Wytyczne w zakresie obowiązków sprawozdawczych organizacji płatniczych 1 1. Informacje niezbędne do sprawdzenia prawidłowości stosowania wysokości opłat interchange (załącznik nr 1) 2 Organizacja kartowa przekazuje do NBP, w terminie do ostatniego dnia miesiąca następującego po miesiącu kończącym dany kwartał, kwartalne informacje poprzez wysłanie na adres poczty elektronicznej raporty.oversight@nbp.pl wypełnionych formularzy nr 1-6 zgodnie ze wzorami stanowiącymi załącznik nr 1, przy czym: 1.1. organizacja kartowa prowadząca czterostronny system kart płatniczych oraz organizacja kartowa prowadząca system kart płatniczych, który został uznany za czterostronny w rozumieniu art. 1 ust. 5 rozporządzenia UE 2015/751 i jednocześnie udział tego systemu w rynku krajowych transakcji płatniczych przekracza 3%, wypełniają ww. formularze w zakresie: krajowych transakcji płatniczych 3 oraz transgranicznych transakcji płatniczych 4 z uwzględnieniem pkt 3), dokonanych kartami płatniczymi i instrumentami płatniczymi opartymi o kartę, wydanymi dla konsumentów; 1 Dokument jest przeznaczony dla podmiotów, które prowadzą schematy płatnicze, w tym systemy kart płatniczych (dalej zwanych organizacją płatniczą lub odpowiednio organizacją kartową ). Niniejszy dokument służy do pozyskania informacji niezbędnych do analizy i oceny zgodności funkcjonowania: systemów kart płatniczych z wymogami rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/751 w sprawie opłat interchange w odniesieniu do transakcji płatniczych realizowanych w oparciu o kartę (zwanego dalej rozporządzeniem UE 2015/751 ) w zakresie opłat interchange; schematów płatniczych, w tym systemów kart płatniczych, zgodnie z wymogami wynikającymi z ustawy z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych (Dz. U. z 2014 r. poz. 873 i 1916 oraz z 2015 r. poz. 1764 z późn. zm.). Powyżej wskazane wymogi zostały uszczegółowione w rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 10 maja 2017 r. w sprawie funkcjonowania schematu płatniczego (zwanego dalej rozporządzeniem MRiF ) 2 Zgodnie z 8 ust. 2. projektu rozporządzenia MRiF, organizacja kartowa przekazuje pierwszą kwartalną informację za okres od dnia wejścia w życie tego rozporządzenia do ostatniego dnia kwartału roku kalendarzowego, w którym weszło w życie rozporządzenie. 3 Przez krajowe transakcje płatnicze rozumie się transakcje, o których mowa w art. 2 pkt 9 rozporządzenia UE 2015/751, tj. transakcje realizowane w oparciu o kartę, niebędące transgranicznymi transakcjami płatniczymi. 4 Przez transgraniczne transakcje płatnicze rozumie się transakcje, o których mowa w art. 2 pkt 8 rozporządzenia UE 2015/751, tj. transakcje realizowane w oparciu o kartę, w przypadku gdy wydawca i agent rozliczeniowy znajdują się w różnych państwach członkowskich lub gdy dany instrument płatniczy oparty na karcie jest wydany przez wydawcę znajdującego się w państwie członkowskim innym niż państwo, w którym znajduje się punkt sprzedaży. 1/7
1.2. organizacja kartowa prowadząca system kart płatniczych, który został uznany za czterostronny w rozumieniu art. 1 ust. 5 rozporządzenia UE 2015/751 i jednocześnie udział tego systemu w rynku krajowych transakcji płatniczych nie przekracza 3%, wypełnia ww. formularze w zakresie transgranicznych transakcji płatniczych dokonanych kartami płatniczymi i instrumentami płatniczymi opartymi o kartę, wydanymi dla konsumentów z uwzględnieniem pkt 3); 1.3. w zakresie transgranicznych transakcji płatniczych należy podać dane dotyczące transakcji dokonanych instrumentami płatniczymi wydanymi na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, które mogą jednocześnie spełniać nie więcej niż jeden z poniższych warunków: transakcje zostały obsłużone przez agenta rozliczeniowego mającego siedzibę lub oddział, zarejestrowany na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, transakcje zostały przeprowadzone w punkcie sprzedaży 5 znajdującym się na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej; 1.4. poszczególne pola Formularza nr 1 Informacje identyfikujące sprawozdanie oznaczają, co następuje: komórka C5 nazwa organizacji kartowej, komórka C6 nazwa prowadzonego systemu kart płatniczych, komórka C8 rok okresu sprawozdawczego, komórka C9 kwartał sprawozdawczy w danym roku, 1.5. poszczególne kolumny Formularza nr 2 Dane dotyczące całkowitych wartości opłat naliczonych z tytułu opłaty interchange oznaczają, co następuje: B - rodzaj instrumentu płatniczego, C - waluta rozliczeniowa - waluta, w jakiej dokonywane jest rozliczenie transakcji instrumentami płatniczymi wydanymi w ramach danego systemu kart płatniczych, D - całkowita wartość opłat naliczonych z tytułu opłaty interchange w danej walucie rozliczeniowej - suma opłat naliczonych z tytułu opłaty interchange w danej walucie rozliczeniowej, łącznie z kompensatą netto oraz innym uzgodnionym wynagrodzeniem 6, E - maksymalna zastosowana procentowa wartość stawki interchange z tytułu pojedynczej transakcji, 1.6. poszczególne kolumny Formularza nr 3 Dane dotyczące kompensaty netto oznaczają, co następuje: B - waluta opłaty - waluta, w jakiej następuje rozliczenie danej całkowitej wartości naliczonej kompensaty netto dla transakcji kartą debetową, 5 Przez punkt sprzedaży rozumie się punkt, o którym mowa w art. 2 pkt 29 rozporządzenia UE 2015/751. 6 Por. art. 2 pkt 10 i 11 rozporządzenia UE 2015/751. 2/7
C - D - E - F - całkowita wartość naliczonej kompensaty netto - całkowita wartość naliczonej kompensaty netto w walucie opłaty w danym okresie referencyjnym dla transakcji kartą debetową; przekazanie informacji o danej kompensacie netto powinno nastąpić jednorazowo w sprawozdaniu za kwartał sprawozdawczy, w którym dokonano rozliczenia całości danej kompensaty netto bądź jej ostatniej części, okres referencyjny dla kompensaty netto data początkowa dla każdej kompensaty netto, od której rozpoczyna się okres referencyjny, okres referencyjny dla kompensaty netto data końcowa okresu referencyjnego dla każdej kompensaty netto, I należy uzupełnić analogicznie dla kart kredytowych; 1.7. poszczególne kolumny Formularza nr 4 Dane dotyczące opłat powiązanych z opłatą interchange oznaczają, co następuje: B - rodzaj instrumentu płatniczego C, E, G, I waluta opłaty - waluta, w jakiej jest dokonywana dana opłata, D - całkowita wartość opłat naliczonych od wydawców na rzecz systemu kart płatniczych - suma naliczonych opłat od wydawców w walucie opłaty, F - całkowita wartość opłat naliczonych od wydawców z tytułu opłaty systemowej - suma naliczonej od wydawców opłaty systemowej w walucie opłaty 7, H - całkowita wartość opłat naliczonych od agentów rozliczeniowych na rzecz systemu kart płatniczych - suma naliczonych opłat od agentów rozliczeniowych w walucie opłaty, J - całkowita wartość opłat naliczonych od agentów rozliczeniowych z tytułu opłaty systemowej - suma naliczonej od agentów rozliczeniowych opłaty systemowej w walucie opłaty 8 ; 1.8. w odniesieniu do Formularza nr 5 Dane dotyczące dziennych wolumenów i wartości wykonanych transakcji w podziale na waluty transakcji, należy wygenerować odrębny arkusz sprawozdawczy (o nazwie: Formularz nr 5 kod ISO waluty) dla poszczególnych walut transakcji i podać dzienne dane dotyczące liczby oraz wartości transakcji dla poszczególnych walut transakcji. Liczba arkuszy powinna być równa liczbie walut transakcji w jakich rozliczone zostały transakcje w danym okresie sprawozdawczym. Poszczególne pola Formularza oznaczają, co następuje: komórka A6 waluta transakcji, kolumny: B - data dzienna - data w formacie dd-mm-rrrr, 7 W przypadku, gdy opłata systemowa nie została ujęta w kolumnie D. 8 W przypadku, gdy opłata systemowa nie została ujęta w kolumnie H. 3/7
C - waluta rozliczeniowa - waluta, w jakiej dokonywane jest rozliczenie transakcji instrumentami płatniczymi wydanymi w ramach danego systemu kart płatniczych, D - wartość wykonanych transakcji kartą debetową 9 w walucie rozliczeniowej - wartość wszystkich rozliczonych transakcji kartą debetową w walucie rozliczeniowej, które zostały wykonane w ramach danego schematu płatniczego, niezależnie od rodzaju danych źródłowych, w tym danych pochodzących od wydawców, agentów rozliczeniowych, podmiotów obsługujących transakcje lub transakcji przetworzonych w ramach wyodrębnionej działalności organizacji kartowej, E - wartość wykonanych transakcji kartą debetową w walucie transakcji - wartość wszystkich rozliczonych transakcji kartą debetową walucie transakcji, które zostały wykonane w ramach danego schematu płatniczego, niezależnie od rodzaju danych źródłowych, w tym danych pochodzących od wydawców, agentów rozliczeniowych, podmiotów obsługujących transakcje lub transakcji przetworzonych w ramach wyodrębnionej działalności organizacji kartowej, F - liczba rozliczonych transakcji kartą debetową w danej walucie transakcji - liczba wszystkich rozliczonych transakcji kartą debetową w danym schemacie płatniczym w danej walucie transakcji, niezależnie od rodzaju danych źródłowych, w tym danych pochodzących od wydawców, agentów rozliczeniowych, podmiotów obsługujących transakcje lub transakcji przetworzonych w ramach wyodrębnionej działalności organizacji płatniczej, G - I należy uzupełnić analogicznie dla kart kredytowych; 1.9. w odniesieniu do Formularza nr 6 należy wygenerować odrębny arkusz sprawozdawczy (o nazwie: Formularz nr 6 kod ISO waluty) dla poszczególnych walut transakcji i podać dzienne dane dotyczące dziennych kursów walutowych poszczególnych walut rozliczeniowych/opłat w stosunku do danej waluty transakcji. Liczba arkuszy powinna być równa liczbie walut transakcji w jakich rozliczone zostały transakcje w danym okresie sprawozdawczym. Poszczególne pola Formularza oznaczają, co następuje: komórka A6 waluta transakcji, kolumny: B - data dzienna - data w formacie dd-mm-rrrr, C - waluta rozliczeniowa/waluta opłaty - wszystkie waluty rozliczeniowe i wszystkie waluty opłaty, które zostały uwzględnione w przesyłanym 9 Zgodnie z art. 2 pkt 4 rozporządzenia UE 2015/751, transakcja kartą debetową oznacza niebędącą transakcją kartą kredytową transakcję płatniczą realizowaną w oparciu o kartę, w tym z transakcjami kartami przedpłaconymi. 4/7
sprawozdaniu dla poszczególnych dni w stosunku do danej waluty transakcji (podane w kolejnych wierszach), D - kurs walutowy - dzienne kursy wymiany walut rozliczeniowych/opłat do danej waluty transakcji; 1.10. Formularze nr 1, 2, 3 i 4 należy uzupełnić podając wartości kwartalne w danym okresie sprawozdawczym. 1.11. Formularze nr 5 i 6 należy uzupełnić podając wartości dzienne w danym okresie sprawozdawczym. 2. Informacje niezbędne do analizy i oceny funkcjonowania schematów płatniczych [(załączniki nr 2 i 3) 10 oraz (załączniki nr 4 i 5)] 2.1. Organizacja płatnicza, w tym organizacja kartowa, przekazuje do NBP, w terminie do ostatniego dnia miesiąca następującego po miesiącu kończącym dany kwartał, kwartalne dane dotyczące: a. liczby i wartości wszystkich krajowych transakcji płatniczych 11 zrealizowanych w schemacie płatniczym; b. liczby i wartości nieautoryzowanych krajowych transakcji płatniczych poprzez wysłanie na adres poczty elektronicznej raporty.oversight@nbp.pl wypełnionych arkuszy danych zgodnie ze wzorami stanowiącymi, odpowiednio, załączniki nr 2 i 3. Powyższe dane obejmują wszystkie rozliczone transakcje płatnicze, które zostały zrealizowane w ramach danego schematu płatniczego w walucie rozliczeniowej 12, niezależnie od rodzaju danych źródłowych, jak na przykład danych pochodzących od wydawców, agentów rozliczeniowych, podmiotów obsługujących transakcje lub transakcji przetworzonych w ramach wyodrębnionej działalności organizacji płatniczej. c. Poszczególne pola w załącznikach nr 2 i 3 oznaczają odpowiednio: komórka B11 waluta rozliczeniowa komórka D4 nazwa organizacji płatniczej, komórka D5 nazwa schematu płatniczego, komórka D7 rok okresu sprawozdawczego, 10 Organizacja płatnicza przekazuje informacje od pierwszego pełnego kwartału roku kalendarzowego po wejściu w życie rozporządzenia MRiF. 11 Przez krajowe transakcje płatnicze należy rozumieć transakcje, o których mowa w art. 2 pkt 16a. ustawy z dnia 19 sierpnia 2011 r. o usługach płatniczych (Dz. U. z 2014 r. poz. 873 i 1916 oraz z 2015 r. poz. 1764 z późn. zm.) 12 Za walutę rozliczeniową w przypadku danych dotyczących krajowych transakcji płatniczych odnośnie do załączników nr 2 i 3 uznaje się PLN. Wartość transakcji w walutach obcych należy podać w PLN, tj. przeliczyć na PLN według kursu z dnia, w którym dokonano transakcji. 5/7
komórka D8 kwartał sprawozdawczy w danym roku, kolumny: B - rodzaj instrumentu płatniczego - zgodny z danym podziałem instrumentów płatniczych, C - wartość transakcji dokonanych za pośrednictwem urządzeń akceptujących instrumenty płatnicze (terminalów POS) - wartość rozliczonych transakcji w walucie rozliczeniowej, D - liczba transakcji dokonanych za pośrednictwem urządzeń akceptujących instrumenty płatnicze (terminalów POS) - liczba transakcji w walucie rozliczeniowej, E - wartość transakcji MO/TO/IO 13 - wartość rozliczonych transakcji w walucie rozliczeniowej, F - liczba transakcji MO/TO/IO - liczba transakcji w walucie rozliczeniowej, G - wartość transakcji dokonanych za pośrednictwem bankomatów - wartość rozliczonych transakcji w walucie rozliczeniowej, H - liczba transakcji dokonanych za pośrednictwem bankomatów - liczba transakcji w walucie rozliczeniowej. 2.2. Organizacja płatnicza, w tym organizacja kartowa, przekazuje do NBP: a. niezwłocznie wstępny raport na temat incydentu sporządzony osobno dla każdego incydentu, b. niezwłocznie szczegółowy raport na temat incydentu sporządzony osobno dla każdego incydentu. W przypadku gdy dane szczegółowe nie są dostępne niezwłocznie wówczas informacje te przekazywane są w terminie nieprzekraczającym 3 miesięcy od dnia zakończenia incydentu. - poprzez wysłanie na adres poczty elektronicznej raporty.oversight@nbp.pl wypełnionych arkuszy danych zgodnie ze wzorami stanowiącymi załączniki nr 4 i 5. Za incydent w schemacie płatniczym uznaje się każde zdarzenie, zaistniałe w związku z prowadzeniem schematu płatniczego, mające lub mogące mieć negatywny wpływ na sprawne lub bezpieczne funkcjonowanie schematu płatniczego. W szczególności, skutkiem incydentu może być poważne zakłócenie prawidłowego funkcjonowania schematu bądź istotne zmniejszenie jego wydajności (w tym w szczególności przerwa w działaniu schematu) wynikające z awarii sprzętu, błędów w oprogramowaniu, błędu ludzkiego bądź z przyczyn 13 Przez transakcje MO/TO/IO rozumie się transakcje dokonane poprzez: zamówienie pocztowe (Mail Order), zamówienie telefoniczne (Telephone Order) lub zamówienie internetowe (Internet Order). 6/7
zewnętrznych nieleżących po stronie prowadzącego schemat, które mogą lub wywierają negatywny wpływ na użytkowników krajowych w danym schemacie płatniczym. Kwestia zatwierdzenia treści raportu przez odpowiednie osoby przed przekazaniem go do NBP jest wewnętrzną sprawą prowadzącego schemat. 7/7