Załącznik Nr 2 do UCHWAŁY NR. /2011 RADY MIEJSKIEJ z dnia.. czerwca 2011r. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Projekt UZASADNIENIE WNIOSKU O ZATWIERDZENIE TARYF 1. Zakres świadczonych usług i lokalnych uwarunkowań ich świadczenia Przedmiot działania, w zakresie objętym niniejszym wnioskiem, stanowi zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków, za pomocą urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych, będących w posiadaniu i eksploatacji Spółki. Spółka w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę ujmuje, uzdatnia i dostarcza wodę. Zadania te realizuje za pomocą eksploatowanych urządzeń wodociągowych, tj. trzech ujęć wody i stacji uzdatniania wody w Wolicach, Piechcinie i Mamliczu. Wydajność ujęć i stacji uzdatniania wody zaspakaja obecne i przyszłe potrzeby odbiorców w zakresie dostawy wody. Ze względów ekonomicznych Spółka zakupuje niewielkie ilości wody od ZWiK WIK Sp. z o.o. w Żninie dla zaopatrzenia mieszkańców Młodocina oraz od Gminy Dąbrowa w celu zaopatrzenia w wodę mieszkańców w Szerokim Kamieniu. Na terenie gminy Barcin z usług wodociągowych korzysta około 98% mieszkańców gminy. W roku obowiązywania taryf Spółka nie przewiduje zmiany zasięgu świadczonych usług, ani znacznego zwiększenia liczby odbiorców. Przewiduje się jednak nowe podłączenia w związku z rozbudową sieci wodociągowej na terenach przeznaczonych pod budownictwo mieszkaniowe. W zakresie działalności zbiorowego odprowadzania ścieków Spółka eksploatuje oczyszczalnię ścieków w Sadłogoszczy, do której dostarczane są ścieki z terenów skanalizowanych gminy Barcin, ścieki dowożone wozami asenizacyjnymi, a także ścieki dopływające rurociągiem tłocznym Pakość Piechcin z terenu gminy Pakość i z gminy Dąbrowa z miejscowości Szczepanowo. Na podstawie umowy dzierżawy zawartej z Gminą Barcin, Spółka przejęła w eksploatację nowo wybudowaną oczyszczalnię ścieków w Dąbrówce Barcińskiej z siecią kanalizacyjną oraz sieć kanalizacyjną w Sadłogoszczy wraz z przepompownią ścieków. W kalkulacji taryfowych cen i stawek opłat uwzględniono wyłącznie koszty wynikające z dostarczania i oczyszczania ścieków z terenów skanalizowanych gminy Barcin. Pozostałe koszty, które zgodnie z ustawą dotyczą działalności niezwiązanej ze zbiorowym odprowadzanie ścieków nie zostały uwzględnione w taryfie, a więc nie obciążyły taryfowych cen i stawek opłat. Na terenie gminy z usług zbiorowego odprowadzania ścieków korzysta ok. 77% mieszkańców. Przewiduje się rozszerzanie zakresu świadczenia usług i rozbudowę sieci na terenach dotychczas nieskanalizowanych. Wszystkie przyłączone do sieci Spółki nieruchomości są wyposażone w wodomierze główne. Nie są natomiast wyposażone w urządzenia pomiarowe do wskazań ilości dostarczanych ścieków. 1
Poza zakresem objętym ustawą, Spółka prowadzi także inną działalność, której koszty rozliczane są w ewidencji księgowej oddzielnie i nie obciążają kosztów działalności wodociągowo-kanalizacyjnej. 2. Standardy jakościowe usług, wpływ ustalonych taryf na ich poprawę W zakresie jakości świadczonych usług Spółka realizuje zadania określone w: - regulaminie dostarczania wody i odprowadzania ścieków, - umowach z poszczególnymi odbiorcami usług wodociągowo-kanalizacyjnych oraz - przepisach prawnych dotyczących ochrony środowiska. W celu poprawy jakości usług Spółka prowadzi bieżącą i stałą kontrolę procesów produkcyjnych, co pozwala na natychmiastową reakcję w przypadku jakichkolwiek zakłóceń w procesie, a także na stałą kontrolę parametrów jakościowych. Stały nadzór nad jakością wody prowadzi, zgodnie z ustawowym obowiązkiem, Powiatowa Stacja Sanitarno-Epidemiologiczna. We własnym zakresie Spółka wykonuje pomiary poprawności procesu uzdatniania wody oraz zawartości związków żelaza i manganu w wodzie podawanej do sieci - za pomocą testów firmy Merck. Ponadto prowadzona jest regularna kontrola jakości wody podawanej do sieci w ramach monitoringu kontrolnego raz na kwartał, oraz w ramach monitoringu przeglądowego raz w roku. Badania wykonuje na zlecenie akredytowane laboratorium zewnętrzne. Oczyszczalnia ścieków wyposażona jest w sprzęt laboratoryjny pozwalający na kontrolę podstawowych wskaźników zanieczyszczeń w ściekach. Systematycznie prowadzona jest kontrola analityczna przebiegu procesu technologicznego i ścieków oczyszczonych. Zakres analiz chemicznych oparty jest na bazie systemu analitycznego firmy Merck. Ponadto zgodnie z warunkami pozwolenia wodnoprawnego i obowiązującymi przepisami wykonywane są raz na kwartał analizy ścieków oczyszczonych i surowych przez laboratorium zewnętrzne posiadające wymagane akredytacje. Dla poprawy jakości świadczonych usług Spółka prowadzi systematyczną kontrolę pracy sieci wodociągowej i kanalizacyjnej. Pozwala to na bezzwłoczne usuwanie wszelkich awarii na sieciach, częstokroć w terminie wyprzedzającym ewentualne zgłoszenie awarii. Należy dodać, że na szybkość i sprawność usuwania awarii na sieci wod-kan duży wpływ mają również całodobowe dyżury pracowników Spółki, przyspieszające podjęcie działań w przypadkach zgłoszeń o awarii poza normalnymi godzinami pracy Spółki, a także w niedziele i święta. Zastosowana w taryfie stała opłata abonamentowa obejmuje koszty ponoszone niezależnie od tego, czy poszczególni klienci pobierają wodę lub dostarczają ścieki, czy też nie. Wynika to z faktu, że Spółka zobowiązana jest do zachowania ciągłości dostaw, a co za tym idzie, do stałej gotowości do świadczenia usług. Znajduje to odzwierciedlenie w wysokości ponoszonych w tym celu kosztów. Wdrożenie przedkładanej taryfy zagwarantuje środki na pokrycie 2
minimalnego poziomu kosztów bieżącego utrzymania ciągłości dostaw i sprawiedliwy rozkład tych kosztów. Wprowadzane taryfy umożliwiają w roku ich obowiązywania prowadzenie bieżących modernizacji i remontów sieci i urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych, co wpłynie na niezmienną jakość świadczonych usług. Szczegóły dotyczące zakresu przedsięwzięć inwestycyjnych mających wpływ na poprawę jakości świadczonych usług znajdują się w Planie rozwoju i modernizacji urządzeń wodociągowych i urządzeń kanalizacyjnych na lata 2009-2011. 3. Spodziewane korzyści ekonomiczne przy wprowadzeniu nowych metod alokacji kosztów W roku obowiązywania nowych taryf nie wprowadzono nowych metod alokacji kosztów. Istniejące metody alokacji kosztów związane są bezpośrednio ze strukturą organizacyjną w Spółce, jak również z lokalnym rynkiem, na którym usługi są świadczone. W zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę alokowano koszty na trzy taryfowe grupy odbiorców usług: W1: Gospodarstwa domowe i pozostali odbiorcy usług tj. m.in. odbiorcy usługowi, handel i przemysł, w tym gmina Barcin na cele określone w art. 22 ustawy, rozliczani według wodomierza głównego w okresach jednomiesięcznych, W2: Gospodarstwa domowe i pozostali odbiorcy usług tj. m.in. odbiorcy usługowi, handel i przemysł rozliczani według wodomierza głównego w okresach co dwa miesiące, W3: Odbiorcy usług korzystający z własnej rozdzielczej sieci wodociągowej rozliczani według wodomierza głównego w okresach jednomiesięcznych. W zakresie zbiorowego odprowadzania ścieków, wyodrębniono dwie taryfowe grupy odbiorców usług: OŚ1 - Gospodarstwa domowe i wszyscy pozostali odbiorcy usług zbiorowego odprowadzania ścieków rozliczani za ilość odprowadzonych ścieków w okresach jednomiesięcznych, OŚ2 - Gospodarstwa domowe i wszyscy pozostali odbiorcy usług zbiorowego odprowadzania ścieków rozliczani za ilość odprowadzonych ścieków w okresach co dwa miesiące. Korzyści ekonomiczne zarówno dla Spółki, jak i dla wszystkich odbiorców usług wodociągowo-kanalizacyjnych przyniesie dalsze stosowanie opłaty abonamentowej dla działalności zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków. Dzięki funkcjonowaniu tej opłaty część kosztów eksploatacji i utrzymania urządzeń wodociągowo-kanalizacyjnych obciąża również tych odbiorców, którzy chcą mieć czynne przyłącza cały rok, a nie zużywają wody i nie odprowadzają ścieków ciągle lub korzystają z usług wod-kan w niewielkiej ilości. Wprowadzone metody alokacji kosztów pozwalają na sprawiedliwy podział kosztów pomiędzy poszczególne rodzaje działalności. Taryfy proponowane na 2011/2012 rok w porównaniu z obecnie obowiązującymi: 3
1) w przypadku zbiorowego zaopatrzenia w wodę: - w grupie taryfowej W1 cena płacona za 1 m 3 wody wzrośnie o 0,06 zł, z 2,51 zł/m 3 na 2,57 zł/m 3 netto, a stawka opłaty abonamentowej dla odbiorców rozliczanych w okresach jednomiesięcznych wzrośnie o 0,05 zł., z 5,61 zł/odbiorcę/okres rozliczeniowy na 5,66 zł/odbiorcę/okres rozliczeniowy netto, - w grupie taryfowej W2 cena płacona za 1 m 3 wody wzrośnie o 0,06 zł., z 2,51 zł/m 3 na 2,57 zł./m 3 netto, a stawka opłaty abonamentowej dla odbiorców rozliczanych w okresach dwumiesięcznych wzrosną o 0,82 zł., z 7,74 zł/odbiorcę/okres rozliczeniowy na 8,56 zł/odbiorcę/okres rozliczeniowy netto, - w grupie taryfowej W3 cena płacona za 1 m 3 wody wzrośnie o 0,03 zł, z 1,98 zł/m 3 na 2,01 zł/m 3 netto, a stawka opłaty abonamentowej dla odbiorców rozliczanych w okresach jednomiesięcznych wzrośnie o 0,05 zł, z 5,61 zł/odbiorcę/okres rozliczeniowy na 5,66 zł/odbiorcę/okres rozliczeniowy netto; 2) w przypadku zbiorowego odprowadzania ścieków: - w grupie taryfowej OŚ1 cena 1 m 3 ścieków wzrośnie o 0,68 zł., z 3,55 zł/m 3 netto na 4,23 zł/m 3 netto, a stawka opłaty abonamentowej dla odbiorców rozliczanych w okresach jednomiesięcznych wzrośnie o 0,20 zł., z 4,67 zł/odbiorcę/okres rozliczeniowy na 4,87 zł/odbiorcę/okres rozliczeniowy netto, - w grupie taryfowej OŚ2 cena 1 m 3 ścieków wzrośnie o 0,68 zł., z 3,55 zł/m 3 netto na 4,23 zł/m 3 netto, a stawka opłaty abonamentowej dla odbiorców rozliczanych w okresach dwumiesięcznych wzrosną o 1,00 zł., z 6,80 zł/odbiorcę/okres rozliczeniowy na 7,80 zł/odbiorcę/okres rozliczeniowy netto. Na takie ukształtowanie się poziomu cen i stawek opłat rzutują koszty ponoszone przez Spółkę. W przypadku zbiorowego zaopatrzenia w wodę koszty w roku obowiązywania nowych taryf w stosunku do roku obrachunkowego wzrosną o 3,20 % (por. wiersz 3 kolumna 3 tabeli C- Ustalenie poziomu niezbędnych przychodów). Dla działalności zbiorowego odprowadzania ścieków koszty w roku obowiązania nowych taryf wzrosną o 9,42% (por. wiersz 4 kolumna 3 tabeli C - Ustalenie poziomu niezbędnych przychodów). Jest to spowodowane przede wszystkim wzrostem kosztów: - amortyzacji, podatku od nieruchomości i opłat za umieszczenie urządzeń w pasie drogowym w związku z wykonanymi przez Spółkę inwestycjami. W trakcie roku obrachunkowego, tj. we wrześniu i październiku roku 2010 zakończono m.in. następujące inwestycje dotyczące działalności zbiorowego odprowadzania ścieków, które mają wpływ na wzrost cen w przedłożonej taryfie: system monitoringu przepompowni ścieków w Barcinie 8 szt., zakupiono koparko ładowarkę do prac przy urządzeniach kanalizacyjnych, wybudowano odcinek sieci kanalizacji sanitarnej na ul. Artylerzystów w Barcinie, wymieniono i rozbudowano ruszt napowietrzający w jednej komorze biologicznej na oczyszczalni w Sadłogoszczy. Łączna wartość oddanych do użytkowania środków trwałych w wyniku wykonanych inwestycji wynosi 435.237 zł. Inwestycje te mają wpływ na ceny w taryfie w związku z tym, że w kosztach roku obrachunkowego znalazły się one w niepełnej wysokości (5-6 miesięcy). Ponadto w trakcie roku obowiązywania taryf (2011/2012) Spółka planuje zakończenie m.in. następujących inwestycji: modernizację układu 4
napowietrzania w oczyszczalni ścieków w Sadłogoszczy, wymianę pomp w przepompowni ścieków w Barcinie, modernizację budynku socjalno-technicznego na oczyszczalni ścieków w Sadłogoszczy, budowę sieci kanalizacji sanitarnej w Wolicach. Łącznie w roku obowiązywania nowych taryf Spółka planuje zakończyć inwestycje i przekazać do użytkowania środki trwałe o przybliżonej wartości 1.500.000 zł., - energii elektrycznej, wynikającym z przejęcia w eksploatację nowych obiektów: oczyszczalni w Dąbrówce Barcińskiej oraz przepompowni sieciowych w Wolicach i Sadogoszczy jak również spowodowanym większym zużyciem energii elektrycznej na oczyszczenie 1m 3 ścieków, związanym z obserwowanym wzrastającym zapotrzebowaniem tlenowym dopływających ścieków (wzrost ładunku zanieczyszczeń). Z powodu przyrostu kosztów z tytułu energii elektrycznej, amortyzacji, podatków oraz opłat za zajęcie pasa drogowego, wzrost ceny 1 m 3 w grupie taryfowej OŚ1 i OŚ2 wyniesie 0,295 zł/m 3. 4. Zmiany warunków ekonomicznych w roku obowiązywania taryf Prognoza sprzedaży Do prognozy sprzedaży na rok obowiązywania nowych taryf zastosowano zgodnie z 15 ust. 3 rozporządzenia zweryfikowaną ilość świadczonych usług zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków w roku obrachunkowym poprzedzającym rok planowanego wprowadzenia taryf. Plany wynikają z dokonanych analiz Spółki odnośnie sprzedaży wody i ścieków. Przewiduje się niezmienioną ilość sprzedaży wody i ścieków (ścieków odebranych) w roku obowiązywania nowych taryf w stosunku do roku obrachunkowego. Zakłada się, że w roku obowiązywania nowych taryf Spółka dokona sprzedaży 510 tys. m 3 wody oraz zostanie odebranych 340 tys. m 3 ścieków z terenu gminy Barcin. Koszty działalności Proponowane ceny i stawki opłat mają na celu wyłącznie pokrycie kosztów funkcjonowania Spółki. Przy ustalaniu taryf na 2011/2012 r. podstawę stanowiły dane ewidencji księgowej dotyczące okresu od dnia 1 marca 2010 r. do 28 lutego 2011 r. Amortyzacja Koszty amortyzacji oszacowano na podstawie stawek, zgodnie z przyjętym przez Spółkę na rok obowiązywania nowych taryf planem amortyzacji. Materiały Wysokość kosztów materiałów zaplanowano na poziomie roku obrachunkowego poprzedzającego wprowadzenie nowych taryf uwzględniając średnioroczny wskaźnik cen produkcji sprzedanej przemysłu - prognozowany na poziomie 2 % w 2011 r. (według projektu ustawy budżetowej na 2011 r.). Ponadto 5
zgodnie z 8 ust. 1 pkt 3 rozporządzenia koszty te zaplanowano biorąc pod uwagę ich zmiany wynikające z umów, aneksów umów, obowiązujących cenników. Łączny zaplanowany wzrost kosztów materiałów w taryfie wynosi 3%. Zakup wody Wielkość zapotrzebowania oraz planowane ceny i stawki opłat przedstawia załącznik dot.: Informacje o ilości i cenie za zakup wody przez PPU WODBAR Sp. z o.o. w Barcinie. Energia elektryczna Koszt ten zaplanowany został na podstawie kosztów poniesionych w roku obrachunkowym zwiększonych o 17%, w tym założono około 5% wzrost cen i stawek opłat za te usługi w roku obowiązywania nowej taryfy, który wynika z przeliczenia średniej ceny 1 kwh energii elektrycznej w roku obrachunkowym w stosunku do cen obecnie obowiązujących. Usługi obce Wysokość tych kosztów zaplanowano na poziomie kosztów poniesionych w roku obrachunkowym. Uwzględniono wzrost kosztów usług obcych wynikające z zawartych umów, aneksów umów, obowiązujących cenników w wysokości 3%. Podatki i opłaty Ustalając taryfę przyjęto stawki podatku od nieruchomości planowane przez Urząd Miasta na rok obowiązywania taryfy z uwzględnieniem inwestycji, które Spółka planuje zakończyć w roku obowiązywania nowych taryf. Opłata za korzystanie ze środowiska obliczona została na podstawie ilości pobranej wody i odprowadzonych ścieków oraz obowiązujących stawek opłat. Wynagrodzenia oraz składki na ubezpieczenie społeczne: Wysokość kosztów wynagrodzeń oraz świadczeń na rzecz pracowników zaplanowano na poziomie kosztów poniesionych w roku obrachunkowym oraz średniorocznego wskaźnika cen towarów i usług konsumpcyjnych ustalonego w ustawie budżetowej na 2011 r. w wysokości 2,3%. Pozostałe koszty Inne kategorie kosztów zaplanowane zostały na poziomie poniesienia ich w roku obrachunkowym, uwzględniając ich średnioroczny wzrost o 3% wynikające z zawartych umów, aneksów umów, obowiązujących cenników. Pozostałe składniki niezbędnych przychodów: - spłaty rat kapitałowych ponad wartość amortyzacji lub umorzenia, - spłaty odsetek od zaciągniętych kredytów i pożyczek, - należności nieregularne, w roku obrachunkowym w Spółce nie występowały oraz nie planuje się ich w roku obowiązywania nowej taryfy. 6
Marża zysku Nie została zaplanowana na rok obowiązywania nowych taryf. Uwzględniając zasadność ochrony odbiorców przed wzrostem cen i stawek opłat, zrezygnowano z ustalania jakiejkolwiek, choćby minimalnej marży zysku. Sporządziła na podstawie dokumentów przekazanych przez P.P.U. WODBAR Sp. z o.o. w Barcinie Karolina Łangowska Specjalista ds. inwestycji komunalnych 7