ZAŁĄCZNIK NR 2 do wniosku o zatwierdzenie taryfy dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków na terenie Gminy Pleśna.

Transkrypt

1 ZAŁĄCZNIK NR 2 do wniosku o zatwierdzenie taryfy dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków na terenie Gminy Pleśna. UZASADNIENIE WNIOSKU O ZATWIERDZENIE TARYFY DLA ZBIOROWEGO ZAOPATRZENIA W WODĘ I ZBIOROWEGO ODPROWADZANIA ŚCIEKÓW Spis treści: 1. Informacje ogólne 2. Zakres świadczonych usług i lokalnych uwarunkowań ich świadczenia 3. Standardy jakościowe usług 4. Spodziewana poprawa jakości usług przy wprowadzeniu nowych metod alokacji kosztów. 5. Zmiana warunków ekonomicznych w czasie obowiązywania taryfy Załączniki do uzasadnienia: 1. Zatwierdzone sprawozdanie finansowe za ostatni rok obrotowy

2 1. Informacje ogólne Taryfa stanowi zestawienie cen i stawek opłat za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków na terenie Pleśna. Wniosek o zatwierdzenie taryf na okres 12 miesięcy tj. od dnia do dnia , został przygotowany zgodnie z przepisami Ustawy z dnia 7 czerwca 2001 roku o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym odprowadzeniu ścieków (Dz. U. z 2006 r., Nr 123, poz. 858 z późniejszymi zmianami), zwanej dalej ustawą, oraz Rozporządzenia Ministra Budownictwa z dnia 28 czerwca 2006 roku w sprawie określania taryf, wzoru wniosku o zatwierdzenie taryf oraz warunków rozliczeń za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków (Dz. U. z 2006 r. Nr 127, poz. 886). Wszelkie określenia odnoszące się do struktur taryfowych, rodzajów taryf i metodologii niezbędnych przychodów, użyte w tekście pochodzą z tej ustawy lub rozporządzenia. 2. Zakres świadczonych usług i lokalne uwarunkowania ich świadczenia. Zakład Gospodarki Komunalnej w Pleśnej prowadzi działalność w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę oraz zbiorowego odprowadzania ścieków na terenie Gminy Pleśna. Działalność ta prowadzona jest na podstawie: 1. Uchwały Nr V/39/99 Rady Gminy Pleśna z dnia 15 marca 1999 r. w sprawie utworzenia gminnego zakładu budżetowego. 2. Regulaminu Uchwały Nr XXXIII/240/2006 Rady Gminy Pleśna z dnia r. Działalność Zakładu polega na: - hurtowym zakupie uzdatnionej wody i rozprowadzaniu jej odbiorcom, - przyjmowaniu, odprowadzaniu i oczyszczaniu ścieków, - opróżnianiu szamba wraz z odbiorem ścieków w punkcie zlewnym. Na terenie działania Zakładu z usług wodociągowych korzysta w miejscowościach: Lichwin, Rychwałd, Pleśna, Łowczówek, Rzuchowa, Świebodzin, Woźniczna, Szczepanowice 1269 odbiorców, a kanalizacyjnych w miejscowościach: Rychwałd, Pleśna, Łowczówek, Rzuchowa, Świebodzin, Woźniczna odbiorców. Zakład zobowiązany jest do zapewnienia sprawności posiadanych urządzeń i przyłączy wodociągowych, do realizacji usług dostawy wody w wymaganej ilości i jakości, 2

3 pod odpowiednim ciśnieniem oraz urządzeń i przyłączy kanalizacyjnych do realizacji usług odprowadzania (w tym oczyszczania ścieków) - w sposób ciągły i niezawodny, zgodnie z obowiązującymi przepisami. Lokalny rynek odbiorców usług wodociągowo-kanalizacyjnych charakteryzuje się stałym, chociaż nieznacznym przyrostem ich liczby, przy prawie ustabilizowanej ilości pobieranej wody i zwiększeniu ilości dostarczanych ścieków. Wszystkie nieruchomości przyłączone do sieci wodociągowej zostały wyposażone w wodomierze główne, część z nieruchomości korzysta z zainstalowanych odliczników na wodę bezpowrotnie zużytą. Część z nieruchomości jest wyposażona w wodomierze zainstalowane na własnych ujęciach wody służące do prawidłowego obliczania ilości dostarczanych ścieków. Do zadań Zakładu należą: bieżące i stałe dostarczanie wody do jej odbiorców, odbiór ścieków i ich oczyszczanie, utrzymanie i eksploatacja sieci wodociągowo-kanalizacyjnych i innych urządzeń służących zaopatrzeniu w wodę oraz odprowadzaniu i oczyszczaniu ścieków, prowadzenie stałej i bieżącej kontroli parametrów wody w całym procesie technologicznym w celu utrzymania odpowiedniej jakości wody dostarczanej odbiorcom, prowadzanie stałej i bieżącej kontroli parametrów odbieranych do sieci kanalizacyjnej ścieków, utrzymanie odpowiednich parametrów ich oczyszczania, opróżnianie szamba wraz z odbiorem ścieków w punkcie zlewnym. 3. Standardy jakościowe usług oraz wpływ ustalonych taryf na ich poprawę. Zasady działania oraz jakość świadczonych usług w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków określa statut Zakładu Gospodarki Komunalnej w Pleśnej, Regulamin zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków obowiązujący na terenie gminy Pleśna, umowy zawarte z odbiorcami usług oraz przepisy prawne dotyczące zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków. 3

4 Jakość wody dostarczanej przez ZGK jest zgodna z wymaganiami Rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 29 marca 2007 r. w sprawie jakości wody przeznaczonej do spożycia przez ludzi (Dz. U. Nr 61 poz. 417). Jakość ścieków oczyszczonych przez Zakład Gospodarki Komunalnej w Pleśnej odpowiada wszelkim wymaganiom określonym Rozporządzeniem Ministra Środowiska z dnia 24 lipca 2006 r. w sprawie warunków jakie należy spełnić przy wprowadzaniu ścieków do wód lub do ziemi, oraz w sprawie substancji szczególnie szkodliwych dla środowiska wodnego. Bieżące analizy jakości wody i zawartości zanieczyszczeń w ściekach prowadzone są przez akredytowane laboratorium wyposażone w wymagany i nowoczesny sprzęt. Zakład Gospodarki Komunalnej w Pleśnej na bieżąco realizuje obowiązki wynikające z prawa ochrony środowiska w zakresie opłat za korzystanie ze środowiska w zakresie emisji zanieczyszczeń. W zakresie korzystania ze środowiska nie zostały na ZGK w Pleśnej nałożone żadne kary administracyjne. Zgłoszone przez odbiorców usług awarie usuwane są bezzwłocznie, a dostawy wody i odbiór ścieków realizowane są w sposób ciągły i niezawodny. 4. Spodziewana poprawa jakości usług przy wprowadzeniu nowych metod alokacji kosztów. W taryfach na 2011 rok (od do r.) w stosunku do obecnie obowiązujących utrzymano dotychczasowy podział na dwie grupy odbiorców usług: gospodarstwa domowe oraz pozostałych odbiorców. Woda pobrana z punktów zastępczych poboru wody na potrzeby gospodarstw domowych i w celach p. poż. liczona będzie w pierwszej grupie taryfowej. Woda pobrana z punktów zastępczych poboru wody na inne cele rozliczana będzie w drugiej grupie taryfowej. Opłata abonamentowa wzrasta o 0,50 zł netto dla odbiorcy. Stawka opłaty abonamentowej została skalkulowana na podstawie kosztów utrzymania w gotowości urządzeń wodociągowych, odczytu wodomierza i kosztów rozliczeń za wodę. Opłata abonamentowa zawiera koszty naprawy, wymiany i legalizacji wodomierzy, ich plombowania, wystawiania i dostarczania faktur dla odbiorców usług. Przedstawiona metoda alokacji kosztów umożliwia w sposób optymalny, zgodny z prawem, ich przydział do poszczególnych rodzajów działalności jak też i grup taryfowych 4

5 przy jednoczesnym zachowaniu porównywalności. Ustalone na ich podstawie taryfy zawierają rzeczywiste koszty ponoszone w każdej prowadzonej działalności oraz eliminują subsydiowanie skrośne jakiejkolwiek grupy odbiorców. 5. Zmiany warunków ekonomicznych w czasie obowiązywania nowych taryf. Podstawę ustalania taryf na rok 2011 ( do ) stanowiły - zgodnie z wymaganiami rozporządzenia Ministra Budownictwa z dnia 28 czerwca 2006 r. w sprawie określania taryf, wzoru wniosku o zatwierdzenie taryf oraz warunków rozliczeń za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzenie ścieków (Dz. U. Nr 127, poz. 886) - dane z roku obrachunkowego poprzedzającego wprowadzenie taryf, obejmującego 12 kolejnych miesięcy poprzedzających nie więcej niż o 2 miesiące termin złożenia wniosku. Zastosowano następujące wskaźniki wzrostu kosztów: 1. prognozowany średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych 2,3% (Tablica nr 1 Podstawowe wskaźniki makroekonomiczne w latach załącznik do uzasadnienia projektu ustawy budżetowej na 2011 rok), 2. prognozowana średnioroczna dynamika cen produkcji sprzedanej przemysłu 2% (Tablica nr 1 Podstawowe wskaźniki makroekonomiczne w latach załącznik do uzasadnienia projektu ustawy budżetowej na 2011 rok), Do obliczeń taryfy na 2011 rok przyjęto: Koszty bezpośrednie zaopatrzenia w wodę : Amortyzacja wyliczona została zgodnie z ewidencją środków trwałych i tabelą amortyzacyjną na 2011 rok; oraz została zwiększona z tytułu przekazania przez Gminę amortyzacji dla Zakładu, zgodnie z 9. pkt. 1 Rozporządzenia Ministra Budownictwa w sprawie określania taryf, wzoru wniosku o zatwierdzenie taryf oraz warunków rozliczeń za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków (Dz. U. z dnia 17 lipca 2006 r. Nr 127 poz. 886). Ustawa o podatku dochodowym od osób prawnych przewiduje - zgodnie z tabelą stanowiącą załącznik nr 1 do w/w ustawy - dla środków trwałych (wodociąg, kanalizacja) stawkę amortyzacyjną w wysokości 4,5%. 5

6 Jednocześnie pragniemy zaznaczyć, iż Zakład po wnikliwej analizie i zgodnie z obowiązującymi przepisami podjął decyzję o zmianie stawki amortyzacji z 4,5% do 1% (zmniejszenie kosztów o kwotę zł). Wynagrodzenia z narzutami (wynagrodzenia osobowe, dodatkowe wynagrodzenie roczne, składki ZUS, FP, ZFŚS) wzrost w stosunku do 2010 roku został wyliczony w oparciu o prognozowany średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych 2,3%. Materiały (paliwo, narzędzia, podchloryn sodu, części, środki czystości) - zaplanowany wzrost kosztów w porównaniu do 2010 roku został wyliczony wyłącznie w oparciu o prognozowany średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu 2%. Energia elektryczna zaplanowano wzrost zużycia o 3% oraz zwiększono koszty o 2 % w związku z uruchomieniem zbiornika wody w miejscowości Szczepanowice; wzrost ceny o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); Podatki i opłaty inne (ubezpieczenia sieci wodociągowej i samochodu) zaplanowany wzrost kosztów w porównaniu do 2010 roku został wyliczony w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); Usługi obce (usługi remontowe, usługi telekomunikacyjne, badania lekarskie, prace koparką, usługi transportowe i kurierskie, legalizacja i wymiana wodomierzy) - zaplanowany wzrost kosztów w porównaniu do 2010 roku został wyliczony w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); oraz o planowane remonty pomp i urządzeń wodnych (szacunkowy koszt ok zł); Pozostałe koszty (podróże służbowe, ubrania robocze, ekwiwalent za pranie odzieży, nadzór autorski na programy komputerowe) - wzrost kosztów w stosunku do wykonania planu został wyliczony w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); Koszt zakupionej przez siebie wody Bardzo duże zużycie wody w 2010 roku wynikło z licznych awarii spowodowanych osunięciami ziemi oraz powodzią. Na 2011 r. zaplanowano wzrost sprzedaży wody o 3% przy uwzględnieniu straty wody w wysokości 20% i wody pobranej na cele technologiczne (płukanie wodociągów, mycie urządzeń kanalizacyjnych, mycie oczyszczalni i zbiorników SBR) w wysokości 10% oraz w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%). Ceny zakupu wody z Tarnowskich Wodociągów i Spółki Komunalnej w Tuchowie wzrosły i wynoszą : Spółka Komunalna w Tuchowie 2,70 zł/m 3 netto; Tarnowskie Wodociągi 1,80 zł/m3 netto. 6

7 Całkowity koszt zakupu wody wzrośnie jednak o 1% w stosunku do roku 2010 r. ponieważ planuje się zmniejszenie strat do 20%. Koszty bezpośrednie odprowadzania ścieków: Amortyzacja wyliczona została zgodnie z ewidencją środków trwałych i tabelą amortyzacyjną na 2011 rok; oraz została zwiększona z tytułu przekazania przez Gminę amortyzacji dla Zakładu, zgodnie z 9. pkt. 1 Rozporządzenia Ministra Budownictwa w sprawie określania taryf, wzoru wniosku o zatwierdzenie taryf oraz warunków rozliczeń za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków ( Dz. U. z dnia 17 lipca 2006 r. Nr 127 poz. 886). Ustawa o podatku dochodowym od osób prawnych przewiduje - zgodnie z tabelą stanowiącą załącznik nr 1 do w/w ustawy - dla środków trwałych (wodociąg, kanalizacja) stawkę amortyzacyjną w wysokości 4,5%. Jednocześnie pragniemy zaznaczyć, iż Zakład po wnikliwej analizie i zgodnie z obowiązującymi przepisami podjął decyzję o zmianie stawki amortyzacji z 4,5% do 1% (zmniejszenie kosztów o kwotę zł). Wynagrodzenia z narzutami (wynagrodzenia osobowe, dodatkowe wynagrodzenie roczne, składki ZUS, FP, ZFŚS) wzrost w stosunku do 2010 roku został wyliczony w oparciu o prognozowany średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych 2,3%. Materiały (paliwo, narzędzia, polielektrolit, worki do urządzenia draimad odwadniającego osad, części do urządzeń, środki czystości) - zaplanowany wzrost kosztów w porównaniu do 2010 roku został wyliczony wyłącznie w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); Energia elektryczna zaplanowano wzrost sprzedaży ścieków o 1%. Wzrost w porównaniu do 2010 roku wyliczony został również w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); Opłata za korzystanie ze środowiska zostaje utrzymana na poziomie 2010 roku - zaplanowany wzrost kosztów został wyliczony wyłącznie w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); Warunkiem utrzymania poziomu opłaty jest prawidłowe oczyszczenie ścieków. Podatki i opłaty inne (ubezpieczenia sieci kanalizacyjnej i samochodu) - zaplanowany wzrost kosztów w porównaniu do 2010 roku został wyliczony wyłącznie w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); 7

8 Usługi obce (usługi remontowe, usługi telekomunikacyjne, badania lekarskie, prace koparką, usługi transportowe i kurierskie, badania ścieków, składowanie osadu) - zaplanowany wzrost kosztów w porównaniu do 2010 roku został wyliczony w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); Pozostałe koszty (podróże służbowe, ubrania robocze, ekwiwalent za pranie odzieży, nadzór autorski na programy komputerowe) - wzrost kosztów w stosunku do wykonania planu został wyliczony w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); Do kosztów odprowadzania ścieków zostało doliczone 12% kosztów pośrednich pozostałej działalności. Koszty bezpośrednie opróżniania szamba: Amortyzacja wyliczona została zgodnie z ewidencją środków trwałych i tabelą amortyzacyjną na 2011 rok, i stanowi 50% amortyzacji ciągnika i beczki asenizacyjnej. Wynagrodzenia z narzutami (wynagrodzenia osobowe, dodatkowe wynagrodzenie roczne, składki ZUS, FP, ZFŚS) zaplanowano 50 % kosztów pracownika obsługującego opróżnianie szamba. Wzrost w stosunku do 2010 roku został wyliczony w oparciu o prognozowany średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych 2,3%. Materiały (paliwo, narzędzia, części do ciągnika, środki czystości) - zaplanowano 50 % kosztów zaplanowany wzrost kosztów w porównaniu do 2010 roku został wyliczony wyłącznie w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); Podatki i opłaty inne (ubezpieczenia ciągnika) - zaplanowany wzrost kosztów w porównaniu do 2010 roku został wyliczony wyłącznie w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); Usługi obce (usługi remontowe, usługi telekomunikacyjne, badania lekarskie) - zaplanowany wzrost kosztów w porównaniu do 2010 roku został wyliczony w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); Pozostałe koszty (podróże służbowe, ubrania robocze, ekwiwalent za pranie odzieży, nadzór autorski na programy komputerowe) - wzrost kosztów w stosunku do wykonania planu został wyliczony w oparciu o średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu (2%); Do kosztów opróżniania szamba zostało doliczone 3% kosztów pośrednich pozostałej działalności. 8

9 Koszy pośrednie: zarządu wynagrodzenia z narzutami kierownik, główny księgowy, referent księgowości (wynagrodzenia osobowe, dodatkowe wynagrodzenie roczne, składki ZUS, FP, ZFŚS) wzrost w stosunku do 2010 roku został wyliczony w oparciu o prognozowany średnioroczny wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych 2,3%. Przy rozliczeniach za dostarczoną wodę dla obu taryfowych grup odbiorców obowiązuje taryfa dwuczłonowa obejmująca: 1. cenę wyrażoną w złotych za m 3 dostarczonej wody, 2. stawkę opłaty abonamentowej naliczaną comiesięcznie każdemu odbiorcy niezależnie od ilości pobranej wody, także w przypadku całkowitego braku poboru wody. Stawka opłaty abonamentowej wyrażana jest w złotych na odbiorcę na miesiąc. Przy rozliczeniach za zbiorowe odprowadzanie ścieków ma zastosowanie dla trzech taryfowych grup dostawców ścieków taryfa obejmująca: 1. cenę wyrażoną w złotych za m 3 odebranych ścieków, 2. cenę wyrażoną w złotych naliczaną comiesięcznie każdemu dostawcy niezależnie od ilości dostarczanych ścieków według norm zużycia wody i dotyczy wyłącznie dostawców ścieków nie posiadających urządzeń pomiarowych. 3. cenę wyrażoną w złotych za m 3 opróżnionego szamba. Do wniosku taryfowego ZGK nie załącza wieloletniego planu rozwoju i modernizacji urządzeń wodociągowych i urządzeń kanalizacyjnych, ponieważ majątek ten w całości stanowi własność Gminy Pleśna. Zakład korzysta ze zwolnienia zgodnie z art. 21 ust.7 ustawy z dnia 7 czerwca 2001 o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i odprowadzaniu ścieków Dz. U. Nr 123 poz. 858 tekst jednolity). Planowaniem rozbudowy, modernizacji oraz rozwoju sieci istniejącej zajmuje się Gmina Pleśna w ścisłej współpracy z ZGK. 9