przedmiot nie może być użytkowany. Ewentualne przeprowadzenie naprawy do 85% głównej należy poprzedzić analizą, co do zasadności ekonomicznej przedsięwzięcia 8 Przedmiot niezdatny, naprawa ekonomicznie nieuzasadniona do 90% 9 Przedmiot powinien być złomowany pow.90% E - Współczynnik nowoczesności - jest to ubytek wartości z przyczyn funkcjonalnych (wewnętrznych), którego przyczyna tkwi we właściwościach środka technicznego, związany pogorszeniem się efektywności działania, powodowany jest zmianami konstrukcyjnymi, materiałowymi, nadmierną energochłonnością i kosztami eksploatacji, niską sprawnością, wydajnością itp. (czynniki wewnętrzne). C Urządzenia do diagnostyki silników samochodowych oszacowano w oparciu o wizję lokalną i spis z natury oraz przeprowadzone konsultacje i rozmowy z producentami i użytkownikami podobnych urządzeń. Na podstawie ofert (http://autoelektronika.pl/stanowisko-testowania-pomp-i-wtryskiwaczy-stpiw-3 ; http://www.mechatronika.pl/stanowisko-testowania-pomp-i-wtryskiwaczy-systemowcommon-rail-typ-stpiw-2; http://archiwumalle.pl/st%c3%b3%c5%82+probierczy+common+rail+stpiw+3-7_4604109552.html; http://allegro.pl/stol-probierczy-common-rail-kody-ima-delphi-camboxi6687874847.html; http://www.autoelektronika.pl/cennik; ) ustalono obecną cenę początkową oraz ich orientacyjną wartość rynkową. Brak specyfikacji przedmiotu zakupu, uniemożliwia stwierdzenie, w jakim ukompletowaniu został sfinansowany, co przekładało się na jego cenę. Wartość oszacowania zawiera cenę stanowiska STPIW 3 oraz wszystkich urządzeń towarzyszących. Samo stanowisko STPIW -3, kosztuje 57.000,00 PLN S Urządzenia warsztatu samochodowego wg zestawienia nie wykazują praktycznie śladów eksploatacyjne, drobne uszkodzenia mechaniczne i zabrudzenia, po demontażu, przyjęto zużycie techniczne na poziomie 20%, E Wyceniane urządzenia są obecnie produkowane w podobnym wykonaniu, przyjęto stopień zaawansowania technicznego na poziomie 1,0 Wartość RYNKOWĄ ustalono korygując wartość techniczną o tzw. współczynnik podatności rynkowej - Pr. Istnieje umiarkowane zainteresowanie tego typu urządzeniami diagnostycznymi - używanymi Przy szacowaniu wartości rynkowej przyjęto wartość rynkowa przy przeniesieniu jest rodzajem wartości rynkowej, lecz określonej przy założeniu, że zostały poniesie koszty związane z demontażem i przeniesieniem środka technicznego na nowe miejsce przeznaczenia (do magazynu składowego). Brak możliwości zweryfikowania pełnego wyposażenia i sprawności. Brak dokumentów zakupu i potwierdzenia prawa własności. Zainteresowanym zakupem może być firma motoryzacyjna. Wyliczono 0,80 WARTOŚĆ RYNKOWA WR = C x [ 1- S%/ 100%] x E x Pr

1. Stanowisko testowania pomp i wtryskiwaczy STPiW-3 z oprzyrządowaniem WR = 81 000 x [1-20% /100%] x 1,0 x 0,80 WR = 51 800 zł. Słownie : pięćdziesiąt jeden tysięcy osiemset zł. 5.0. KLAUZULE I UWAGI KOŃCOWE. 1. Do powyższych wartości nie doliczono podatku VAT. 2. Sprzedający nie posiada kompletnych instrukcji obsługi i deklaracji zgodności 3. Przed ponownym użytkowaniem przedmioty powinny przejść przegląd, montaż, uzupełnienia. 4. Niniejsza opinia nie jest ekspertyzą stanu technicznego ani gwarancją niezawodności zespołów i podzespołów przedmiotów. Została sporządzona jako odrębna opinia rzeczoznawcy o wartości rynkowej, wyłącznie na podstawie dokonanych oględzin w warunkach istniejących w miejscu badania. Właściciel przedmiotu, nie jest w żaden sposób prawnie związany ustalonymi w opinii cenami. Wyceniający, nie przeprowadza dokładnej inwentaryzacji przedmiotu, bazuje na protokole przyjęcia do magazynu okazanym przez zlecającego. Nie odpowiada też, za sposób wprowadzenia wyceny do systemu informatycznego zlecającego i zgodność podanych tam treści z wyceną. 5. Ustalona wartość, nie może być traktowana jako gwarancja dokonania transakcji. 6. Wycenę przeprowadzono w oparciu o dostarczoną dokumentację oraz badanie organoleptyczne szacowanego obiektu. 7. Nie badano tytułu użytkowania ani własności przedmiotu wyceny, w tym ewentualnego ograniczenia praw rzeczowych. Nie badano również poprawności i sposobu zainstalowania tabliczki znamionowej i numerów identyfikacyjnych obiektu oraz nie weryfikowano prawdziwości danych tam podanych. 6.0. Wyceniający nie ponosi odpowiedzialności za stan prawny i wady ukryte oraz ewentualne skutki wynikające z dalszego użytkowania przedmiotu, a także wady wyceny powstałe z przyjęcia za podstawę informacje od użytkownika lub zlecającego o stanie przedmiotu lub dokumentów z nim związanych, jeśli brak było podstaw do kwestionowania ich zgodności ze stanem rzeczywistym lub też ustalenie tego stanu rzeczywistego było przez wykonawcę wyceny niemożliwe lub znacznie utrudnione. Opracowali: mgr inż. Wojciech Warnicki mgr Zbigniew Kowalewski