INFORMACJA O STANIE MIENIA KOMUNALNEGO I.Wstęp Poniższą informację - stanowiącą załącznik do projektu budżetu Miasta i Gminy Krotoszyn na rok 2004 - przygotowano na podstawie art. 120 ustawy o finansach publicznych z dnia 26 listopada 1998 roku oraz art. 43 ustawy o samorządzie gminnym z dnia 8 marca 1990 roku oraz w oparciu o: 1) dane dotyczące przysługujących Miastu i Gminie Krotoszyn praw własności, 2) dane dotyczące innych niż własność praw majątkowych, w tym w szczególności o ograniczonych prawach rzeczowych, użytkowaniu wieczystym, wierzytelnościach, udziałach w spółkach, akcjach oraz o posiadaniu, 3) dane o zmianach w stanie mienia komunalnego zaistniałe od dnia złożenia poprzedniej informacji, 4) dane o dochodach uzyskanych z tytuły wykonywania prawa własności i innych praw majątkowych oraz z wykonywania posiadania, 5) inne dane i informacje o zdarzeniach mających wpływ na stan mienia komunalnego, 6) dane i informacje z ewidencji księgowej. Informację o stanie mienia komunalnego przedstawiono w oparciu o zasady przyjęte przy sporządzaniu bilansu, jednocześnie uwzględniono różnice wynikające ze specyfiki budżetu jednostki samorządu terytorialnego w stosunku do ogólnie obowiązujących zasad zawartych w ustawie o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku. Wszystkie prezentowane wartości są wartościami netto, tzn. obejmują wartość brutto mienia komunalnego pomniejszoną o dokonane umorzenia oraz sporządzone są wg stanu na dzień 31.12.2002 roku - przy prezentacji majątku ujętego w bilansie oraz na dzień 30.09.2003 roku przy pozostałej prezentacji. Przy pozostałej prezentacji podjęto również próbę wyceny majątku według wartości rynkowej. II. Skonsolidowany bilans Miasta i Gminy Krotoszyn Począwszy od 2003 roku jednostki samorządu terytorialnego mają po raz pierwszy obowiązek sporządzania skonsolidowanego bilansu. Bilans ten sporządzany jest za rok 2002, wg stanu na dzień 31.12.2002 rok. Pełną treść niniejszego bilansu zawiera załącznik nr 1 do niniejszej informacji. Skonsolidowany bilans jednostek samorządu terytorialnego stanowi i stanowić będzie cenne źródło informacji dla organów samorządowych do niezbędnego i właściwego zarządzania publicznymi finansami. Skonsolidowany bilans Miasta i Gminy Krotoszyn obejmuje: 1) jednostkę dominującą - Urząd Miejski,
2) samorządowe jednostki organizacyjne wymienione w ustawie o finansach publicznych, tj.: a) jednostki budżetowe: - Zakład Obsługi Placówek Oświatowych, - Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej, - Ośrodek Sportu i Rekreacji, b) zakłady budżetowe: - Miejski Zakład Komunikacji, - Kryta Pływalnia z Ośrodkiem Rehabilitacyjnym "Wodnik", - Warsztaty Terapii Zajęciowej, 3) samorządowe jednostki organizacyjne należące do sektora publicznego, będące jednostkami współzależnymi: - Krotoszyński Ośrodek Kultury, - Krotoszyńska Biblioteka Publiczna, - Muzeum Regionalne im. H. Ławniczaka, 4) spółki kapitałowe jako jednostki zależne (100 % udziałów posiada Miasto i Gmina Krotoszyn): - Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej i Mieszkaniowej Sp. z o.o., - Zakład Energetyki Cieplnej Sp. z o.o., oraz jako jednostka współzależna (MiG Krotoszyn posiada 50 % - 1 udział): - Krotoszyńskie Przedsiębiorstwo Budowlane "KRODOMEX" Sp. z o.o.. Prezentowany skonsolidowany bilans przedstawia sytuację majątkową i finansową Miasta i Gminy Krotoszyn. Jednostki organizacyjne Miasta i Gminy Krotoszyn wykorzystują do realizacji zadań wydzielone mienie, którego wartość odzwierciedlona jest w ich funduszach. Zarówno jednostki organizacyjne sektora publicznego jak i podmioty gospodarcze posiadają fundusz własny i zobowiązania (fundusz obcy), a wzajemne proporcje pomiędzy tymi funduszami (kapitałami) określają ich sytuację finansową. Wykazane w skonsolidowanym bilansie dane o sytuacji majątkowej informują o: - wartości składników majątkowych, - możliwości spłacenia zobowiązań, - wielkości aktywów netto oraz w powiązaniu z danymi z sprawozdania budżetowego o nadwyżce lub deficycie Rb-NDS (kopia tegoż sprawozdania za rok 2002 stanowi załącznik nr 2 do niniejszej informacji) dają pełny obraz sytuacji majątkowej i finansowej samorządu. Z analizy danych zawartych w powyższym bilansie wynika, że: 1) suma bilansowa, czyli suma aktywów i pasywów wynosi 109.337.129 zł, 2) aktywa składają się z: 2
Lp. Rodzaj aktywów Kwota w zł struktura w % 1. Aktywa trwałe 98 891 972 90,45% 2. Wartości niematerialne i prawne 18 878 0,02% 3. Rzeczowe aktywa trwałe 98 511 374 90,10% a) środki trwałe 62 146 708 56,84% - grunty 12 258 773 11,21% - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 45 367 158 41,49% - urządzenia techniczne i maszyny 2 868 676 2,62% - środki transportu 1 401 047 1,28% - inne środki trwałe 251 054 0,23% b) środki trwałe w budowie 36 364 666 33,26% 4. Należności długoterminowe 355 720 0,33% 5. Akcje i udziały 6 000 0,01% 6. Aktywa obrotowe 10 445 157 9,55% 7. Materiały 1 076 550 0,98% 8. Produkty gotowe 16 016 0,01% 9. Należności krótkoterminowe 5 584 280 5,11% a) z tytułu dostaw i usług 1 585 683 1,45% b) od budżetów 508 320 0,46% c) z tytułu ubezpieczeń społecznych 2 416 0,00% d) z tytułu podatków i opłat lokalnych 3 237 485 2,96% e) pozostałe 250 376 0,23% 10. Środki pieniężne 3 757 873 3,44% 11. Rozliczenia międzyokresowe 10 438 0,01% Razem 109 337 129 100,00% 3
3) pasywa składają się z : Lp. Rodzaje pasywów Kwota w zł struktura w % 1. Fundusz 86 863 781 79,45% a) fundusz jednostki 85 449 028 78,15% b) wynik finansowy netto 1 414 753 1,29% 2. Fundusze celowe 2 690 0,00% 3. Zobowiązania długoterminowe 13 711 493 12,54% 4. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze 8 149 020 7,45% a) zobowiązania krótkoterminowe 7 158 633 6,55% - z tytułu dostaw i usług 2 703 506 2,47% - wobec budżetu 1 186 721 1,09% - z tytułu ubezpieczeń społecznych 1 213 965 1,11% - z tytułu wynagrodzeń 1 228 494 1,12% - pozostałe 327 095 0,30% - sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie) 458 476 0,42% - rezerwy 40 376 0,04% b) Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 990 387 0,91% 5. Rozliczenia międzyokresowe 610 145 0,56% a) rozliczenia międzyokresowe przychodów 389 784 0,36% b) inne rozliczenia międzyokresowe 220 361 0,20% Razem 109 337 129 100,00% Biorąc pod uwagę fakt, że skonsolidowany bilans jest sporządzany po raz pierwszy, odstąpiono od szczegółowego dokonywania ocen porównawczych, które zostaną dokonane przy sporządzaniu informacji o stanie mienia komunalnego w następnym roku. jednakże analizując dane zawarte powyżej można stwierdzić, że: 1) rzeczowe aktywa trwałe stanowią podstawę grupy aktywów, gdyż stanowią aż 90 %, 2) wysoki poziom ma pozycja aktywów środki trwałe w budowie, które stanowią 33,3 % całości aktywów i jest to kwota 36.364.666 zł, na tę kwotę złożyły się następujące inwestycje: - budowa basenu Wodnik 29.776.211 zł (zadanie zostanie ujęte w środkach trwałych do końca roku 2003), - oświatowe (m. in. Szkoła Podstawowa Nr 3) 1.922.886 zł, - modernizacja KOK 1.123.557 zł (zadanie zostanie ujęte w środkach trwałych do końca roku 2003), - adaptacja koszarowca na mieszkania 177.388 zł (inwestycja będzie rozliczona w 2003 roku), - gospodarka wodna i ściekowa 1.766.385 zł (w tym PGKiM 473.639 zł), - drogowe 503.578 zł, - jednostek pomocniczych (świetlice, domy kultury) 662.290 zł, 4
- pozostałe 432.371 zł, 3) pozycja aktywów materiały i produkty gotowe występuje li tylko w spółkach komunalnych, 4) pozytywnie należy ocenić dodatnią różnicę między aktywami obrotowymi (materiały, należności, środki pieniężne) a zobowiązaniami krótkoterminowymi w kwocie + 2.296.137 zł (bez materiałów + 1.203.571 zł), co świadczy o pełnej możliwości spłaty bieżących zobowiązań, w tym o możliwości spłaty zobowiązań długoterminowych, W tym miejscu szczególnego podkreślenia wymaga fakt, że w 2003 roku w Wydziale Finansowo-Budżetowym Urzędu Miejskiego wprowadzona została oraz zostanie uzupełniona (na podstawie wyników inwentaryzacji 2003 roku) do końca 2003 roku ewidencja pozabilansowa całego majątku Miasta i Gminy Krotoszyn. Ewidencja ta wraz z uzupełnioną weryfikowaną ewidencją bilansową Urzędu Miejskiego pozwoli na właściwe sprawowanie przez Burmistrza Krotoszyna kontroli nad majątkiem komunalnym. III. Mienie komunalne na dzień 30.09.2003 roku 1. Ujęcie bilansowe Stan mienia komunalnego na dzień 30.09.2003 roku prezentuje zestawienie będące załącznikiem nr 3 do niniejszej informacji, które ilustruje stan majątku trwałego w poszczególnych jednostkach organizacyjnych. Jak z powyższego zestawienia widać, Miasto i Gmina Krotoszyn dysponuje ogromnym majątkiem, którego wartość księgowa brutto to kwota 132.924.916,15 zł, a wartość netto 101.952.924 zł. Strukturę majątku ogółem przedstawia poniższe zestawienie. Zestaw ienie m ajątku trwałego ogółem Grupa Nazwa grupy Wartość brutto Struktura Umorzenie % umorzenia Wartość netto Struktura (5:3) 1 2 3 4 5 6 7 8 Grupa 0 Grunty 12 586 983,29 9,47% 16 857,09 0,13% 12 570 126,20 12,33% Grupa 1 Budynki 34 156 215,00 25,70% 17 233 372,85 50,45% 16 922 842,15 16,60% Grupa 2 Budowle 38 620 094,18 29,05% 6 436 793,73 16,67% 32 183 300,45 31,57% Grupa 3 Kotły, maszyny 1 982 572,15 1,49% 1 118 857,30 56,43% 863 714,85 0,85% Grupa 4 Maszyny, urządzenia 2 709 399,62 2,04% 1 674 808,82 61,81% 1 034 590,80 1,01% Grupa 5 Specjalistyczne maszyny 372 954,50 0,28% 232 363,43 62,30% 140 591,07 0,14% Grupa 6 Urządzenia techniczne 1 852 994,44 1,39% 972 619,32 52,49% 880 375,13 0,86% Razem gr.3,4,5,6 6 917 920,70 5,20% 3 998 648,86 57,80% 2 919 271,84 2,86% Grupa 7 Środki transportowe 4 219 710,82 3,17% 2 758 717,17 65,38% 1 460 993,65 1,43% Gr upa 8 Nar zędzia, przyrządy 922 880,38 0,69% 527 602,16 57,17% 395 278,22 0,39% RAZEM 97 423 804,36 73,29% 30 971 991,85 31,79% 66 451 812,51 65,18% 080 Środki trwałe w budowie 35 501 111,77 26,71% 0,00 0,00% 35 501 111,77 34,82% RAZEM 132 924 916,13 100,00% 30 971 991,85 23,30% 101 952 924,28 100,00% 5
2. Wartość szacunkowa Próbę oszacowania wartości szacunkowej majątku komunalnego podjęto w oparciu o budynki oświatowe, uznając je za reprezentatywną próbkę całego majątku. Wyceny szacunkowej dokonano w oparciu o Scalone Normatywy do wyceny budynków i budowli opracowane przez Warszawskie Centrum Postępu Techniczno Organizacyjnego Budownictwa Wacetob. Okres trwałości budynków i ich elementów przyjęto na 150 lat zgodnie z opracowaniami Komitetu Problemów Remontowo Budowlanych Polskiego Związku Inżynierów i Techników Budownictwa (zeszyt nr 58 z I kw. 2002 roku). Wyniki powyższej próby przedstawia poniższe zestawienie. Budynki oświaty Środki trwałe Rok budowy Pow. w m2 Wartość księgowa Umorzenie Wartość szacunkowa Uwagi Budynek P-1 1974 564,00 119 061,58 96 558,92 40 853,00 Budynek P-2 1964 810,00 89 610,67 72 674,34 nowa elewacja, wymiana 516 316,00 okien Budynek P-5 1973 863,42 206 033,67 167 093,17 1 100 736,00 Budynek P-6 1900 860,43 238 256,16 193 225,48 511 067,00 Budynek P-7 1998 969,40 541 108,42 438 838,95 1 292 020,00 wymian a instalacji elektrycznej, wymiana okien nowa elewacja lub naprawa, wykonanie nowych opasek wokół budynku Budynek Bożacin 1880 312,36 110 304,30 89 457,00 108 603,00 remont kapitalny Budynek Orpiszew 1850 379,00 165 531,89 134 246,41 27 452,00 Razem przedszkola 1 469 906,69 1 192 094,27 3 597 047,00 Budynek SP-1 1913 3 927,46 564 602,30 457 892,51 2 958 649,00 remont kapitalny Sala gimnastyczna SP-1 1986 256,00 95 283,80 35 731,48 os uszanie budynku, 341 197,00 wymiana okien Budynek SP-3 1902 629,00 146 679,95 118 957,48 400 942,00 Budynek SP-3 1988 100,00 32 653,96 10 612,52 137 626,00 Budynek SP-4 1965 2 559,00 774 648,83 628 240,23 3 076 995,00 Budynek SP-4 1910 788,00 101 626,69 82 419,29 547 956,00 wykonanie nowej elewacji Budynek SP-5 1897 4 191,68 955 695,89 775 069,41 2 793 343,00 wymiana inst. elektrycznej, wymiana okien Budynek SP-5 1960 243,88 52 456,00 42 541,79 os uszenie budynku, 286 180,00 wymiana okien Budynek SP-7 1964 1 665,10 277 023,40 224 666,03 wymiana okien, remont sali 2 002 151,00 gimnastycznej Budynek SP-7 1984 1 209,80 321 914,75 261 072,91 1 612 426,00 wymiana okien Budynek SP-8 1967 2 661,00 616 126,05 451 753,60 wymian a okien, naprawa 3 199 642,00 dachu, wykonanie nowej elewacji Sala gimnastyczna SP-8 2000 441,89 493 663,17 30 853,94 627 362,00 Budynek SP-8 1992 2 893,40 1 692 844,27 296 247,77 3 982 085,00 naprawa dachu 6
Środki trwałe Rok budowy Pow. w m2 Wartość księgowa Umorzenie Wartość szacunkowa Uwagi Budynek Benice 1900 662,64 97 199,29 78 828,64 wykonanie elewacji, 393 586,00 ocieplenie, wymiana okien Budynek z salą gimnastyczną SP-Benice 2000 1 028,20 1 326 383,75 33 159,59 1 326 383,00 Budynek Biadki 1850 539,00 134 477,81 109 061,56 134 004,00 Budynek Biadki 1970 980,00 232 810,27 188 809,12 1 220 964,00 wymiana okien + elewacja Budynek Chwaliszew 1901 442,37 77 169,77 62 584,70 262 753,00 Budynek z salą gimnastyczną SP-Chwaliszew 1997 914,00 1 297 599,95 162 200,00 1 297 600,00 Budynek Gorzupia 1901 320,00 85 147,55 69 054,71 190 069,00 Budynek Chwaliszew 1850 146,00 40 492,85 32 839,74 105 755,00 remont dachu, odwodnienie Budynek Brzoza 1913 215,65 43 627,75 35 382,11 137 461,00 budynku Budynek Brzoza 1994 236,65 90 035,00 15 756,16 236 556,00 Budynek Kobierno 1870 571,28 128 695,87 104 372,38 124 142,00 założenie c.o. Budynek Kobierno 1904 303,94 89 185,32 72 329,26 211 352,00 remont dachu, założenie c.o. Budynek Różopole 1888 160,00 59 229,64 48 035,22 74 173,00 remont kapitalny Budynek Lutogniew 1904 351,00 150 620,20 122 152,99 223 737,00 remont dachu, instalacja c.o. Budynek Orpiszew 1900 677,00 41 468,34 12 440,49 402 115,00 wymiana okien Budynek Orpiszew 1990 534,00 173 919,50 141 048,68 317 178,00 wymiana komina Budynek Jasne Pole 1850 212,00 56 041,86 45 449,89 15 356,00 remont kapitalny Budynek Roszki 1856 264,60 95 799,87 28 740,01 19 166,00 Budynek Roszki 1990 123,14 4 815,15 1 444,60 73 141,00 wykonanie elewacji Budynek Świnków 1887 316,20 62 644,65 50 804,82 87 035,00 Budynek Świnków 1995 255,90 14 469,00 2 532,04 355 893,00 Budynek Świnków 1960 323,60 62 810,33 50 939,23 379 727,00 Budynek Wielowieś 1880 294,44 82 190,08 66 656,11 102 373,00 remont kapitalny Budynek Wielowieś 1967 66,00 18 134,95 14 707,44 79 359,00 Razem szkoły 10 590 187,81 4 965 388,45 29 736 432,00 OGÓŁEM 36 262,43 12 060 094,50 6 157 482,72 33 333 479,00 Z analizy zawartych w tym zestawieniu danych wynika, że wartość księgowa brutto 1 m 2 budynku oświatowego wynosi 332,57 zł a netto 162,77 zł. Natomiast wartość szacunkowa (wycena własna w oparciu o normy do wyceny budynków i budowli) wynosi za 1 m 2 powierzchni 919,22 zł, co wydaje się być wielkością logiczną i realną, gdyż budowa 1 m 2 powierzchni budynku oświatowego obecnie oscyluje wokół kwoty 1.800 2.000 zł za 1 m 2. Biorąc poprawkę na błąd szacunkowy to przyjęcie aktualnej wartości 1 m 2 na poziomie obniżonym, tj. ok. 700 zł należy uznać za wielkość całkowicie realną i jest ona dużo wyższa (o 110 %) od wartości księgowej. 7
Reasumując należy stwierdzić, że szacunkowa wartość majątku komunalnego, po skorygowaniu w oparciu o przykład oświatowy, to kwota rzędu co najmniej 200 mln zł, czyli ok. 4.500 5.000 zł licząc na 1 mieszkańca gminy. IV. Należności i zobowiązania oraz środki pieniężne na dzień 30.09.2003 r. Stan należności, zobowiązań oraz środków pieniężnych na dzień 30.09.2003 roku, w porównaniu do stanu na dzień 31.12.2002 roku ilustruje poniższe zestawienie. Lp. Wyszczególnienie Stan na 31.12.2002 r. Stan na dzień 30.09.2003 r. Różnica A. Należności 5 940 000,00 12929278,56 6 989 278,56 I. Należności długoterminowe 355 720,00 355 720,24 0,24 II. Należności krótkoterminowe 5 584 280,00 12 573 558,32 6 989 278,32 1. Należności z tytułu dostaw i usług 1 585 683,00 2 822 008,83 1 236 325,83 2. Należności budżetowe 508 320,00 181 318,00-327 002,00 3. Należności z tyt. ubezpieczeń społecznych 2 416,00 0,00-2 416, 00 4. Pozostałe należności 3 487 861,00 9 570 231,49 6 082 370,49 B. Zobowiązania 20870126,00 19009050,92-1 861 075,08 I. Zobowiązania długoterminowe 13 711 493,00 13 240 000,00-471 493,00 II. Zobowiązania krótkoterminowe 7 158 633,00 5 769 050,92-1 389 582, 08 1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług 2 703 506,00 3 998 877,85 1 295 371,85 2. Zobowiązania wobec budżetów 1 186 721,00 133 412,00-1 053 309,00 3. Zobowiązania z tyt. ubezpieczeń społecznych 1 213 965,00 1 008 056,74-205 908,26 4. Zobowiązania z tytuły wynagrodzeń 1 228 494,00 203 893,07-1 024 600,93 5. Pozostałe zobowiązania 367 471,00 85 714,50-281 756,50 6. Sumy obce 458 476,00 339 096,76-119 379,24 C. Środki pieniężne 3 757 873,00 2 886 292,16-871580,84 1. Środki pieniężne w kasie 2 346,00 50 116,34 47 770,34 2. Środki pieniężne na rachunkach bankowych 2 465 085,00 2 834 589,27 369 504,27 3. Inne środki pieniężne 1 290 442,00 1 586,55-1 288 855,45 Różnica między sumą należności D. krótkoterminowych i środkami pieniężnymi a 2 183 520,00 9 690 799,56 7 507 279,56 zobowiązaniami krótkoterminowymi (A.II + C - B.II) Różnica między sumą należności i środkami E. -11 172 253,00-3 193 480,20 7 978 772,80 pieniężnymi a zobowiązaniami (A + C - B) Analizując dane zawarte w powyższym zestawieniu należy pozytywnie ocenić poprawę stanu płynności finansowej Miasta i Gminy Krotoszyn na dzień 30.09.2003 roku 8
w porównaniu do 31.12.2003 roku, co obrazują dane wykazane w wierszu D i E. Wydaje się, że nawet po uwzględnieniu faktu, że w należnościach ujęte są już dochody IV kwartału, będące konsekwencją wydanych decyzji podatkowych, to nadwyżka na koniec roku (wiersz D) winna być wyższa niż za 2002 rok. Oznacza to, że w 2003 JST posiadała i powinna dalej posiadać prawidłową zdolność do regulowania swoich zobowiązań i jeżeli stan należności podatkowych nie będzie dalej wzrastał to taka tendencja winna utrzymać się również w roku 2004. V. Gospodarka nieruchomościami i gruntami 1. Część opisowa Według stanu na dzień 31 października 2003 roku Miasto i Gmina Krotoszyn jest właścicielem 824,1872 hektarów. Od dnia złożenia poprzedniej informacji nabyto 24,3670 ha, z czego - 1,4717 ha nabyto w drodze umów cywilno prawnych (wykupiono grunt pod przebudowę skrzyżowania ul. Grzegorzewskiej z ul. Ostrowską, część gruntów zajętych w minionych latach pod Jawnik w związku z jego regulacją oraz nieruchomość zabudowaną przy ul. Konstytucji 3 Maja, na której znajduje się zieleniec przy placu Dworcowym, eksponat wąskotorówki i byłe ogrodnictwo PKP). - 22,8953 ha nabyto decyzją Wojewody w drodze komunalizacji (między innymi nabyto w Chwaliszewie Dom Kultury oraz w Gorzupi Dom Kultury, remizę OSP, budynek mieszkalny i działkę z pawilonem GS). W okresie sprawozdawczym sprzedano w drodze bezprzetargowej cztery działki niezabudowane o łącznej powierzchni 0,2801 ha za kwotę 27.625,32 zł, położone w rejonie ulic Polnej i Ogrodowskiego, przeznaczone pod budownictwo mieszkaniowe. Sprzedano również jedną nieruchomość zabudowaną (byłą stołówkę wojskową) w drodze negocjacji za cenę 91.000,00 zł. Uwłaszczono pięciu wieczystych użytkowników na łącznej powierzchni 1264 m 2. Z tytułu przekształcenia prawa wieczystego użytkowania w prawo własności oraz spłaty rat z tytułu uwłaszczenia w poprzednich latach wpłynęło 30.975,22 zł. Z rocznych opłat za wieczyste użytkowanie nieruchomości gruntowych uzyskano dochody w wysokości 98.198,90 zł a za dzierżawę i najem 39.420,08 zł. Sprzedano 15 lokali mieszkalnych o łącznej powierzchni 688,17 m 2 wraz z przynależnym udziałem w gruncie. Ogólna wartość ustalona przez biegłego rzeczoznawcę majątkowego wynosiła 310.165,00 zł a wpływy z tytułu ich sprzedaży wyniosły 62.922,40 zł. Ogółem dochody z w/w tytułów wyniosły 350.141,22 zł. Na rok 2004 planuję się uzyskać dochody z majątku gminy w wysokości 704.200 zł. Na kwotę tą złożą się między innymi: - opłaty z tytułu zarządu, użytkowania i użytkowania wieczystego - 98.200 zł 9
- opłaty z tytułu najmu i dzierżawy - 45.000 zł - opłaty z tytułu uwłaszczenia wieczystych użytkowników - 27.000 zł - sprzedaż nieruchomości komunalnych - 534.000 zł. W roku 2004 gmina przeznacza do sprzedaży nieruchomości gruntowe niezabudowane przeznaczone pod przemysł, tereny składów, handel i usługi położone w rejonie ulic Ostrowskiej Chwaliszewskiej i przy ulicy Rawickiej oraz nieruchomość zabudowaną przy ulicy Fabrycznej. Planuję się również sprzedaż działek pod budownictwo mieszkaniowe przy ulicy Gorzupskiej. Dla ustalenia przybliżonej wartości nieruchomości komunalnych przyjęto (wzorem lat ubiegłych) wartość jednego metra kwadratowego w wysokości: 1) na terenie miasta: - tereny zabudowane i osiedlowe - 20 zł - pozostałe tereny - 2 zł 2) na terenie gminy: - tereny zabudowane i osiedlowe 5 zł - pozostałe tereny 0,5 zł Ogólna wartość komunalnych nieruchomości gruntowych obliczona zgodnie z powyższymi stawkami wynosi 21.312,3 tys. zł, w tym na terenie: - miasta 17.624,6 tys. zł - gminy 3.687,7 tys. zł W roku 2004 planuje się nabycie gruntu o powierzchni około 5,5 ha na terenie Durzyna pod budowę cmentarza komunalnego pod warunkiem, że badania hydro i geologiczne będą ten grunt kwalifikowały pod takie zagospodarowanie. W związku z tak dużą inwestycją pozostałe zakupy będą ograniczone tylko do regulacji praw własnościowych nieruchomości już zajętych i użytkowanych przez gminę. 2. Część tabelaryczna Kształtowanie się powierzchni gruntów oraz uzyskanych dochodów z gospodarki nieruchomościami i gruntami ilustruje poniższe zestawienie. Dane tam zawarta wyrażone są w hektarach a dochody w tysiącach złotych. Jednocześnie należy zwrócić uwagę, że rozbieżności jakie są w powierzchniach w porównaniu z rokiem ubiegłym wynikły za zmiany programu. Poprzednia baz danych obejmowała tylko nieruchomości o uregulowanej księdze wieczystej i wpisie prawa własności. Poza tym sprzęt, na którym prowadzono rejestr nieruchomości komunalnych był przestarzały i powodował zanikanie niektórych danych bez powiadamiania operatora. Wraz z zakupem sprzętu zakupiono również program odpowiadający obowiązującym przepisom. Dane mienia komunalnego opierają się ściśle na bazie ewidencji gruntów prowadzonej przez Starostwo Powiatowe. 10
Lp. Wyszczególnienie Powierzchnia wg rodzaju prawa władania Powierz. ogółem Wartość zarząd gminy admin. zarząd, użytkowanie dzierżawa użytkowanie wieczyste 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 Grunty rolne 175,06 2 167,30 16,04 0,95 26,21 0,31 131,55 2 Lasy i tereny zadrzewione, zakrzewione 83,86 1 656,50 83,86 - - - - 3 Wody stojące 8,65 162,60 0,69-7,96 - - 4Rowy 46,57 338,80 46,44-0,13 - - 5 tereny komunikacyjne (drogi, place, chodniki) 344,65 2 423,90 344,65 - - - - 6 Ogrody działkowe 20,74 414,80 - - 20,74 - - 7 Tereny zabudowane (mieszkaniowe) 65,56 10 742,60 4,92 9,84 20,71 30,09-8 Tereny przemysłowo - handlowe 22,72 2 432,20 19,72 - - 3,00-9 Tereny zieleni 10,38 133,70 4,14 1,14 3,95 1,15-10 Tereny różne i nieużytki 46,00 839,90 36,72-9,07-0,21 Razem 824,19 21 312,30 557,18 11,93 88,77 34,55 131,76 Dochody uzyskane do 31 października 2003 r. sprzedaż mienia ogółem 350,1 nieruch. lokale w tym: 149,6 62,9 - - - 98,2 39,4 VI. Spółki prawa handlowego Na dzień 30.09.2003 roku Miasto i Gmina Krotoszyn posiadało udziały w trzech następujących spółkach prawa handlowego (sp. z o.o.). Lp. Treść Kwota I. Zakład Energetyki Cieplnej Sp. z o.o. w Krotoszynie 1) 100 % udziałów, tj. 10.000 szt. po 316 zł każdy, razem wartość udziałów 3.160.000 zł, 2) spółka powstała 01.10.1997 r., 3) aport rzeczowy, II. PGKiM Sp. z o.o. w Krotoszynie 1) 100 % udziałów, tj. 36.260 szt. po 510 zł każdy, razem wartość udziałów 18.492.600 zł, 2) spółka powstała 01.01.1995 r., 3) aport rzeczowy, 3.160.000 zł 18.492.600 zł III. KRODOMEX Sp. z o.o. w Krotoszynie: 231.600 zł 1) 50 % udziałów minus 1 udział, tj. 2.316 szt. po 100 zł każdy, razem wartość udziałów 231.600 zł, 2) spółka powstała 01.08.1992 r., 3) aport rzeczowy. Razem wartość udziałów 21.884.200 zł 11
Powyższe udziały ze względu na upływ czasu (powyżej 5 lat) są w całości umorzone księgowa suma bilansowa spółek za rok 2002 wynosiła 30.138.904,50 zł ( Krodomex przyjęto 50 % - jak % udziałów). Wybrane elementy bilansu oraz gospodarki finansowej przedstawiają się następująco: Lp. 1. 2. 3. 4. 5. Wyszczególnienie Rzeczowy majątek trwały (stan na 31.12. 2002 r.) Suma bilansowa (stan na 31.12.2002 r.) ZEC Sp. z o.o. PGKiM Sp. z o.o. KRODOMEX Sp. z o.o. Razem 3 522 685 21 295 366 807 812 25 625 863 4 760 778 24 225 972 2 304 319 31 291 069 Przewidywany średni s tan zatrudnienia 0 a) w 2003 roku 42 146 89 277 b) wykonanie w 2002 roku 42 149 87 278 Prze widywana wielkość sprzedaży 0 a) w 2003 roku 5 210 000 11 802 905 4 700 000 21 712 905 b) wykonanie w 2002 roku 5 186 851 11 478 924 4 733 000 21 398 775 Prze widywany wynik finansowy brutto 0 a) w 2003 roku 19 000 182 952 60 000 261 952 b) wykonanie w 2002 roku 10 667 39 594-345 000-294 739 Analizując dane zawarte wyżej należy stwierdzić, że spółki komunalne stanowią ważny, wiele ważący element w majątku (mieniu) komunalnym Miasta i Gminy Krotoszyn. Wszystkie trzy podmioty na dzień 30.09.2003 r. posiadały dobrą płynność finansową i powinny za rok 2003 osiągnąć dodatni wynik finansowy. 12