UZASADNIENIE WNIOSKU TARYFOWEGO TARYF DLA ZBIOROWEGO ZAOPATRZENIA W WODĘ I ZBIOROWEGO ODPROWADZANIA ŚCIEKÓW na terenie Gminy Czechowice-Dziedzice na okres od 01.01.2017 r. 31.12.2017 r. Spis treści 1. Zakres świadczonych usług i lokalnych uwarunkowań ich świadczenia... 2 2. Standardy jakościowe usług i wpływ określonej taryfy na ich poprawę... 3 3. Spodziewana poprawa jakości usług przy wprowadzeniu nowych metod alokacji kosztów... 3 4. Zmiany warunków ekonomicznych w czasie obowiązywania taryfy... 4 PIM Sp. z o.o. Czechowice-Dziedzice 1
1. Zakres świadczonych usług i lokalnych uwarunkowań ich świadczenia Przedsiębiorstwo Inżynierii Miejskiej Spółka z o.o. w Czechowicach-Dziedzicach prowadzi działalność w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę przeznaczoną do spożycia i zbiorowego odprowadzania ścieków. Zobowiązane jest do zapewnienia ciągłości dostaw i odpowiedniej jakości wody oraz niezawodnego odprowadzania ścieków mając na uwadze ochronę interesów odbiorców usług oraz wymagań ochrony środowiska, a także optymalizację kosztów. Przedmiotem działania przedsiębiorstwa w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków jest dostarczanie wody oraz odbiór i oczyszczanie ścieków. Planowane dostawy wody na okres taryfowy dla poszczególnych odbiorców przedstawiają się następująco: Gmina Czechowice-Dziedzice 330.000 m 3 (98,51 %), Gmina Jasienica 5.000 m 3 (1,94 %) Przedsiębiorstwo posiada własną oczyszczalnię ścieków i wykonuje w tym zakresie także usługi na zewnątrz. Na podstawie zawartej umowy z Przedsiębiorstwem Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o. w Czechowicach-Dziedzicach przyjmuje do oczyszczenia ścieki z terenu Czechowic Dziedzic. Aktualnie trwają przełączenia mieszkańców z kanalizacji ogólnospławnej do nowopowstałej kanalizacji sanitarnej PIM. W okresie od 01.09 2015 r. do 31.08.2016 r. ilość ścieków przyjętych od PWiK Sp. z o.o. stanowiła 15,63% odebranych ścieków ogółem. Na podstawie umowy zawartej z Administracją Zasobów Komunalnych w Goczałkowicach Zdroju dostarczane są ścieki z terenu Goczałkowic. W okresie od 01.09 2015 r. do 31.08.2016 r. ilość ścieków przyjętych od AZK Goczałkowice wyniosła 22,47% odebranych ścieków ogółem. Udział naszego Przedsiębiorstwa, w zakresie zbiorowego odprowadzania ścieków z gminy Czechowice-Dziedzice, wyniósł 59,90%. Pozostałe 2% dotyczy ścieków dowożonych na Oczyszczalnię taborem asenizacyjnym. Na okres obowiązywania taryf tj. od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. planuje się procentowy udział poszczególnych podmiotów następująco: - PWiK Sp. z o.o. 11,41 % - AZK Goczałkowice-Zdrój 21,48 % - PIM Spółka z o.o. 65,10 % - pozostali 2,01 % Przedsiębiorstwo prowadzi także inną działalność obejmującą: - przesyłanie i dystrybucję ciepła oraz obrót ciepłem, - roboty związane z budową rurociągów przesyłowych i sieci rozdzielczych, - pozostałe badania i analizy techniczne. Lokalny rynek odbiorców usług wodociągowych charakteryzuje się stałym przyrostem ich liczby, przy równoczesnym spadku ilości poboru wody w przeliczeniu na jednego odbiorcę usług. Istotna zmiana nastąpiła w zakresie odbioru i oczyszczaniu ścieków z terenu gminy Czechowice- Dziedzice. Od września 2014 roku trwają podłączenia mieszkańców do nowopowstałej kanalizacji sanitarnej. Wszystkie nieruchomości przyłączone do sieci wodociągowej przedsiębiorstwa są wyposażone w wodomierze główne. Nie są natomiast wyposażone w urządzenia pomiarowe do wskazań ilości dostarczanych ścieków (poza nielicznymi wyjątkami). Sieci i przyłącza wodociągowe, przy pomocy których dokonywane jest rozprowadzanie wody, wymagają stałych remontów i modernizacji, a wodomierze główne okresowej legalizacji lub wymianie na nowe. PIM Sp. z o.o. Czechowice-Dziedzice 2
2. Standardy jakościowe usług i wpływ określonej taryfy na ich poprawę W zakresie jakości świadczonych usług Przedsiębiorstwo realizuje zadania określone w: - zezwoleniu wydanym na prowadzenie działalności w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków, - regulaminie dostarczania wody i odprowadzania ścieków, obowiązującym na terenie jego działania, - umowach z poszczególnymi odbiorcami usług wodociągowo-kanalizacyjnych, - przepisach prawnych dotyczących ochrony środowiska, w rozporządzeniach w sprawie sposobu realizacji obowiązków dostawców ścieków przemysłowych oraz warunków wprowadzania ścieków do urządzeń kanalizacyjnych, a także ustalających wymagania dotyczące jakości wody przeznaczonej do spożycia przez ludzi, w tym wymagań bakteriologicznych, fizykochemicznych i organoleptycznych. Bieżące analizy jakości wody i zawartości zanieczyszczeń w ściekach prowadzone są przez własne akredytowane laboratorium wyposażone w wymagany i nowoczesny sprzęt. Wyposażenie to umożliwia ponadto, w celu obniżenia jego kosztów własnych działalności, świadczenie usług na zewnątrz. W celu utrzymania właściwej jakości obsługi klientów funkcjonuje Dział Obsługi Klientów, w tym dział bezpośredniego kontaktu, zajmujący się wnioskami, skargami i pozostałymi sprawami wnoszonymi przez poszczególnych usługobiorców. Do pionu obsługi klientów zaliczono dział sprzedaży i umów oraz dział technicznej obsługi klienta. Przedsiębiorstwo prowadzi także przez wszystkie dni w roku całodobowy dyżur dyspozytorski. Szczegółowa ewidencja kosztów wszystkich rodzajów prowadzonej działalności umożliwia eliminację subsydiowania skrośnego, tak pomiędzy różnymi rodzajami prowadzonej działalności jak i pomiędzy poszczególnymi grupami odbiorców usług. Planuje się pozostawienie w taryfie opłaty abonamentowej przy rozliczeniach według wskazań wodomierza głównego lub urządzenia pomiarowego dla wszystkich odbiorców usług. Opłata ta obejmuje koszty ponoszone niezależnie od tego czy poszczególni klienci pobierają wodę i odprowadzają ścieki czy też nie. Przedsiębiorstwo zobowiązane jest bowiem do zachowania ciągłości dostaw, a co za tym idzie, do stałej gotowości świadczenia usług. Znajduje to odzwierciedlenie w postaci konkretnych ponoszonych kosztów. Wdrożenie takiej taryfy zagwarantuje środki na pokrycie minimalnego poziomu kosztów bieżącego utrzymania ciągłości dostaw i bardziej sprawiedliwy rozkład tych kosztów. 3. Spodziewana poprawa jakości usług przy wprowadzeniu nowych metod alokacji kosztów W zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków wyłoniono pięć grup odbiorców usług. Jako kryterium podziału odbiorców na poszczególne grupy uwzględniono zróżnicowanie kosztów wchodzących w skład poszczególnych opłat abonamentowych (koszty odczytu, koszty rozliczenia) oraz formy dokonywania rozliczeń (faktura papierowa, e-faktura). Zbiorowe zaopatrzenie w wodę i odprowadzanie ścieków dokonywane jest dla wszystkich odbiorców usług w oparciu o takie same zasady technologiczne i techniczne, stąd zastosowano jednolitą cenę za 1m 3 dostarczanej wody i odprowadzanych ścieków. Planowana na okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. taryfa gwarantuje pokrycie planowanych kosztów eksploatacyjnych, natomiast realizację planowanych i koniecznych zadań modernizacyjnych oraz inwestycyjnych planuje się pokryć ze środków własnych przedsiębiorstwa oraz środków zewnętrznych. PIM Sp. z o.o. Czechowice-Dziedzice 3
4. Zmiany warunków ekonomicznych w czasie obowiązywania taryfy Przy ustalaniu Taryfy na okres od 01.01.2017 r. do 31.12.2017 r. podstawę jej ustalenia stanowiły (zgodnie z wymogami rozporządzenia) dane ewidencji księgowej za rok obrachunkowy tj. za okres 12 kolejnych m-cy poprzedzających nie więcej niż o 2 miesiące dzień złożenia wniosku. Rok obrachunkowy obejmuje okres od 1 września 2015 r. do 31 sierpnia 2016 r. Niezbędne przychody obliczono tak, aby pokryły uzasadnione koszty eksploatacji i utrzymania urządzeń wodociągowo-kanalizacyjnych, koszty związane z działalnością inwestycyjną oraz uwzględniono marżę zysku w wysokości 1,67 % w przypadku zaopatrzenia w wodę i 0,14 % w przypadku odprowadzania ścieków. Nie uwzględniono natomiast przewidzianych w rozporządzeniu rezerw na należności nieregularne. Zgodnie z 8 Rozporządzenia Ministra Budownictwa z dnia 28 czerwca 2006 r. w sprawie określenia taryf, wzoru wniosku o zatwierdzenie taryf oraz warunków rozliczeń za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków przyjęto następujące zasady do wyliczeń: 1. średnioroczna inflacja planowana na 2017 r. 1,3% 2. średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu plan na 2017r. 1,6% (zastosowano wskaźniki przyjęte wstępnie w Uzasadnieniu do projektu Ustawy Budżetowej na rok 2017, Tablica 1 Podstawowe wskaźniki makroekonomiczne w latach 2015-2019 ) 3. planowanie kosztów na podstawie poniesionych w roku obrachunkowym, z uwzględnieniem planowanych zmian warunków ekonomicznych wpływających na poziom kosztów w roku obowiązywania taryfy. Ustalone w taryfie ceny jednostkowe za m 3 wody i ścieków nie ulegają zmianie w stosunku do obecnych. Za zachowaniem dotychczasowego poziomu cen i stawek opłat przemawia zrównoważenie wzrostu niektórych kosztów prowadzenia działalności, planowane zwiększenie sprzedaży połączone z wprowadzeniem oszczędności w niektórych pozycjach kosztów. Wzrost kosztów w zakresie zaopatrzenia w wodę równoważy obniżenie kosztu zakupu wody, ze względu na obniżenie strat na przesyle (przeprowadzone modernizacje sieci wodociągowych oraz planowane w następnych latach, a także zamontowanie komór pomiarowo-redukcyjnych w wyodrębnionych rejonach w ramach zadania monitoring sieci wodociągowych pozwoliło znacznie ograniczyć straty wody, a także wcześniej wykrywać awarie, straty wody na okres taryfowy planuje się na poziomie 15%), a także zwiększenie zaplanowanego wolumenu sprzedaży wody do 330.000m 3. Wzrost kosztów w zakresie odprowadzania i oczyszczania ścieków równoważą oszczędności niektórych rodzajów kosztów, przede wszystkim energii elektrycznej na Oczyszczalni ścieków, która jest pozyskiwana z Odnawialnych Źródeł Energii układ kogeneracji (zrealizowany w wyniku modernizacji Oczyszczalni Ścieków w latach 2013-2015 w ramach Projektu Regulacja gospodarki wodno-ściekowej w Gminie Czechowice-Dziedzice ) oraz zwiększenie planowanego wolumenu sprzedaży do 970.000 m 3. Na koszty działania Spółki wpływają następujące czynniki: - realizacja planów niezbędnych remontów W 2017 r. Spółka planuje realizację zadań remontowych w wysokości ok. 180 tys. zł. w działalności wodociągowej oraz ok. 60 tys. zł. w gospodarce ściekowej. Potrzeby Spółki w tym obszarze są znacznie większe. Część systemu wodociągowego Spółki w ilości około 15,5 km jest wciąż zbudowana z rurociągów stalowych, które w najbliższych latach będą musiały zostać wymienione. Podejmowane przez Spółkę działania w tym obszarze mają na celu zapewnienie sprawności, bezpieczeństwa i ciągłości działania systemu w dłuższym horyzoncie czasu, nie powodując jednocześnie skokowego wzrostu cen świadczonych usług. Proponowany przez Spółkę zakres remontów jest na minimalnym poziomie na jakim Spółka jest w stanie realizować zadania, do których została powołana. PIM Sp. z o.o. Czechowice-Dziedzice 4
- koszty wynagrodzeń oraz świadczeń na rzecz pracowników zaplanowano wzrost płac o 1,3%, nie planuje się zwiększenia zatrudnienia (planowany wskaźnik wzrostu przeciętnego wynagrodzenia brutto w gospodarce narodowej, wg założeń do Ustawy Budżetowej na 2017 r. wynosi 4,39%), - wzrost wielkość amortyzacji ustalony według danych księgowych z uwzględnieniem zmian wynikających z wieloletniego planu rozwoju i modernizacji urządzeń wodociągowych i urządzeń kanalizacyjnych i związany z oddawaniem do użytkowania nowych inwestycji, - koszty materiałów, usług obcych - przyjęto średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu w wysokości 1,6% oraz uwzględniono zapotrzebowanie ze względu na przyjęcie zwiększonej ilości ścieków do oczyszczenia, jak również dokonano optymalizacji procesów technologicznych oczyszczania ścieków podwyższając ich sprawność, - przy wyliczeniu kosztów zakupionej wody uwzględniono aktualne warunki z umowy z AQUĄ S.A. w Bielsku-Białej (informacja w załączeniu), - koszty energii przyjęto aktualne ceny z roku obrachunkowego, zaplanowano koszty na podstawie wykonania z roku obrachunkowego, z uwzględnieniem zmian w zużyciu energii w 2016 roku, - wielkość podatku od nieruchomości, od środków transportowych oraz opłat za korzystanie ze środowiska - ustalono na podstawie stawek obowiązujących w 2016 r. - klucz podziału kosztów ogólnozakładowych na rok 2017 na poszczególne rodzaje działalności zaopatrzenie w wodę 5,6% odprowadzanie ścieków 71,6% zaopatrzenie w ciepło 22,8 % Jednocześnie w nawiązaniu do Uchwały Rady Miejskiej w Czechowicach-Dziedzicach nr XIV/111/11 z dnia 27 września 2011 roku w sprawie wdrożenia przedsięwzięcia inwestycyjnego pn. Regulacja gospodarki wodno-ściekowej w Gminie Czechowice-Dziedzice, zgłoszonego do współfinansowania ze środków Funduszu Spójności, założono możliwość dopłat do stawek opłat za zbiorowe odprowadzanie ścieków dla gospodarstw domowych w wysokości wzrostu obciążeń wynikających z podatku od nieruchomości. Z tego tytułu oszacowano wartość dopłaty, w przeliczeniu na zaplanowaną ilość odprowadzanych ścieków, w wysokości 2,75 zł/m 3 netto / 2,97 zł/m 3 brutto. Po uwzględnieniu dopłaty cena za m 3 odprowadzania ścieków wyniosłaby 8,90 zł/m 3 netto, co spowodowałoby pozostawienie ceny na aktualnym poziomie. Załączniki: 1) Sprawozdanie finansowe za 2015 r. 2) Aktualny wieloletni plan rozwoju i modernizacji urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych na lata 2016-2020 3) Informacja o ilości i cenie za zakup wody 4) Tabele nr A : H PIM Sp. z o.o. Czechowice-Dziedzice 5