REGULAMIN POŻYCZKOWY DOLNOŚLĄSKIEGO REGIONALNEGO FUNDUSZU POŻYCZKOWEGO Rozdział I postanowienia ogólne 1 Niniejszy regulamin określa podstawowe zasady i warunki udzielania pożyczek dla mikro i małych przedsiębiorców przez Agencję Rozwoju Regionalnego AGROREG S.A. ze środków Dolnośląskiego Regionalnego Funduszu Pożyczkowego. Integralną częścią niniejszego regulaminu jest Procedura postępowania przy udzielaniu, prowadzeniu i kontroli pożyczek w ramach Dolnośląskiego Regionalnego Funduszu Pożyczkowego. 2 Ilekroć w niniejszym regulaminie jest mowa o : spółce albo ARR AGROREG S.A. rozumie się przez to Agencję Rozwoju Regionalnego AGROREG S.A.; przedsiębiorcy rozumie się przez to podmiot prowadzący działalność gospodarczą bez względu na jego formę; wnioskodawcy należy przez to rozumieć przedsiębiorcę, który złożył w siedzibie ARR AGROREG S.A. wniosek o udzielenie pożyczki; pożyczkobiorcy należy przez to rozumieć wnioskodawcę, z którym zawarta została umowa pożyczki. ARR AGROREG S.A. udziela pożyczek, których cel jest zgodny z postanowieniami statutu spółki. 3 Pożyczki udzielane są mikro i małym przedsiębiorcom. Do mikro i małych przedsiębiorców zaliczamy podmioty określone w załączniku I do rozporządzenia nr 364/2004/WE z dnia 25 lutego 2004 roku (Dz. U. WE L 63 z 28.02.2004) zmieniającego rozporządzenie nr 70/2001/WE z dnia 12 stycznia 2001 roku w sprawie stosowania art. 87 i 88 Traktatu WE w odniesieniu do pomocy państwa dla małych i średnich przedsiębiorców.
Wyżej wymieniony załącznik nr I do rozporządzenia nr 364/2004/WE z dnia 25 lutego 2004 roku (Dz. U. WE L 63 z 28.02.2004) stanowi integralną część niniejszego regulaminu. Rozdział II - Zasady i warunki udzielania pożyczek 4 O pożyczkę w ramach Dolnośląskiego Regionalnego Funduszu Pożyczkowego mogą się ubiegać przedsiębiorcy, którzy spełniają następujące kryteria: Przedsiębiorcy działający we wszystkich branżach, z wyjątkiem przedsiębiorców z sektora rolniczego, zbrojeniowego i przedsiębiorców prowadzących działalność przemysłową określaną jako szkodliwą dla środowiska, a także prowadzących działalność uznawaną powszechnie za nieetyczną. Przedsiębiorstwa, które działają dłużej niż 3 miesiące na rynku. Przedsiębiorstwa, które mają siedzibę lub miejsce prowadzenia działalności gospodarczej na terenie województwa dolnośląskiego. Przedsiębiorcy, którzy mają wyraźnie określony cel, na który zostanie użyta pożyczka. Przedsiębiorcy których zdolności organizacyjne i techniczne odpowiadają skali i rodzajowi prowadzonej lub podejmowanej działalności. Przedsiębiorcy którzy zaplanowali przepływ środków finansowych i mają udokumentowane źródło finansowe na spłatę pożyczki. Cel przeznaczenia pożyczki określony jest we wniosku o jej udzielenie. ARR AGROREG S.A. udziela pożyczek zgodnie z przedmiotem działania podmiotu gospodarczego, który określony jest w jego dokumentach rejestracyjnych. 2. Pożyczki nie są udzielane przedsiębiorcom będącym w trudnej sytuacji, w rozumieniu przepisów Wytycznych Wspólnoty dotyczących pomocy państwa w celu ratowania i restrukturyzacji zagrożonych przedsiębiorstw (Dz. Urz. UE C 244/02 z 01.10.2004 r.). Pożyczki są udzielane po przeprowadzeniu analizy ryzyka ich niespłacenia i po ustanowieniu należytego zabezpieczenia. Pożyczki są udzielane jedynie mikroprzedsiębiorcom i małym przedsiębiorcom prowadzącym działalność gospodarczą na terenie Rzeczypospolitej Polskiej, które znajdują się we wczesnej fazie rozwoju lub fazie ekspansji. Priorytetem funduszu jest finansowanie wniosków inwestycyjnych przyczyniających się do tworzenia nowych miejsc pracy bądź utrzymania istniejących.
Z kwoty pożyczki mogą być wyłącznie finansowane: 5 przedsięwzięcia inwestycyjne, w tym na rzecz ochrony środowiska przyczyniające się do uzyskania efektu ekologicznego, zakupy środków obrotowych w związku z prowadzeniem działalności gospodarczej z wyłączeniem zakupów o charakterze konsumpcyjnym. Maksymalna kwota pożyczki nie może przekroczyć równowartości 120 000 PLN. 6 Maksymalna koncentracja zaangażowania pożyczek udzielonych przez fundusz jednemu przedsiębiorcy nie może przekroczyć 10 % wartości kapitału funduszu pożyczkowego. 7 Maksymalny okres spłaty pożyczki wynosi 36 miesięcy. Dopuszczalny jest 6 miesięczny okres karencji w spłacie kapitału przez przedsiębiorstwo, przy czym w okresie karencji odsetki od pożyczki są spłacane na bieżąco (miesięcznie). Minimalny wkład własny przedsiębiorstwa ubiegającego się o pożyczkę wynosi: 20 % wartości inwestycji przedsiębiorców, 8 Wkład własny może być wniesiony w gotówce, albo mogą to być środki zakupione przez wnioskodawcę na 3 miesiące przed datą złożenia wniosku. 9 Pożyczki dla przedsiębiorstw będą oprocentowane według stałej stopy procentowej w stosunku rocznym. Wysokość oprocentowania pożyczki, liczona w skali roku jest równa stopie referencyjnej określanej przez Komisję Europejską publikowaną w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej, obowiązującej w dniu zawarcia umowy pożyczki. 10 Zabezpieczenie należności z tytułu pożyczki wynosi minimum 100% kwoty podstawowej pożyczki i może je stanowić w szczególności: weksel in blanco, poręczenie przez osoby trzecie ( cywilne i wekslowe ), przewłaszczenie własności rzeczy,
cesja praw z polisy ubezpieczeniowej, hipoteka, inne zabezpieczenia majątkowe, akty notarialne o dobrowolnym poddaniu się egzekucji art. 777 1 pkt 4 i pkt 5 Kpc Udzielenie pożyczki może nastąpić jedynie w przypadku złożenia przez pożyczkobiorcę zabezpieczenia łącznego, przy czym w każdym przypadku jedną z form musi być weksel in blanco. W przypadku windykowania pożyczki weksel służy przede wszystkim pokryciu różnicy między kwotą uzyskaną na podstawie innego typu zabezpieczenia a całkowitą sumą wierzytelności; jeżeli zachodzi taka potrzeba, weksel staje się podstawą odzyskania całej kwoty wierzytelności. 11 ARR AGROREG S.A. pobiera od przyznanej kwoty pożyczki opłatę manipulacyjną w wysokości 2 % kwoty przyznanej pożyczki. Opłata manipulacyjna, w wysokości określonej w umowie pożyczki zostaje potrącona od kwoty wypłaconej pożyczki albo pierwszej transzy pożyczki w momencie jej przekazania. Świadczenia na rzecz budżetu państwa, wynikające z tytułu udzielenia pożyczki ( podatek od czynności cywilnoprawnych ), obciążają pożyczkobiorcę, chyba że strony w umowie pożyczki postanowią inaczej. 12 Pożyczkobiorca oraz każdy z poręczycieli są zobowiązani do : nie zaciągania w okresie obowiązywania umowy pożyczki, bez uprzedniej pisemnej zgody ARR AGROREG S.A., żadnych innych pożyczek ani kredytów, ani udzielania poręczeń, w tym poręczeń wekslowych, gwarancji spłaty pożyczki lub wykonania innego zobowiązania przez osoby trzecie, ani przystępowania do długu bądź zobowiązania się do zapłaty długu za osoby trzecie, ani też jakiegokolwiek obciążania swojego majątku, udzielania prawdziwych, wyczerpujących i terminowych wyjaśnień i udostępniania wszelkich żądanych przez ARR AGROREG S.A. dokumentów i zaświadczeń dotyczących przedmiotu pożyczki lub sytuacji pożyczkobiorcy i poręczycieli; udzielenie odpowiedzi lub przedłożenie dokumentów żądanych przez pożyczkodawcę nastąpi w terminie 3 dni, terminowej zapłaty wszelkich podatków, składek ZUS i innych obciążeń publicznoprawnych, powiadamiania ARR AGROREG S.A. o każdej zmianie stanu cywilnego, nazwiska, adresu zamieszkania, adresu firmy lub numeru telefonu, ponadto pożyczkobiorca i poręczyciele są zobowiązani do natychmiastowego powiadamiania ARR AGROREG S.A. o każdym zdarzeniu, które może niekorzystnie wpłynąć na ich zdolności do całkowitej i terminowej spłaty pożyczki, a w szczególności o istotnym pogorszeniu się ich stanu majątkowego.
Rozdział III tryb postępowania wniosek o udzielenie pożyczki 13 Wniosek pożyczkowy wraz z wymaganymi załącznikami jest dostępny w siedzibie ARR AGROREG S.A. Wniosek o udzielenie pożyczki wraz z wymaganymi załącznikami stanowi podstawę do oceny i podjęcia decyzji o przyznaniu pożyczki. Wniosek o pożyczkę powinien być podpisany przez osoby upoważnione do składania oświadczeń w zakresie praw i obowiązków majątkowych. Warunkiem ubiegania się o pożyczkę jest dostarczenie wniosku o udzielenie pożyczki wraz z wymaganą dokumentacją do siedziby ARR AGROREG S.A. w Nowej Rudzie. Wniosek pożyczkowy podlega rejestracji w rejestrze wniosków. 14 Wniosek pożyczkowy podlega analizie przez ARR AGROREG S.A. pod kątem: a) zgodności z formalnymi wymogami określonymi w regulaminie, b) stanu przygotowania przedsięwzięcia do realizacji na podstawie wizji lokalnej, c) efektywności ekonomiczno finansowej przedsięwzięcia, d) proponowanych źródeł finansowania nakładów przedsięwzięcia, w tym wielkość pożyczki z funduszu, jej zwrotu, stopnia ryzyka, e) realność i szans zaistnienia przedsięwzięcia na lokalnym, regionalnym rynku, ustanowienia należytego zabezpieczenia, ryzyka niespłacenia pożyczki, h) stanu przygotowania firmy do prowadzenia przedsięwzięcia. 15 Po sprawdzeniu kompletności złożonej dokumentacji, wnioskodawca powinien otrzymać potwierdzenie jej przyjęcia ze wskazaniem brakujących danych i terminu ich uzupełnienia. Wniosek wraz z oceną specjalisty pożyczkowego jest rozpatrywany przez Komisję Pożyczkową. Opinia Komisji Pożyczkowej przyjmuje jedną z opcji: zaakceptowanie pożyczki w kwocie i na warunkach zgłoszonych przez wnioskodawcę, zaakceptowanie pożyczki w innej kwocie i / lub na innych warunkach niż we wniosku, zaakceptowanie pod pewnymi warunkami,
odłożenie decyzji do czasu uzyskania dodatkowych informacji, odrzucenie wniosku. Negatywna opinia Komisji Pożyczkowej jest wiążąca dla Zarządu. Pożyczki są udzielane na podstawie decyzji Zarządu spółki. Decyzja Zarządu spółki określa co najmniej: a) kwotę pożyczki, b) okres na jaki pożyczka została przyznana, c) oprocentowanie kwoty pożyczki, d) zabezpieczenie pożyczki. Decyzja Zarządu powinna być podjęta w terminie do 30 dni od momentu złożenia kompletnej dokumentacji. 16 W przypadku, gdy suma kwot wnioskowanych pożyczek przekracza wartość wolnych środków funduszu, Zarząd spółki dokonuje wyboru wniosków na podstawie poniższych kryteriów: a) data wpłynięcia wniosku. 17 W trakcie dokonywania analizy wniosku ARR AGROREG S.A. może zwracać się do wnioskodawcy o uzupełnienie danych i informacji niezbędnych do podjęcia decyzji w sprawie udzielania pożyczki. 18 ARR AGROREG S.A. informuje wnioskodawcę o pozytywnym lub negatywnym rozpatrzeniu jego wniosku w terminie 7 dni od daty podjęcia decyzji przez Zarząd spółki. Informacja o negatywnym rozpatrzeniu wniosku ma formę pisemną i zawiera uzasadnienie. Rozdział IV - umowa o udzielenie pożyczki. 19 Udzielenie pożyczki następuje na podstawie umowy pomiędzy ARR AGROREG S.A. a Pożyczkobiorcą. Umowa pożyczki powinna zostać zawarta w terminie 30 dni od daty podjęcia decyzji przez Zarząd spółki. Umowę sporządza się w formie pisemnej, w trzech jednobrzmiących egzemplarzach, jeden dla Pożyczkobiorcy dwa dla Pożyczkodawcy.
Nie przystąpienie wnioskodawcy do umowy pożyczki w terminie określonym w punkcie poprzedzającym jest równoznaczne z wycofaniem wniosku o udzielenie pożyczki. 20 1. Umowa pożyczki powinna zawierać następujące elementy: a) data zawarcia umowy, b) określenie stron umowy pożyczkowej, c) cel na jaki przeznaczona jest pożyczka, d) kwota pożyczki, e) termin i sposób wykorzystania pożyczki, f) termin i sposób spłaty pożyczki ( raty kapitałowe i odsetki ), g) sposób i formę przekazywania środków ( jednorazowo lub w tranaszach ), h) oprocentowanie kwoty pożyczki, i) rodzaj zabezpieczenia spłaty pożyczki, j) warunki wypowiedzenia umowy, k) nazwę banku, przez który będzie realizowana i spłacana pożyczka oraz numery rachunków bankowych, l) zakres i formy kontroli nad sposobem wykorzystania pożyczki, m) konsekwencje finansowe w przypadku niedotrzymania warunków umowy, n) zobowiązania rzeczowe i terminowe realizacji przedsięwzięcia oraz obowiązki pożyczkobiorcy odnośnie wykorzystania, o) podpisy stron. Wraz z umową powinny być podpisane odpowiednie dokumenty będące zabezpieczeniem pożyczki. Rozdział V tryb i zasady wypłacania pożyczki 21 Podstawą do wypłaty pożyczki jest podpisanie umowy pożyczki przez ARR AGROREG S.A. i Pożyczkobiorcę. Wypłata pożyczki następuje w terminie do 40 dni od daty zawarcia umowy pożyczki z zastrzeżeniem, że środki finansowe zostaną wypłacone dopiero po ustanowieniu na rzecz ARR AGROREG S.A. stosownych zabezpieczeń.
W zależności od zapisów umowy pożyczki, pożyczka może być: a) wypłacona jednorazowo, b) wypłacona w transzach, zaliczkowo lub na podstawie faktur, rachunków i innych dokumentów stwierdzających zobowiązanie pożyczkobiorcy do zapłaty lub stanowiących dowód zapłaty za nabywanie rzeczy. Za datę wypłaty pożyczki uważa się datę obciążenia rachunku funduszu. Rozdział VI - realizacja spłaty pożyczki 1. Pożyczki podlegają spłacie: w terminach płatności uzgodnionych w umowie, 22 przedterminowo w przypadku wypowiedzenia umowy przez pożyczkobiorcę z miesięcznym okresem wypowiedzenia lub przez ARR AGROREG S.A. na warunkach określonych w umowie, przedterminowo z inicjatywy pożyczkobiorcy. 2. Za dotrzymanie terminu spłaty uważa się dzień zaksięgowania wpłaconej raty lub całości pożyczki na rachunku bankowym ARR AGROREG S.A. wskazany w umowie pożyczki w dniu zgodnym z terminem spłaty lub wcześniejszym. Ryzyko niedotrzymania terminu spłaty raty lub całości pożyczki albo nieprawidłowego dokonania przelewu, ponosi wyłącznie pożyczkobiorca. 23 1. Pożyczkobiorca ma prawo do przedterminowej spłaty pożyczki lub jej części z zachowaniem 7- dniowego terminu zawiadomienia ARR AGROREG S.A. 2. Wcześniejsze wpłaty bez zachowania wymaganego terminu zawiadomienia ARR AGROREG S.A. są traktowane jako nie oprocentowany depozyt i zostaną zaliczone na poczet spłaty zadłużenia wynikającego z zawartej umowy pożyczki. Zarząd ARR AGROREG S.A. może: 24 a) wstrzymać dalsze przekazywanie środków do chwili wyśnienia przez pożyczkobiorcę przyczyn nie wywiązywania się z warunków umowy. 25 ARR AGROREG S.A. może wypowiedzieć umowę pożyczki z zachowaniem 7-dniowego terminu i zażądać spłaty pożyczki wraz z odsetkami, tak zaległymi, jak i bieżącymi, a także przystąpić do
realizacji zabezpieczenia pożyczki, jeżeli pożyczkobiorca lub którykolwiek z poręczycieli naruszył postanowienia umowy lub niniejszego regulaminu, a w szczególności: nie dotrzymał terminu spłaty raty pożyczki lub całości pożyczki, przeznaczenia środków pożyczki niezgodnie z celem na jaki została udzielona pożyczka, w związku z wnioskiem o udzielenie pożyczki lub umową pożyczki, złożył nieprawdziwe oświadczenie lub zapewnienia, albo przedstawił nieprawdziwe dokumenty lub udzielił nieważnych gwarancji albo zabezpieczenia, złożony został wniosek o ogłoszenie upadłości pożyczkobiorcy lub otwarto jego likwidację, zgłoszony został wniosek o otwarcie postępowania naprawczego lub postępowania o ogłoszenie upadłości pożyczkobiorcy, pożyczkobiorca lub którykolwiek z poręczycieli zalega z zapłatą podatków lub innych obciążeń publicznoprawnych, a także z zapłatą innych zobowiązań wobec osób trzecich, w tym zwłaszcza kredytów bankowych, stan majątkowy pożyczkobiorcy lub któregokolwiek z poręczycieli uległ lub może ulec pogorszeniu w takim stopniu, że zwrot pożyczki stanie się zagrożony. Wypowiedzenie umowy pożyczki przez ARR AGROREG S.A. będzie dokonywane z zachowaniem 7 dniowego terminu, wypowiedzenie będzie dokonywane na piśmie, listem poleconym, wysłanym do pożyczkobiorcy na adres podany w umowie pożyczki i będzie skutkować natychmiastową wymagalnością wszelkich zobowiązań pożyczkobiorcy z tytułu pożyczki. Pożyczkobiorca zapłaci Pożyczkodawcy odsetki ustawowe liczone od sumy należności głównej w razie nieterminowej spłaty pożyczki. Rozdział VII - Rozliczenie i likwidacja pożyczki 26 1. Ostateczne rozliczenie wykorzystania pożyczki następuje po stwierdzeniu zakończenia okresu pożyczkowego. Rozliczenie całej pożyczki następuje po wygaśnięciu umowy pożyczkowej. Rozliczenie pożyczki następuje w formie protokołu końcowego. ARR AGROREG S.A. dokonuje oceny efektywności wydatkowania kwoty pożyczki. Rozdział VIII - nadzór nad sposobem realizacji przedsięwzięcia 27 Pożyczkobiorcy mogą być poddani nadzorowi w zakresie sposobu realizacji przedsięwzięcia i wykorzystania pożyczki. Nadzór odbywać się będzie przez wizytację miejsc realizacji przedsięwzięcia i kontrolę dokumentów oraz zapisów księgowych potwierdzających wydatki i źródła ich finansowania.
28 Pożyczkobiorca jest zobowiązany do rozliczenia kwoty pożyczki oraz przedstawienia dokumentów potwierdzających wydatkowanie kwoty pożyczki lub jej transzy zgodnie z przeznaczeniem określonym w umowie pożyczki, a także zwrotu kwoty salda niewykorzystania środków przekazanych w ramach pożyczki. Termin dokonania rozliczenia zawarty będzie w umowie pożyczki. 29 Jeżeli pożyczkodawca ujawni istotne nieprawidłowości w sposobie realizacji przedsięwzięcia, a w szczególności stwierdzi naruszenie przez pożyczkobiorcę warunków umowy, pożyczkodawca wstrzyma wypłatę transz środków pożyczki oraz zażąda zwrotu przekazanych środków wraz z odsetkami ustawowymi liczonymi od daty nieprawidłowego ich wydatkowania do dnia dokonania zwrotu i może podjąć działania, o których mowa w Rozdziale VI 26 ust. 2 Rozdział VIII - Postanowienia końcowe 30 W przypadkach rozbieżności przy interpretacji postanowień umowy pożyczki i regulaminu postanowienia umowy mają pierwszeństwo. 31 W sprawach nieuregulowanych umowa pożyczki lub niniejszym regulaminem stosuje się przepisy kodeksu cywilnego. Załączniki: 1. Załącznik nr I do rozporządzenia nr 364/2004/WE z dnia 25 lutego 2004 roku (Dz. U. WE L 63 z 28.02.2004)
ZAŁĄCZNIK I (Wyciąg z zalecenia Komisji 2003/361/WE z dnia 6 maja 2003 r. dotyczącego definicji małych i średnich przedsiębiorstw Dz.U. L 124 z 20.5.2003, str. 36) DEFINICJA MIKROPRZEDSIĘBIORSTW ORAZ MAŁYCH I ŚREDNICH PRZEDSIĘBIORSTW PRZYJĘTA PRZEZ KOMISJĘ Artykuł 1 Przedsiębiorstwo Za przedsiębiorstwo uważa się podmiot prowadzący działalność gospodarczą bez względu na jego formę prawną. Zalicza się tu w szczególności osoby prowadzące działalność na własny rachunek oraz firmy rodzinne zajmujące się rzemiosłem lub inną działalnością, a także spółki lub konsorcja prowadzące regularną działalność gospodarczą. Artykuł 2 Próg zatrudnienia oraz pułapy finansowe określające kategorię przedsiębiorstwa 1. Na kategorię mikroprzedsiębiorstw oraz małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP) składają się przedsiębiorstwa, które zatrudniają mniej niż 250 pracowników i których roczny obrót nie przekracza 50 milionów EUR a/lub całkowity bilans roczny nie przekracza 43 milionów EUR. 2. W kategorii MŚP przedsiębiorstwo małe definiuje się jako przedsiębiorstwo zatrudniające mniej niż 50 pracowników i którego roczny obrót i/lub całkowity bilans roczny nie przekracza 10 milionów EUR. 3. W kategorii MŚP mikroprzedsiębiorstwo definiuje się jako przedsiębiorstwo zatrudniające mniej niż 10 pracowników i którego roczny obrót i/lub całkowity bilans roczny nie przekracza 2 milionów EUR. Artykuł 3 Typy przedsiębiorstw brane pod uwagę przy obliczaniu progu zatrudnienia i pułapu finansowego 1. Przedsiębiorstwo niezależne oznacza każde przedsiębiorstwo, które nie jest zakwalifikowane jako spółka w rozumieniu ust. 2 lub też jako przedsiębiorstwo związane w rozumieniu ust. 3. 2. Przedsiębiorstwa partnerskie oznaczają wszystkie przedsiębiorstwa, które nie zostały zakwalifikowane jako przedsiębiorstwa związane w rozumieniu ust. 3 i które pozostają w następującym wzajemnym związku: przedsiębiorstwo (typu upstream) posiada, samodzielnie lub wspólnie z jednym lub kilkoma przedsiębiorstwami związanymi w rozumieniu ust. 3, 25 % lub więcej kapitału lub praw głosu drugiego przedsiębiorstwa (przedsiębiorstwa typu downstream). Jednakże przedsiębiorstwo może zostać zakwalifikowane jako samodzielne i w związku z tym nie mające żadnych przedsiębiorstw partnerskich, nawet jeśli ta wartość progowa wynosząca 25 %
została osiągnięta lub przekroczona przez poniższych inwestorów, pod warunkiem że inwestorzy ci nie są związani, w rozumieniu ust. 3, indywidualnie lub wspólnie, z przedmiotowym przedsiębiorstwem: a) publiczne korporacje inwestycyjne, spółki kapitałowe podwyższonego ryzyka, osoby fizyczne lub grupy osób prowadzące regularną działalność inwestycyjną podwyższonego ryzyka, które inwestują kapitał własny w firmy nie notowane na giełdzie (business angels), pod warunkiem że cała kwota inwestycji tych inwestorów business angels w to samo przedsiębiorstwo nie przekroczy 1 250 000 EUR; b) uniwersytety lub niedochodowe ośrodki badawcze; c) inwestorzy instytucjonalni łącznie z regionalnymi funduszami rozwoju; d) samorządy lokalne z rocznym budżetem nieprzekraczającym 10 milionów EUR oraz liczbą mieszkańców poniżej 5 000. 3. Przedsiębiorstwa związane oznaczają przedsiębiorstwa, które pozostają w jednym z poniższych związków: a) przedsiębiorstwo posiada większość praw do głosowania udziałowców lub członków w innym przedsiębiorstwie; b) przedsiębiorstwo ma prawo wyznaczyć lub odwołać większość członków organu administracyjnego, zarządzającego lub nadzorczego innego przedsiębiorstwa; c) przedsiębiorstwo ma prawo wywierać dominujący wpływ na inne przedsiębiorstwo zgodnie a umową zawartą z tym przedsiębiorstwem lub do postanowienia w jego memorandum lub statucie; d) przedsiębiorstwo będące udziałowcem lub członkiem innego przedsiębiorstwa kontroluje samodzielnie, zgodnie z umową z innymi udziałowcami lub członkami tego przedsiębiorstwa, większość praw do głosowania udziałowców lub członków w tym przedsiębiorstwie. Pojawia się przypuszczenie, że nie istnieje wpływ dominujący, jeżeli inwestorzy wymienieni w akapicie drugim ust. 2 nie angażują się bezpośrednio lub pośrednio w zarządzanie przedmiotowym przedsiębiorstwem, bez uszczerbku dla ich praw jako udziałowców. Przedsiębiorstwa pozostające w którymś ze związków opisanych w akapicie pierwszym z jednym lub kilkoma innymi przedsiębiorstwami, lub też inwestorzy, o których mowa w ust. 2 są również traktowani jako związani. Przedsiębiorstwa pozostające w jednym z takich związków z osobą fizyczną lub grupą osób fizycznych działających wspólnie również są traktowane jak przedsiębiorstwa związane, jeżeli prowadzą swoją działalność lub część swojej działalności na tym samym odpowiadającym rynku lub rynkach pokrewnych. Za rynek pokrewny uważa się rynek dla danego produktu lub usługi znajdujący się bezpośrednio na poziomie upstream lub downstream w stosunku do odpowiedniego rynku. 4. Poza przypadkami określonymi w ust. 2 akapit drugi przedsiębiorstwo nie może być uznane za małe lub średnie przedsiębiorstwo, jeżeli 25 % lub więcej kapitału lub praw do głosowania jest
kontrolowane bezpośrednio lub pośrednio, wspólnie lub indywidualnie, przez jedno lub kilka organów państwowych. 5. Przedsiębiorstwa mogą złożyć oświadczenie o statusie prawnym jako przedsiębiorstwo niezależne, przedsiębiorstwo partnerskie lub przedsiębiorstwo związane, łącznie z danymi dotyczącymi pułapów określonych w art. 2. Oświadczenie może zostać złożone nawet gdy kapitał jest do tego stopnia rozdrobniony, iż nie można określić, kto jest jego właścicielem, w którym to przypadku przedsiębiorstwo w dobrej wierze oświadcza, iż można w sposób prawnie uzasadniony przyjąć, iż kapitał ten nie jest we wspólnym posiadaniu jednego przedsiębiorstwa lub większej liczby przedsiębiorstw związanych ze sobą w 25 % lub więcej. Oświadczenia takie są składane bez uszczerbku dla kontroli i dochodzeń przewidzianych w przepisach państwowych lub wspólnotowych. Artykuł 4 Dane stosowane dla określania progu zatrudnienia i pułapu finansowego oraz okresy referencyjne 1. Dane, które będą stosowane przy określaniu liczby personelu i kwot finansowych są to dane odnoszące się do ostatniego zatwierdzonego okresu obrachunkowego i są obliczone na podstawie rocznej. Są one brane pod uwagę od dnia zamknięcia rozliczenia. Kwota wybrana na obrót jest obliczana bez uwzględniania podatku VAT oraz innych podatków pośrednich. 2. W przypadku gdy na ostatni dzień bilansu dane przedsiębiorstwo przekracza lub spada poniżej progu zatrudnienia lub pułapu finansowego określonego w art. 2, uzyskanie lub utrata statusu średniego, małego lub mikroprzedsiębiorstwa następuje tylko wówczas gdy zjawisko to powtórzy się w ciągu dwóch kolejnych lat. 3. W przypadku nowoutworzonych przedsiębiorstw, których księgi finansowe jeszcze nie zostały zatwierdzone dane, które mają zastosowanie pochodzą z oceny dokonanej bona fide w trakcie roku finansowego. Artykuł 5 Pułap zatrudnienia Liczba zatrudnionych osób odpowiada liczbie rocznych jednostek roboczych (RJR), to jest liczbie pracowników zatrudnionych na pełnych etatach w obrębie danego przedsiębiorstwa lub w jego imieniu w ciągu całego roku referencyjnego, który jest brany pod uwagę. Praca osób, które nie przepracowały pełnego roku, które pracowały w niepełnym wymiarze godzin lub pracowników sezonowych jest obliczana jako część ułamkowa RJR. Personel składa się z: a) pracowników; b) osób pracujących dla przedsiębiorstwa, podlegających mu i uważanych za pracowników na mocy prawa państwowego; c) właścicieli - kierowników; d) partnerów prowadzących regularną działalność w przedsiębiorstwie i czerpiących z niego korzyści finansowe.
Praktykanci lub studenci odbywający szkolenie zawodowe na podstawie umowy o praktyce lub szkoleniu zawodowym nie wchodzą w skład personelu. Okres trwania urlopu macierzyńskiego lub wychowawczego nie jest wliczany. Artykuł 6 Ustalanie danych przedsiębiorstwa 1. W przypadku przedsiębiorstwa samodzielnego dane dotyczące ilości pracowników ustalane są wyłącznie na podstawie rachunków przedsiębiorstwa. 2. Dane dotyczące liczby zatrudnionych osób w przedsiębiorstwie mającym przedsiębiorstwo partnerskie lub przedsiębiorstwa związane są określane na podstawie rachunków i innych danych przedsiębiorstwa lub, jeżeli takie istnieją, rachunków zbiorczych przedsiębiorstwa lub rachunków zbiorczych, w których ujęte jest przedsiębiorstwo. Do danych, o których mowa w pierwszym akapicie dodaje się dane dotyczące każdego przedsiębiorstwa partnerskiego dla danego przedsiębiorstwa znajdującego się bezpośrednio na poziomie upstream lub downstream w stosunku do niego. Skumulowanie jest proporcjonalne do procentowego udziału w kapitale lub prawach do głosowania (w zależności, który jest większy). W przypadku holdingów typu cross-holding stosuje się wyższy procent. Do danych, o których mowa w pierwszym i drugim akapicie dodaje się 100 % danych każdego przedsiębiorstwa, które jest bezpośrednio lub pośrednio związane z danym przedsiębiorstwem, w przypadku gdy dane te nie zostały wcześniej dodane przez kumulację rachunków. 3. Dla celów stosowania ust. 2 dane przedsiębiorstw partnerskich przedsiębiorstwa, o którym mowa pochodzą z ich rachunków i innych skumulowanych danych, jeżeli takie istnieją. Do danych tych dodaje się 100 % danych przedsiębiorstw, które są związane z tymi przedsiębiorstwami partnerskimi, chyba że ich dane są już ujęte przez kumulację. Dla celów stosowania tego samego ust. 2 dane przedsiębiorstw, które są związane z danym przedsiębiorstwem pochodzą z ich rachunków i innych skumulowanych danych, jeżeli takie istnieją. Do danych tych dodaje się proporcjonalnie dane każdego ewentualnego przedsiębiorstwa partnerskiego tego przedsiębiorstwa związanego, znajdującego się bezpośrednio na poziomie upstream lub downstream w stosunku do niego, chyba że zostały one już ujęte w rachunkach skumulowanych z procentem co najmniej proporcjonalnym do procentu określonego na mocy akapitu drugiego ust. 2. 4. W przypadku gdy w rachunkach skumulowanych nie ma danych dotyczących zatrudnienia w danym przedsiębiorstwie, dane dotyczące zatrudnienia są obliczane przez proporcjonalną kumulację danych z przedsiębiorstw partnerskich oraz przez dodanie danych z przedsiębiorstw, z którymi dane przedsiębiorstwo jest związane."