Załącznik do uchwały Zarządu Nr 402/84/III/2015 z dnia 21.10.2015 r. W N I O S E K o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków na terenie Gmin Uczestniczących w Związku Międzygminnym "Puszcza Zielonka" z siedzibą w Murowanej Goślinie: Gminy Murowana Goślina, Gminy Swarzędz, Gminy Czerwonak, Gminy Skoki, Gminy Pobiedziska n a r o k 2 0 1 6 P o z n a ń, p a ź d z i e r n i k 2 0 1 5 r.
Spis treści I. Taryfa dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków... 3 1. Rodzaj i struktura taryfy... 4 2. Taryfowe grupy odbiorców... 4 3. Rodzaje i wysokość cen i stawek opłat.... 5 4. Warunki rozliczeń z uwzględnieniem wyposaŝenia nieruchomości w przyrządy i urządzenia pomiarowe8 5. Warunki stosowania cen i stawek opłat... 11 6.1. Zakres świadczonych usług dla poszczególnych taryfowych grup odbiorców... 11 6.2. Standardy jakościowe usług... 12 II. Uzasadnienie wniosku... 12 1. Zakres świadczonych usług i lokalnych uwarunkowań ich świadczenia... 12 2. Standardy jakościowe usług... 13 3. Metoda alokacji kosztów... 13 4. Zmiana warunków ekonomicznych w roku obowiązywania taryf... 14 5. Metodologia ustalenia niezbędnych przychodów i alokacji kosztów... 16 III. Informacja o ilości i cenie za zakup wody i wprowadzenie ścieków do urządzeń nie będących w posiadaniu przedsiębiorstwa.... 20 IV. Kalkulacje kosztów, przychodów, cen i stawek... 21 Załączniki: Wieloletni Plan Rozwoju i Modernizacji urządzeń wodociągowych i urządzeń kanalizacyjnych Sprawozdanie Finansowe za rok 2014 Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 2
I. Taryfa dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków Niniejsza taryfa stanowi zestawienie cen i stawek opłat za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków na okres 12 miesięcy: od dnia 1 stycznia 2016 roku do dnia 31 grudnia 2016 roku oraz określa warunki ich stosowania na terenie Gmin Uczestniczących w Związku Międzygminnym "Puszcza Zielonka" z siedzibą w Murowanej Goślinie: Gminy Murowana Goślina, Gminy Swarzędz, Gminy Czerwonak, Gminy Skoki, Gminy Pobiedziska. Taryfa została opracowana na podstawie przepisów Ustawy z dnia 7 czerwca 2001 r. o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym odprowadzeniu ścieków (tekst jednolity DzU z 2015 poz. 139), zwanej dalej Ustawą oraz rozporządzenia Ministra Budownictwa z dnia 28 czerwca 2006 roku w sprawie określania taryf, wzoru wniosku o zatwierdzenie taryf oraz warunków rozliczeń za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków (DzU Nr 127, poz. 886), zwanego dalej Rozporządzeniem. Taryfowe ceny i stawki opłat dotyczą wszystkich odbiorców usług w zakresie dostawy wody i odbioru ścieków świadczonych przez przedsiębiorstwo wodociągowokanalizacyjne. Zgodnie z art. 22 Ustawy taryfa obejmuje takŝe cenę i opłaty za wodę zuŝytą na cele przeciwpoŝarowe. 1. Rodzaj prowadzonej działalności Aquanet SA prowadzi działalność w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków na podstawie zezwolenia udzielonego decyzją nr 01/2012 z dnia 16 marca 2012 r. Zarządu Związku Międzygminnego Puszcza Zielonka, zmienionego decyzją nr 01/2013 z dnia 23 sierpnia 2013 r. oraz decyzją nr 01/2014 z dnia 26 marca 2014 r. Zgodnie z w/w zezwoleniem przedmiot i obszar działalności przedsiębiorstwa stanowi: a) zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków na terenie Gmin: Swarzędz, Czerwonak, Murowana Goślina przy uŝyciu urządzeń będących w posiadaniu Spółki na dzień składania wniosku oraz których posiadanie nabędzie w przyszłości, innych niŝ wymienione pod lit. b) poniŝej; Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 3
b) zbiorowe odprowadzanie ścieków na terenie lokalizacji majątku wytworzonego przez Związek Międzygminny Puszcza Zielonka w Murowanej Goślinie w ramach realizacji projektu pn. Kanalizacja obszaru Parku Krajobrazowego Puszcza Zielonka i okolic na obszarze Gmin: Czerwonak, Murowana Goślina, Skoki, Pobiedziska, oraz Swarzędz (dalej: Projekt ZMPZ ). Ponadto z dniem 1 stycznia 2016 roku Aquanet SA zamierza rozpocząć działalność w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę na terenie Gminy Skoki, na co uzyskał promesę zezwolenia wydaną decyzją nr 01/2015 z dnia 12 października 2015 Zarządu Związku Międzygminnego Puszcza Zielonka. Systematyczne oddawanie do eksploatacji nowych inwestycji pozwala rekompensować spadek sprzedaŝy usług w zakresie dostawy wody i odbioru ścieków obserwowany u dotychczasowych odbiorców. 1. Rodzaj i struktura taryfy Uwzględniając lokalne warunki w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków zastosowano taryfę niejednolitą, wieloczłonową, zawierającą niejednolite dla poszczególnych taryfowych grup odbiorców ceny za dostarczoną wodę i odprowadzane ścieki oraz zróŝnicowane stawki opłat abonamentowych za utrzymanie w gotowości urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych dla taryfowych grup odbiorców. 2. Taryfowe grupy odbiorców Taryfowa grupa odbiorców usług obejmuje odbiorców wyodrębnionych na podstawie charakterystyki zuŝycia wody lub odprowadzanych ścieków, warunków zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków. Wyodrębnione zostały następujące grupy odbiorców: A. Gospodarstwa domowe Do tej grupy klientów zalicza się odbiorców pobierających wodę w celu wykorzystania jej w ramach gospodarstw domowych. Do grupy klientów pobierających wodę w celu wykorzystania jej w ramach gospodarstw domowych, czyli do celów socjalno-bytowych, podlewania przydomowych ogrodów, Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 4
remontowania czy rozbudowy domów lub innych budowli w ramach działki budowlanej przeznaczonej do zaspakajania potrzeb mieszkaniowych, zalicza się w szczególności: właścicieli domów jednorodzinnych; właścicieli bądź zarządców domów wielolokalowych; właścicieli i zarządców wspólnot mieszkaniowych; spółdzielnie mieszkaniowe. B. Do tej grupy klientów zalicza się odbiorców prowadzących działalność przemysłową, handlową, składową, transportową lub usługową, dla których jednym z powodów poboru wody jest wykorzystywanie jej do szeroko rozumianych celów gospodarczych, produkcyjnych lub technologicznych, jak równieŝ jednostki sfery budŝetowej (słuŝba zdrowia, szkolnictwo, policja, wojsko i inni) oraz prowadzonej działalności gospodarczej nie związanej z działalnością produkcyjną, handlową, składową, transportową lub usługową, oraz pozostali nie wymienieni w pozostałych grupach taryfowych. C. Woda pobrana na cele p-poŝ. Do tej grupy zaliczamy odbiorców pobierających wodę z hydrantów ulicznych, wykorzystywaną do celów przeciwpoŝarowych. Odbiorcy rozliczani zgodnie z art. 22 Ustawy oraz na podstawie odrębnych umów. Za utrzymanie w gotowości urządzeń wodociągowych jest pobierana opłata abonamentowa. 3. Rodzaje i wysokość cen i stawek opłat. W rozliczeniach z odbiorcami usług w zaleŝności od ich zaklasyfikowania do odpowiednich grup taryfowych obowiązują niejednolite ceny i stawki opłat. W ramach podziału na taryfowe grupy odbiorców obowiązują precyzyjne zasady stosowania cen i opłat. W rozliczeniach za dostarczoną wodę i odprowadzone ścieki przedsiębiorstwo stosuje: 1. cenę kwotę wyraŝoną w złotych za 1 m 3 dostarczonej wody lub odprowadzonych ścieków; 2. stawkę opłaty abonamentowej kwotę wyraŝoną w jednostkach pienięŝnych, w złotych na odbiorcę usług za okres miesięczny, którą odbiorca usługi jest Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 5
obowiązany zapłacić przedsiębiorstwu za utrzymanie w gotowości urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych; Do wszystkich pozycji dolicza się podatek VAT zgodnie z Ustawą o podatku od towarów i usług. Tabela 1. Wysokość cen za dostarczoną wodę w Gminie Swarzędz l.p. Taryfowa grupa odbiorców Cena netto Cena brutto Jednostka 1. Gospodarstwa domowe 4,35 4,70 zł/m 3 2. 4,35 4,70 zł/m 3 3. Woda na cele przeciw poŝarowe 4,35 4,70 zł/m 3 Tabela 2. Wysokość cen za odprowadzane ścieki w Gminie Swarzędz l.p. Taryfowa grupa odbiorców Cena netto Cena brutto Jednostka 1. Gospodarstwa domowe 7,06 7,62 zł/m 3 2. 7,06 7,62 zł/m 3 Tabela 3. Wysokość stawek opłaty abonamentowej za utrzymanie w gotowości urządzeń wodociągowych w Gminie Swarzędz Stawka l.p. Taryfowa grupa odbiorców Stawka netto Jednostka brutto 1. Gospodarstwa domowe 5,01 5,41 zł/odb./m-c 2. 16,09 17,38 zł/odb./m-c 3. Woda na cele przeciw poŝarowe 44,56 48,12 zł/odb./m-c Tabela 4. Wysokość stawek opłaty abonamentowej za utrzymanie w gotowości urządzeń kanalizacyjnych w Gminie Swarzędz Stawka l.p. Taryfowa grupa odbiorców Stawka netto Jednostka brutto 1. Gospodarstwa domowe 8,42 9,09 zł/odb./m-c 2. 26,74 28,88 zł/odb./m-c Tabela 5. Wysokość cen za dostarczoną wodę w Gminie Czerwonak l.p. Taryfowa grupa odbiorców Cena netto Cena brutto Jednostka 1. Gospodarstwa domowe 4,35 4,70 zł/m 3 2. 4,35 4,70 zł/m 3 3. Woda na cele przeciw poŝarowe 4,35 4,70 zł/m 3 Tabela 6. Wysokość cen za odprowadzane ścieki w Gminie Czerwonak l.p. Taryfowa grupa odbiorców Cena netto Cena brutto Jednostka 1. Gospodarstwa domowe 7,25 7,83 zł/m 3 2. 7,25 7,83 zł/m 3 Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 6
Tabela 7. Wysokość stawek opłaty abonamentowej za utrzymanie w gotowości urządzeń wodociągowych w Gminie Czerwonak l.p. Taryfowa grupa odbiorców Stawka netto Stawka brutto Jednostka 1. Gospodarstwa domowe 5,01 5,41 zł/odb./m-c 2. 16,09 17,38 zł/odb./m-c 3. Woda na cele przeciw poŝarowe 44,56 48,12 zł/odb./m-c Tabela 8. Wysokość stawek opłaty abonamentowej za utrzymanie w gotowości urządzeń kanalizacyjnych w Gminie Czerwonak Stawka l.p. Taryfowa grupa odbiorców Stawka netto Jednostka brutto 1. Gospodarstwa domowe 8,42 9,09 zł/odb./m-c 2. 26,74 28,88 zł/odb./m-c Tabela 9. Wysokość cen za dostarczoną wodę w Gminie Murowana Goślina l.p. Taryfowa grupa odbiorców Cena netto Cena brutto Jednostka 1. Gospodarstwa domowe 4,35 4,70 zł/m 3 2. 4,35 4,70 zł/m 3 3. Woda na cele przeciw poŝarowe 4,35 4,70 zł/m 3 Tabela 10. Wysokość cen za odprowadzane ścieki w Gminie Murowana Goślina l.p. Taryfowa grupa odbiorców Cena netto Cena brutto Jednostka 1. Gospodarstwa domowe 7,96 8,60 zł/m 3 2. 7,96 8,60 zł/m 3 Tabela 11. Wysokość stawek opłaty abonamentowej za utrzymanie w gotowości urządzeń wodociągowych w Gminie Murowana Goślina Stawka l.p. Taryfowa grupa odbiorców Stawka netto Jednostka brutto 1. Gospodarstwa domowe 5,01 5,41 zł/odb./m-c 2. 16,09 17,38 zł/odb./m-c 3. Woda na cele przeciw poŝarowe 44,56 48,12 zł/odb./m-c Tabela 12. Wysokość stawek opłaty abonamentowej za utrzymanie w gotowości urządzeń kanalizacyjnych w Gminie Murowana Goślina Stawka l.p. Taryfowa grupa odbiorców Stawka netto Jednostka brutto 1. Gospodarstwa domowe 8,42 9,09 zł/odb./m-c 2. 26,74 28,88 zł/odb./m-c Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 7
Tabela 13. Wysokość cen za dostarczoną wodę w Gminie Skoki l.p. Taryfowa grupa odbiorców Cena netto Cena brutto Jednostka 1. Gospodarstwa domowe 4,35 4,70 zł/m 3 2. 4,35 4,70 zł/m 3 3. Woda na cele przeciw poŝarowe 4,35 4,70 zł/m 3 Tabela 14. Wysokość stawek opłaty abonamentowej za utrzymanie w gotowości urządzeń wodociągowych w Gminie Skoki Stawka l.p. Taryfowa grupa odbiorców Stawka netto Jednostka brutto 1. Gospodarstwa domowe 5,01 5,41 zł/odb./m-c 2. 16,09 17,38 zł/odb./m-c 3. Woda na cele przeciw poŝarowe 44,56 48,12 zł/odb./m-c Tabela 15. Wysokość cen za odprowadzane ścieki na obszarze Projektu ZMPZ l.p. Taryfowa grupa odbiorców Cena netto Cena brutto Jednostka 1. Gospodarstwa domowe 9,96 10,76 zł/m 3 2. 9,96 10,76 zł/m 3 Tabela 16. Wysokość stawek opłaty abonamentowej za utrzymanie w gotowości urządzeń kanalizacyjnych na obszarze Projektu ZMPZ Stawka l.p. Taryfowa grupa odbiorców Stawka netto Jednostka brutto 1. Gospodarstwa domowe 8,42 9,09 zł/odb./m-c 2. 26,74 28,88 zł/odb./m-c 4. Warunki rozliczeń z uwzględnieniem wyposaŝenia nieruchomości w przyrządy i urządzenia pomiarowe 1. Rozliczenia za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków prowadzone są zgodnie z przepisami Ustawy, Rozporządzenia, jak równieŝ Rozporządzenia Ministra Infrastruktury z dnia 14 stycznia 2002 r. w sprawie określenia przeciętnych norm zuŝycia wody (DzU z 2002 r. Nr 8 poz. 70) zwanego dalej Rozporządzeniem Ryczałtowym. 2. O ile umowa zawarta z Odbiorcą nie stanowi inaczej łączna opłata za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków pobierana jest za kaŝdy miesiąc, w którym były świadczone usługi. 3. Opłata abonamentowa jest regulowana przez Odbiorcę usług niezaleŝnie od tego, czy Odbiorca usług pobierał wodę lub odprowadzał ścieki w okresie rozliczeniowym. Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 8
4. Odbiorca usług dokonuje zapłaty za dostarczoną wodę i odprowadzone ścieki na warunkach i terminach określonych w umowie. 5. Opłaty abonamentowe dotyczą wszystkich odbiorców usług, bez względu na wyposaŝenie w przyrządy pomiarowe. 6. Ilość wody dostarczonej do nieruchomości ustala się na podstawie wskazań: a) wodomierza głównego, b) wodomierzy mierzących zuŝycie wody przez wszystkie punkty czerpalne wody w budynku, z uwzględnieniem wskazań wodomierza głównego rozliczanych na zasadach określonych w art. 6 ust. 6 Ustawy, c) wodomierza dodatkowego montowanego na koszt przedsiębiorstwa wodociągowo-kanalizacyjnego. 7. Ilość ścieków odprowadzanych przez odbiorców ustala się na podstawie wskazań urządzeń pomiarowych. 8. W sytuacji braku urządzeń pomiarowych, ilość odprowadzanych ścieków przyjmuje się jako równą ilości wody pobranej, ustalonej na podstawie odczytu wodomierza głównego z uwzględnieniem przepisów art. 6 ust. 6 Ustawy lub wodomierza własnego, albo określonej w umowie. 9. W rozliczeniach ilości odprowadzanych ścieków z odbiorcami ilość bezpowrotnie zuŝytej wody uwzględnia się wyłącznie w przypadkach, gdy wielkość jej zuŝycia na ten cel ustalona jest na podstawie wodomierza dodatkowego zainstalowanego: a. na instalacji wewnętrznej, za wodomierzem głównym, na koszt usług, albo; b. równolegle do wodomierza głównego, na zasadzie rozdziału instalacji, na koszt przedsiębiorstwa wodociągowo-kanalizacyjnego. 10. W przypadku braku wodomierza, o którym mowa w pkt 6, ilość wody dostarczonej do nieruchomości ustala się w oparciu o przeciętne normy zuŝycia wody, określone w Rozporządzeniu Ryczałtowym, a ilość ścieków w takim przypadku ustala się jako równą ilości wody wynikającej z norm. 11. O ile przedsiębiorstwo wodociągowo-kanalizacyjne świadczy wyłącznie usługę odprowadzania ścieków oraz brak jest urządzenia pomiarowego, ilość ścieków ustala Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 9
się na podstawie wodomierza własnego lub zgodnie z przepisami dotyczącymi przeciętnych norm zuŝycia wody, a w przypadku braku odniesienia w tych normach ilość ścieków określa się w umowie. 12. W przypadku stwierdzenia nieprawidłowego działania wodomierza głównego lub wodomierza dodatkowego montowanego na koszt przedsiębiorstwa wodociągowokanalizacyjnego ilość pobranej wody ustala się na podstawie średniego zuŝycia wody w okresie 3 miesięcy przed stwierdzeniem niesprawności działania wodomierza, a gdy nie jest to moŝliwe na podstawie średniego zuŝycia wody w analogicznym okresie roku ubiegłego lub iloczynu średniomiesięcznego zuŝycia wody w roku ubiegłym i liczby miesięcy nieprawidłowego działania wodomierza. Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 10
5. Warunki stosowania cen i stawek opłat 6.1. Zakres świadczonych usług dla poszczególnych taryfowych grup odbiorców 6.1.1 Zaopatrzenie w wodę Grupa taryfowa Zakres świadczonych usług Gospodarstwa domowe Zbiorowe zaopatrzenie w wodę odbiorców, pobierających wodę w celu wykorzystania jej w ramach gospodarstw domowych - do celów spoŝywczych, socjalno-bytowych, podlewania przydomowych ogrodów, remontowania czy rozbudowy domów lub innych celów słuŝących zaspakajaniu potrzeb mieszkaniowych, tj.: - właścicieli domów mieszkalnych jednorodzinnych; - właścicieli bądź zarządców domów mieszkalnych wielolokalowych; - właścicieli i zarządców wspólnot mieszkaniowych; - spółdzielnie mieszkaniowe. Zbiorowe zaopatrzenie w wodę odbiorców prowadzących działalność przemysłową, handlową, składową, transportową lub usługową, dla których jednym z powodów poboru wody jest wykorzystywanie jej do szeroko rozumianych celów gospodarczych, produkcyjnych lub technologicznych, jak równieŝ jednostki sfery budŝetowej (słuŝba zdrowia, szkolnictwo, wojsko, policja i inni) oraz prowadzonej działalności gospodarczej niezwiązanej z działalnością produkcyjną, handlową, składową, transportową lub usługową, oraz pozostali niewymienieni w pozostałych grupach taryfowych. Woda na cele p-poŝ. Zbiorowe zaopatrzenie w wodę (pobór, uzdatnianie, dostarczenie) gminy dla celów określonych w art. 22 Ustawy. 6.1.2 Odprowadzanie ścieków Grupa taryfowa Zakres świadczonych usług Zbiorowe odprowadzanie ścieków (odprowadzenie, oczyszczanie): Gospodarstwa domowe od odbiorców z budynków mieszkalnych i socjalno-bytowych do których zaliczamy: - właścicieli domów mieszkalnych jednorodzinnych; - właścicieli bądź zarządców domów mieszkalnych wielolokalowych; - właścicieli i zarządców wspólnot mieszkaniowych; - spółdzielnie mieszkaniowe. Zbiorowe odprowadzanie ścieków (odprowadzanie, oczyszczanie) z zakładów przemysłowych oraz od innych odbiorców usługi prowadzących szeroko rozumianą działalność gospodarczą i nie wymienionych w grupie Gospodarstw domowych Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 11
6.2. Standardy jakościowe usług Określone we wniosku ceny i stawki opłat są stosowane przy zachowaniu standardów jakościowych obsługi klienta wynikających z obowiązujących przepisów prawnych, standardów wyszczególnionych w zezwoleniu na prowadzenie działalności w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków, w Regulaminie dostarczania wody i odprowadzania ścieków oraz Poziomie Świadczenia Usług Spółki. Jakość wody produkowanej przez Spółkę jest zgodna z normami krajowymi i europejskimi. II. Uzasadnienie wniosku 1. Zakres świadczonych usług i lokalnych uwarunkowań ich świadczenia Aquanet SA prowadzi działalność w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków na podstawie zezwolenia udzielonego decyzją nr 01/2012 z dnia 16 marca 2012 r. Zarządu Związku Międzygminnego Puszcza Zielonka, zmienionego decyzją nr 01/2013 z dnia 23 sierpnia 2013 r. oraz decyzją nr 01/2014 z dnia 26 marca 2014 r. Zgodnie z w/w zezwoleniem przedmiot i obszar działalności przedsiębiorstwa stanowi: a) zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków na terenie Gmin: Swarzędz, Czerwonak, Murowana Goślina przy uŝyciu urządzeń będących w posiadaniu Spółki na dzień składania wniosku oraz których posiadanie nabędzie w przyszłości, innych niŝ wymienione pod lit. b) poniŝej; b) zbiorowe odprowadzanie ścieków na terenie lokalizacji majątku wytworzonego przez Związek Międzygminny Puszcza Zielonka w Murowanej Goślinie w ramach realizacji projektu pn. Kanalizacja obszaru Parku Krajobrazowego Puszcza Zielonka i okolic na obszarze Gmin: Czerwonak, Murowana Goślina, Skoki, Pobiedziska, oraz Swarzędz (dalej: Projekt ZMPZ ). Ponadto z dniem 1 stycznia 2016 roku Aquanet SA zamierza rozpocząć działalność w zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę na terenie Gminy Skoki, na co uzyskał Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 12
promesę zezwolenia wydaną decyzją nr 01/2015 z dnia 12 października 2015 Zarządu Związku Międzygminnego Puszcza Zielonka. 2. Standardy jakościowe usług Uzyskanie niezbędnych przychodów, zgodnie z kalkulacją przedstawioną w załączonych tabelach, zapewnia przedsiębiorstwu moŝliwość realizacji koniecznych inwestycji modernizacyjno-rozwojowych i ochrony środowiska, określonych w Wieloletnim planie rozwoju i modernizacji urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych na lata 2016-2020. Realizacja tych zamierzeń wpłynie jednocześnie na podniesienie jakości Ŝycia mieszkańców, zwiększenie atrakcyjności inwestycyjnej całego regionu, a przede wszystkim pozwoli Spółce na podniesienie standardów świadczonych usług. 3. Metoda alokacji kosztów W kalkulacji taryfy na rok 2016 nie wprowadzono zmian w metodzie alokacji kosztów. Pozostawiono opłatę abonamentową, mającą na celu zabezpieczenie przedsiębiorstwu przychodów w wysokości części kosztów utrzymania w gotowości urządzeń wodociągowo-kanalizacyjnych. JednakŜe od 2014 r. Spółka wprowadziła jedną stawkę opłaty abonamentowej w ramach jednej grupy taryfowej, a nie jak to miało miejsce dotychczas, osiem zróŝnicowanych stawek. Stawki opłaty abonamentowej będą zróŝnicowane pomiędzy poszczególnymi grupami taryfowymi. Rok 2016 będzie kontynuacją polityki Spółki w tym zakresie. W taryfach została równieŝ skalkulowana cena i stawka opłat za zuŝycie wody na cele przeciwpoŝarowe oraz związane z tym koszty utrzymania w gotowości urządzeń wodociągowych. Jako punkt wyjściowy do kalkulowania stawki opłaty za utrzymanie w gotowości urządzeń przeciwpoŝarowych przyjęto, na podstawie zapisów Rozporządzenia Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji w sprawie przeciwpoŝarowego zaopatrzenia w wodę oraz dróg poŝarowych, Ŝe średnia zdolność dostawcza hydrantu wynosi 7,5 dm 3 /s. Zatem ekwiwalent przypadający na punkt poboru wody o takiej zdolności dostawczej wynosi 10,8. Na podstawie powyŝszych informacji oraz zgodnie z metodologią opisaną w pkt 5 określona została wysokość stawki opłaty za utrzymanie w gotowości urządzeń przeciwpoŝarowych. Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 13
4. Zmiana warunków ekonomicznych w roku obowiązywania taryf 4.1 Alokacja kosztów pomiędzy terenami Zlewni i Gmin Począwszy od roku 2012 Spółka wprowadziła zróŝnicowane taryfy dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków, będące skutkiem wydzielenia z dotychczasowego, jednolitego obszaru świadczenia usług wodociągowokanalizacyjnych - 5 nowych obszarów taryfowych - Zlewni: - Zlewnia 1 - obszar zlewni Centralnej Oczyszczalni Ścieków w Koziegłowach i LewobrzeŜnej Oczyszczalni Ścieków w Poznaniu; - Zlewnia 2 - obszar zlewni oczyszczalni ścieków w Mosinie-Puszczykowie; - Zlewnia 3 - obszar zlewni oczyszczalni ścieków w Borówcu; - Zlewnia 4 - obszar zlewni oczyszczalni ścieków w Szlachęcinie; - Zlewnia 5 - obszar zlewni oczyszczalni ścieków w Chludowie. W wyniku wygaśnięcia w grudniu 2012 Porozumienia Komunalnego, Spółka po raz pierwszy dla taryf na rok 2014 przygotowała odrębne wnioski taryfowe dla kaŝdej Gminy oraz Związku Międzygminnego Puszcza Zielonka (dalej: ZM Puszcza Zielonka). Na terenie wszystkich Gmin będzie obowiązywała jednolita cena wody, jak równieŝ jednolite stawki opłaty abonamentowej dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę w ramach danej grupy taryfowej. Natomiast ceny dla zbiorowego odprowadzania ścieków będą na obszarach Gmin oraz ZM Puszcza Zielonka zróŝnicowane w zaleŝności od przynaleŝności do jednej lub wielu Zlewni. W przypadku Gmin usytuowanych na obszarze kilku zlewni cena za odbiór i oczyszczanie ścieków będzie średnią waŝoną cen poszczególnych Zlewni, natomiast na wysokość ceny ścieków dla obszaru objętego Projektem ZMPZ wpływ będą miały dodatkowe koszty związane z obsługą Projektu. W zakresie opłaty abonamentowej dotyczącej odbioru i oczyszczania ścieków na terenie Gmin oraz Projektu ZMPZ będą obowiązywały jednolite ceny w ramach jednej grupy taryfowej. Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 14
4.1.1. Zbiorowe zaopatrzenie w wodę. W zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę Spółka dokonała dystrybucji kosztów dotyczących ujmowania i dostarczania wody pomiędzy poszczególnymi Gminami na podstawie alokacji prostej, opartej na udziale ilościowym sprzedanej wody w całkowitym wolumenie sprzedaŝy usług w zakresie dostaw wody. Koszty związane z utrzymaniem w gotowości urządzeń wodociągowych dla całego Przedsiębiorstwa rozliczone zostały na podstawie liczby odbiorców usług z terenu danej Gminy i liczebności grupy taryfowej. W efekcie tak przeprowadzonej alokacji otrzymaliśmy jednolite ceny w zakresie zaopatrzenia w wodę oraz jednolite, w zakresie kaŝdej grupy taryfowej, stawki opłaty abonamentowej za utrzymanie w gotowości urządzeń wodociągowych. 4.1.2. Zbiorowe odprowadzanie ścieków. W zakresie zbiorowego odprowadzania ścieków przedsiębiorstwo dokonało podziału kosztów według następujących zasad: a) koszty energii elektrycznej, zuŝycia materiałów i usług obcych zostały przypisane na podstawie szczegółowej ewidencji z okresu 12 miesięcy poprzedzających moment złoŝenia wniosku, bezpośrednio do Zlewni, której dotyczą, a następnie na zasadzie alokacji prostej (ilościowej) bezpośrednio do Gmin ciąŝących do danej Zlewni; b) pozostałe koszty (poza energią, usługami obcymi i zuŝyciem materiałów) podzielone zostały na podstawie alokacji prostej opartej na udziale sprzedaŝy ilościowej usług kanalizacyjnych w poszczególnych Zlewniach i Gminach w stosunku do całkowitego wolumenu sprzedaŝy usług kanalizacyjnych; c) w zakresie opłaty abonamentowej za utrzymanie w gotowości urządzeń kanalizacyjnych przedsiębiorstwo dokonało alokacji na podstawie liczby odbiorców z terenu danej Gminy w ramach poszczególnych grup taryfowych. d) koszty związane z odprowadzaniem i oczyszczaniem ścieków z terenu Projektu ZMPZ zostały bezpośrednio przypisane do określonej taryfy dla tego obszaru. Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 15
Efektem tak przeprowadzonej alokacji kosztów jest zróŝnicowanie opłat za odbiór 1 m 3 ścieków oraz jednolite, w zakresie kaŝdej grupy taryfowej, stawki opłaty abonamentowej. 4.2 Koszty dotyczące ścieków opadowych i roztopowych odprowadzanych za pośrednictwem kanalizacji ogólnospławnej W związku z tym, iŝ Spółka planuje złoŝenie w I kwartale 2016 roku kolejnego wniosku taryfowego określającego taryfę dla ścieków opadowych i roztopowych odprowadzanych za pośrednictwem kanalizacji ogólnospławnej w Mieście Poznaniu, wyłączono z kalkulacji taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę i zbiorowego odprowadzania ścieków koszty planowane na działalność w zakresie odprowadzania i oczyszczania ścieków opadowych i roztopowych za pośrednictwem kanalizacji ogólnospławnej, które będą podstawą do kalkulowania odrębnej opłaty. 4.3 Koszty w roku obrachunkowym poprzedzającym wprowadzenie nowych taryf. W związku z tym, iŝ Spółka po raz pierwszy od 1 stycznia 2016 roku wprowadzi rozliczenia sprzedaŝy usług dostaw wody na terenie Gminy Skoki w oparciu o taryfę weryfikowaną i zatwierdzaną przez Zgromadzenie Związku Międzygminnego Puszcza Zielonka, jak równieŝ zwaŝywszy na fakt, Ŝe zgodnie z Rozporządzeniem dane dotyczące wykonania zarówno przychodów, jak i kosztów, prezentowane są we wniosku taryfowym za okres od 1 września 2014 roku 31 sierpnia 2015 roku, Aquanet nie posiada danych za cały ten okres obrachunkowy, dotyczących sprzedaŝy usług w zakresie dostaw wody. Nie jest zatem moŝliwe prezentowanie wykonanych kosztów i przychodów usług wodociągowych na terenie Gminy Skoki. Mając powyŝsze na uwadze nie jest moŝliwa pełna prezentacja danych dotyczących roku ubiegłego, zawartych w tabelach A, B, C i H dla Gminy Skoki. 5. Metodologia ustalenia niezbędnych przychodów i alokacji kosztów Wniosek taryfowy na rok 2016 został przygotowany zgodnie z zasadami określonymi w Rozporządzeniu. Zgodnie z Rozporządzeniem rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf stanowi okres od 1 września 2014 roku do 31 sierpnia 2015 roku. Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 16
W celu dokładnego skalkulowania taryf za wodę i ścieki z obliczeń wyeliminowano przychody i koszty związane z działalnością pomocniczą, przychody finansowe oraz pozostałe przychody i koszty operacyjne, jak równieŝ koszty hurtowej sprzedaŝy wody i hurtowego odbioru ścieków. Dokonano równieŝ alokacji kosztów pomiędzy poszczególnymi terenami Zlewni, Gmin i Projektu ZMPZ, zgodnie z zasadami zawartymi w rozdziale 4.1. System ewidencji księgowej prowadzonej w Spółce umoŝliwia rozliczanie kosztów działalności bieŝącej według miejsc ich powstawania ze szczegółowością wymaganą w Rozporządzeniu. W szczególności dotyczy to kosztów eksploatacji i utrzymania urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych, będących podstawą do wyliczenia części opłaty abonamentowej za utrzymanie urządzeń w gotowości. Rozporządzenie umoŝliwia przedsiębiorstwu rozliczenie w opłacie abonamentowej do 15 % kosztów eksploatacji i utrzymania urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych. Do wyliczenia opłaty abonamentowej za utrzymanie w gotowości urządzeń wodociągowych w taryfie na rok 2016 jako podstawę przyjęto kwotę kosztów dla całej Spółki w wysokości 12 906 993,35 zł. Odpowiednio z tytułu kosztów ponoszonych w ramach utrzymania w gotowości urządzeń kanalizacyjnych jako podstawę przyjęto koszty dla całej Spółki w wysokości 7 900 677,68 zł. Przyjęte do rozliczenia kwoty nie przekraczają 15 % kosztów eksploatacji i utrzymania w gotowości urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych. Dla działalności o charakterze ogólnym prowadzona jest ewidencja kosztów ogólnozakładowych i wydziałowych. Na podstawie danych ewidencyjnych z lat 2014 i 2015 oraz planu na 2016 rok, ustalone zostały koszty eksploatacyjne działalności wodociągowej, kanalizacyjnej oraz mającej charakter ogólny dotyczące zakresu działalności, na który składany jest niniejszy wniosek taryfowy. Wyliczenia bezpośrednich kosztów działalności podstawowej uzupełnione zostały kosztami obsługi zadłuŝenia kredytowego oraz odpisami rezerw na naleŝności nieregularne. Koszty działalności ogólnej rozliczone zostały współczynnikiem alokacji na działalność wodociągową i kanalizacyjną, jak równieŝ na hurtową sprzedaŝ wody, Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 17
hurtowy odbiór ścieków oraz odprowadzanie ścieków opadowych i roztopowych za pośrednictwem kanalizacji ogólnospławnej na terenie Miasta Poznania. W celu odpowiedniego rozliczenia kosztów na grupy odbiorców ustalone zostały następujące współczynniki alokacji: SprzedaŜ usług w zakresie dostaw wody na podstawie rzeczywistego zuŝycia wody w latach wcześniejszych oraz planowanego na rok 2016 w podziale na poszczególne taryfowe grupy odbiorców. Koszty działalności wodociągowej, w tym równieŝ koszty opłat środowiskowych za pobór wody, zostały rozliczone tym wskaźnikiem. Odbiór ścieków współczynnik ustalony został w sposób analogiczny jak sprzedaŝ wody. Wskaźnikiem tym rozliczono wszystkie koszty kanalizacji. Po dokonaniu alokacji kosztów na poszczególne grupy odbiorców uzyskano kwoty niezbędnych przychodów w rozbiciu na grupy taryfowe. Wyliczenie opłat jednostkowych nastąpiło poprzez podzielenie tych kwot przez odpowiadające im planowane na 2016 rok ilości pobranej wody lub odprowadzonych ścieków (w m 3 ). Zgodnie z zapisami Rozporządzenia przedsiębiorstwo w taryfach uwzględnia opłatę abonamentową. Rozporządzenie zezwala na wprowadzenie opłaty abonamentowej składającej się z 3 elementów: - opłaty za odczyt wodomierza; - opłaty za rozliczenie naleŝności; - opłaty za utrzymanie w gotowości urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych. Wniosek taryfowy Aquanet SA na rok 2016 zawiera opłatę abonamentową wynikającą jedynie z utrzymania w gotowości urządzeń wodociągowych i kanalizacyjnych. RóŜnicując opłatę pomiędzy grupami taryfowymi brano pod uwagę zróŝnicowane zdolności dostawcze przyłączy, dostosowane do zapotrzebowania. Zapotrzebowanie to charakteryzuje np. przepływ obliczeniowy wyznaczany dla instalacji, w której znana jest ilość i rodzaj punktów poboru wody. Wartość takiego przepływu moŝna obliczać zgodnie z normą i bierze się go pod uwagę dobierając wodomierz. Stąd nominalna wydajność wodomierza charakteryzuje szczytowe Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 18
zapotrzebowanie odbiorców wody korzystających z instalacji wodociągowej, na której zamontowano wodomierz. Tym samym, pośrednio średnica wodomierza, pozwala określić zdolności dostawcze przyłącza wodociągowego i przepustowe przyłącza kanalizacyjnego. Stąd kryterium, które posłuŝyło do wyznaczenia średniej zdolności dostawczej w ramach danej grupy taryfowej. Dla wszystkich odbiorców został wyznaczony przepływ nominalny i zostali oni podzieleni w zaleŝności od wyznaczonej wartości tego przepływu. Następnie przypisane zostały wagi (ekwiwalent) dla wyposaŝonego w wodomierz o danej średnicy w porównaniu z innym odbiorcą. Jej miarą został stosunek wydajności nominalnej danego wodomierza do nominalnej wydajności wodomierza bazowego, którego ekwiwalent przyjęto jako równy 1. Za taki wodomierz wybrano ten, którego ilość jest największa w całkowitej liczbie wodomierzy, czyli wodomierz o średnicy 20 mm. Następnie jako iloczyn ekwiwalentu i liczby wodomierzy, ustalono liczbę ekwiwalentną dla kaŝdego przedziału o określonej charakterystyce przyłącza. Charakteryzuje ona wagę danego przedziału związaną z realizacją zadania przedsiębiorstwa polegającego na utrzymywaniu urządzeń w gotowości do realizacji swoich funkcji, niezaleŝnie od ilości dostarczanej wody lub odprowadzanych ścieków. W oparciu o liczbę ekwiwalentną ustalony został średniowaŝony ekwiwalent dla kaŝdej grupy taryfowej. Na podstawie iloczynu średniego ekwiwalentu i liczebności odbiorców w danej grupie taryfowej dokonano alokacji kosztów pomiędzy poszczególnymi grupami taryfowymi. Iloraz sumy kosztów w ramach danej grupy taryfowej rozliczanych w oparciu o opłatę abonamentową i liczby odbiorców usług stanowi miesięczną opłatę w ramach danej grupy taryfowej. W kalkulacji opłaty abonamentowej za gotowość urządzeń wodociągowych uwzględniono równieŝ opłatę abonamentową pobieraną od gmin za gotowość urządzeń wodociągowych do zapewnienia dostawy wody na cele przeciwpoŝarowe. Spółka we wniosku taryfowym na rok 2016 zrezygnowała z utrzymania i kalkulowania opłaty za odczyt wodomierzy w lokalach umiejscowionych w budynkach wielolokalowych. Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 19
III. Informacja o ilości i cenie za zakup wody i wprowadzenie ścieków do urządzeń nie będących w posiadaniu przedsiębiorstwa. 1. Informacja o ilości i cenie za zakup wody Tabela 15. Informacja o ilości i cenie za zakup wody na terenie Gminu Murowana Goślina Ilość w m 3 Cena zakupu 1 2 3 4 1. Dostawca 1 7 080 4,35 2. Informacja o ilości i cenie za wprowadzanie ścieków do urządzeń nie będących w jej posiadaniu Spółka na terenie obszaru, którego dotyczy niniejszy Wniosek Taryfowy nie wprowadza ścieków do urządzeń nie będących w jej posiadaniu. Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 20
IV. Kalkulacje kosztów, przychodów, cen i stawek 1. Kalkulacje kosztów, przychodów, cen i stawek. Tabela A. Porównanie cen i stawek opłat taryfy obowiązującej w dniu złoŝenia wniosku z cenami i stawkami opłat nowej taryfy dotyczącej zaopatrzenia w wodę - Swarzędz Grupa odbiorców Rodzaj cen i stawek opłat Taryfa obowiązująca Taryfa nowa wielkość cen i stawek opłat 1 2 3 4 5 6 1. 2. 3. Gospodarstwa domowe Cele ppoŝ. (zgodnie z 22 Ustawy) Zmiana % 5/4 cena wody (zł/m 3 ) 4,20 4,35 3,6% stawka opłaty abonamentowej (średnia) zł/m-c 14,34 16,09 12,2% cena wskaźnikowa (zł/m-c) 4,33 4,58 5,8% cena wody (zł/m 3 ) 4,20 4,35 3,6% stawka opłaty abonamentowej (średnia) zł/m-c 4,44 5,01 12,8% cena wskaźnikowa (zł/m-c) 4,41 4,60 4,1% cena wody (zł/m 3 ) 4,20 4,35 3,6% stawka opłaty abonamentowej na hydrant zł/m-c 39,38 44,56 13,2% cena wskaźnikowa (zł/m-c) 601,58 680,25 13,1% Tabela B. Porównanie cen i stawek opłat taryfy obowiązującej w dniu złoŝenia wniosku z cenami i stawkami opłat nowej taryfy dotyczącej odprowadzania ścieków - Swarzędz Grupa odbiorców Rodzaj cen i stawek opłat Taryfa obowiązująca Taryfa nowa wielkość cen i stawek opłat 1 2 3 4 5 6 1. Zmiana % 5/4 cena usługi odprowadzania ścieków (zł/m 3 ) 6,55 7,06 7,8% stawka opłaty abonamentowej (średnia) zł/m-c 22,82 26,74 17,2% cena wskaźnikowa (zł/m-c) 6,80 7,48 10,0% 2. Gospodarstwa domowe cena usługi odprowadzania ścieków (zł/m 3 ) 6,55 7,06 7,8% stawka opłaty abonamentowej (średnia) zł/m-c 7,50 8,42 12,3% cena wskaźnikowa (zł/m-c) 6,88 7,43 7,9% Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 21
Tabela C. Ustalenie poziomu niezbędnych przychodów - Swarzędz Przychody wykonanie Niezbędne przychody rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf w zł rok obowiązywania nowych taryf w zł 1 2 3 4 1. Zaopatrzenie w wodę 1. koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: 5 580 064 6 314 392 a) amortyzacja lub odpisy amortyzacyjne 1 598 037 1 489 598 b) koszt zakupionej przez siebie wody 2. raty kapitałowe ponad wartość amortyzacji 0 3. odsetki 428 019 421 083 4. naleŝności nieregularne 0 5. marŝa zysku 1 729 879 1 283 124 6. wartość niezbędnych przychodów 7 737 961 8 018 599 2. Odprowadzanie ścieków 1. koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: 6 306 054 6 663 779 a) amortyzacja lub odpisy amortyzacyjne 2 188 165 2 068 734 b) koszty odprowadzania ścieków do urządzeń niebędących w posiadaniu przedsiębiorstwa 0 2. raty kapitałowe ponad wart. amortyzacji 0 3. odsetki 147 685 174 873 4. rezerwa na naleŝności nieregularne 0 5. marŝa zysku 2 043 198 2 538 425 6. wartość niezbędnych przychodów 8 496 938 9 377 075 3. 4. Średnia zmiana wartości przychodów - zaopatrzenie w wodę w % Średnia zmiana wartości przychodów - odprowadzanie ścieków w % x 3,6% x 10,4% Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 22
Tabela D. Alokacja niezbędnych przychodów według taryfowych grup odbiorców w roku obowiązywania nowych taryf - Swarzędz współcz. alokacji wg tabeli E Taryfowa grupa odbiorców usług Gosp. dom. Cele ppoŝ. (zgodnie z 22 Ustawy) 1 2 3 4 5 6 7 1. Zaopatrzenie w wodę Ogółem 1) Koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: 1 407 960 4 566 817 339 616 6 314 392 a) koszty bezpośrednie: 1 016 711 3 285 647 1 285 4 303 643 - amortyzacja lub odpisy umorzeniowe A 351 909 1 137 244 445 1 489 598 - wynagrodzenia z narzutami A 113 321 366 212 143 479 676 - materiały A 33 239 107 416 42 140 697 - energia A 99 568 321 769 126 421 463 - opłata za korzystanie ze środowiska A 18 263 59 020 23 77 306 - podatki i opłaty - inne A 213 672 690 514 270 904 457 - usługi obce A 161 248 521 095 204 682 547 - pozostałe koszty A 25 491 82 377 32 107 900 b) alokowane koszty pośrednie: 391 249 1 281 170 338 331 2 010 749 - koszty utrzymania w gotowości urządzeń wod. C 90 940 310 678 337 951 739 569 - alokowane koszty ogólne A 300 309 970 492 380 1 271 181 2) raty kapitałowe ponad wartość amort. A 0 0 0 0 3) odsetki A 99 478 321 478 126 421 083 4) naleŝności nieregularne A 0 0 0 0 5) marŝa zysku A 303 130 979 610 384 1 283 124 6) razem wartość niezbędnych przychodów A 1 810 568 5 867 905 340 126 8 018 599 2. Odprowadzanie ścieków 1) Koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: 1 307 003 5 356 775 0 6 663 779 a) koszty bezpośrednie: 909 469 3 761 980 0 4 671 449 - amortyzacja lub odpisy umorzeniowe B 402 755 1 665 979 0 2 068 734 - wynagrodzenia z narzutami B 75 794 313 520 0 389 315 - materiały B 51 172 211 671 0 262 843 - energia B 58 482 241 907 0 300 388 - opłata za korzystanie ze środowiska B 20 851 86 248 0 107 099 - podatki i opłaty - inne B 199 710 826 092 0 1 025 802 - usługi obce B 77 921 322 317 0 400 238 - pozostałe koszty B 22 784 94 246 0 117 030 b) alokowane koszty pośrednie: 397 534 1 594 795 0 1 992 329 - koszty utrzymania w gotowości urządzeń kan. D 102 027 372 443 0 474 470 - alokowane koszty ogólne B 295 507 1 222 352 0 1 517 859 2) raty kapitałowe ponad wartość amort. B 0 0 0 0 3) odsetki B 34 045 140 827 0 174 873 4) naleŝności nieregularne B 0 0 0 0 5) marŝa zysku B 494 198 2 044 227 0 2 538 425 6) razem wartość niezbędnych przychodów 1 835 246 7 541 829 0 9 377 075 Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 23
Tabela E. Współczynnik alokacji w roku obowiązywania nowych taryf - Swarzędz Taryfowa grupa odbiorców Współczynnik alokacji J.m. Gospodarstwa domowe Cele ppoŝ. (zgodnie z 22 Ustawy) Ogółem 1 2 3 4 5 6 7 8 1. A SprzedaŜ roczna wody 2. B Odbiór roczny ścieków 3. C Liczba ekwiwalentna - zaopatrzenie w wodę tys. m 3 395,00 1 276,50 0,50 1 672,00 % 23,62% 76,35% 0,03% 100,00% tys. m 3 245,50 1 015,50 1 261,00 % 19,47% 80,53% 0,00% 100,00% szt. 1 837,00 6 275,00 6 826,00 14 938,00 % 12,30% 42,01% 45,70% 100% 4. D Liczba ekwiwalentna - odprowadzanie ścieków szt. 1 258,00 4 592,23 5 850,23 % 21,50% 78,50% 0,00% 100,00% Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 24
Tabela F. Kalkulacja cen i stawek opłat za wodę i odprowadzanie ścieków metodą alokacji prostej - Swarzędz Taryfowa grupa odbiorców usług 1 2 3 4 5 6 I. Zaopatrzenie w wodę Gosp. domowe Cele ppoŝ. Ogółem 1) Wartość niezbędnych przychodów zł/rok 1 810 568 5 867 905 340 126 8 018 599 w tym a) wartość niezbędnych przychodów rozliczanych za ilość dostarczonej wody b) wartość niezbędnych przychodów rozliczanych stawką opłaty abonamentowej 1 719 628 5 557 227 2 175 7 279 030 90 940 310 678 337 951 739 569 2) zuŝycie wody w m 3 /rok 395 000 1 276 500 500 1 672 000 3) liczba odbiorców 471 5 170 632 6 273 4) cena 1m 3 wody w zł/m 3 4,35 4,35 4,35-5) stawka opłaty abonamentowej na odbiorcę w zł/m-c 16,09 5,01 44,56 - II. Odprowadzanie ścieków Gosp. domowe - Ogółem 1) Wartość niezbędnych przychodów zł/rok 1 835 246 7 541 829-9 377 075 w tym a) wartość niezbędnych przychodów rozliczanych za odprowadzone ścieki b) wartość niezbędnych przychodów rozliczanych stawką opłaty abonamentowej 2) odprowadzane ścieki w m 3 /rok 245 500,0 1 733 219 7 169 386-8 902 605 102 027 372 443-1 015 500,0 474 470-1 261 000 3) liczba odbiorców usługi 318 3 688-4 006 4) cena 1m 3 odprowadzanych ścieków w zł/m 3 7,06 7,06 - - 5) stawka opłaty abonamentowej na odbiorcę w zł/m-c 26,74 8,42 - - Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 25
Tabela G. Zestawienie przychodów według taryfowych grup odbiorców usług, z uwzględnieniem wielkości zuŝycia oraz cen i stawek opłat w roku obowiązywania nowych taryf w złotych - Swarzędz Taryfowa grupa odbiorców usług Gosp. domowe Cele ppoŝ. 1 2 3 4 5 6 I. Zaopatrzenie w wodę Ogółem 1) zuŝycie wody w m 3 /rok 395 000 1 276 500 500 1 672 000 2) cena 1m 3 wody w zł/m 3 4,35 4,35 4,35 3) stawka opłaty abonamentowej 16,09 5,01 44,56 4) przychody wg naleŝności za ilość dostarczonej wody (cena) w zł/rok 5) przychody wg naleŝności za stawki opłat abonamentowych w zł/rok 1 719 628 5 557 227 2 175 7 279 030 90 940 310 678 337 951 739 569 Wartość przychodów w zł/rok 1 810 568 5 867 905 340 126 8 018 599 II. Odprowadzanie ścieków 1) ilość ścieków odprowadzonych rocznie w m 3 /rok 24 550 1 015 500-1 261 000 2) cena usługi odprowadzenia 1m 3 ścieków w zł/m 3 7,06 7,06 - - 3) stawka opłaty abonamentowej (średnia) 26,74 8,42 - - 4) przychody wg naleŝności za ilość odprowadzonych ścieków w zł/rok 5) przychody wg naleŝności za stawki opłat abonamentowych w zł/rok 1 733 219 7 169 386-8 902 605 102 027 372 443-474 470 Wartość przychodów w zł/rok 1 835 246 7 541 829-9 377 075 Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 26
Tabela H. Skutki finansowe zmiany cen i stawek opłat za zaopatrzenie w wodę i odprowadzanie ścieków - Swarzędz Lp Taryfowa grupa odbiorców usług Gosp. domowe Cele ppoŝ 1 2 3 4 5 6 Ogółem I Zaopatrzenie w wodę Wartość przychodów 1) w roku obowiązywania nowych taryf 1 810 568 5 867 905 340 126 8 018 599 2) w roku obrachunkowym poprzedzającym wprowadzenie nowych taryf 2 207 066 5 232 075 298 820 7 737 961 Wzrost przychodów -18,0% 12,2% 13,8% 3,6% II Odprowadzanie ścieków Wartość przychodów 1) w roku obowiązywania nowych taryf 1 835 246 7 541 829-9 377 075 2) w roku obrachunkowym poprzedzającym wprowadzenie nowych taryf 1 695 240 6 801 698-8 496 938 Wzrost przychodów 8,3% 10,9% - 10,4% Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 27
Tabela A. Porównanie cen i stawek opłat taryfy obowiązującej w dniu złoŝenia wniosku z cenami i stawkami opłat nowej taryfy dotyczącej zaopatrzenia w wodę Czerwonak Grupa odbiorców Rodzaj cen i stawek opłat Taryfa obowiązująca Taryfa nowa wielkość cen i stawek opłat 1 2 3 4 5 6 1. 2. 3. Gospodarstwa domowe Cele ppoŝ. (zgodnie z 22 Ustawy) Zmiana % 5/4 cena wody (zł/m 3 ) 4,20 4,35 3,6% stawka opłaty abonamentowej (średnia) zł/m-c 14,34 16,09 12,2% cena wskaźnikowa (zł/m-c) 4,22 4,37 3,7% cena wody (zł/m 3 ) 4,20 4,35 3,6% stawka opłaty abonamentowej (średnia) zł/m-c 4,44 5,01 12,8% cena wskaźnikowa (zł/m-c) 4,26 4,43 3,9% cena wody (zł/m 3 ) 4,20 4,35 3,6% stawka opłaty abonamentowej na hydrant zł/m-c 39,38 44,56 13,2% cena wskaźnikowa (zł/m-c) 417,66 321,64-23,0% Tabela B. Porównanie cen i stawek opłat taryfy obowiązującej w dniu złoŝenia wniosku z cenami i stawkami opłat nowej taryfy dotyczącej odprowadzania ścieków - Czerwonak Grupa odbiorców Rodzaj cen i stawek opłat Taryfa obowiązująca Taryfa nowa wielkość cen i stawek opłat 1 2 3 4 5 6 1. Zmiana % 5/4 cena usługi odprowadzania ścieków (zł/m 3 ) 6,63 7,25 9,4% stawka opłaty abonamentowej (średnia) zł/m-c 22,82 26,74 17,2% cena wskaźnikowa (zł/m-c) 6,67 7,30 9,6% 2. Gospodarstwa domowe cena usługi odprowadzania ścieków (zł/m 3 ) 6,63 7,25 9,4% stawka opłaty abonamentowej (średnia) zł/m-c 7,50 8,42 12,3% cena wskaźnikowa (zł/m-c) 6,86 7,49 9,3% Tabela C. Ustalenie poziomu niezbędnych przychodów - Czerwonak Przychody wykonanie Niezbędne przychody Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 28
rok obrachunkowy poprzedzający wprowadzenie nowych taryf w zł rok obowiązywania nowych taryf w zł 1 2 3 4 1. Zaopatrzenie w wodę 1. koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: 3 871 371 4 052 788 a) amortyzacja lub odpisy amortyzacyjne 1 108 696 1 045 035 b) koszt zakupionej przez siebie wody 0 2. raty kapitałowe ponad wartość amortyzacji 0 3. odsetki 296 954 295 413 4. naleŝności nieregularne 0 5. marŝa zysku 892 364 900 182 6. wartość niezbędnych przychodów 5 060 689 5 248 383 2. Odprowadzanie ścieków 3. 4. 1. koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: 7 337 073 7 396 852 a) amortyzacja lub odpisy amortyzacyjne 2 449 074 2 291 399 b) koszty odprowadzania ścieków do urządzeń niebędących w posiadaniu przedsiębiorstwa 2. raty kapitałowe ponad wart. amortyzacji 0 3. odsetki 171 832 203 681 4. rezerwa na naleŝności nieregularne 0 5. marŝa zysku 2 025 393 2 903 430 6. wartość niezbędnych przychodów 9 534 297 10 503 963 Średnia zmiana wartości przychodów - zaopatrzenie w wodę w % Średnia zmiana wartości przychodów - odprowadzanie ścieków w % - 3,7% - 10,2% 0 Tabela D. Alokacja niezbędnych przychodów według taryfowych grup odbiorców w roku obowiązywania nowych taryf - Czerwonak współcz. alokacji wg tabeli E Taryfowa grupa odbiorców usług Gosp. dom. Cele ppoŝ. (zgodnie z 22 Ustawy) 1 2 3 4 5 6 7 1. Zaopatrzenie w wodę Ogółem 1) Koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: 2 522 592 1 434 008 96 188 4 052 788 a) koszty bezpośrednie: 1 935 611 1 082 860 771 3 019 242 - amortyzacja lub odpisy umorzeniowe A 669 963 374 805 267 1 045 035 Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 29
- wynagrodzenia z narzutami A 215 740 120 694 86 336 519 - materiały A 63 280 35 401 25 98 707 - energia A 189 558 106 046 76 295 680 - opłata za korzystanie ze środowiska A 34 769 19 451 14 54 234 - podatki i opłaty - inne A 406 789 227 575 162 634 526 - usługi obce A 306 983 171 739 122 478 844 - pozostałe koszty A 48 529 27 149 19 75 698 b) alokowane koszty pośrednie: 586 981 351 148 95 417 1 033 546 - koszty utrzymania w gotowości urządzeń wod. C 15 254 31 300 95 189 141 743 - alokowane koszty ogólne A 571 727 319 848 228 891 803 2) raty kapitałowe ponad wartość amort. A 0 0 0 0 3) odsetki A 189 386 105 951 76 295 413 4) naleŝności nieregularne A 0 0 0 0 5) marŝa zysku A 577 099 322 854 229 900 182 6) razem wartość niezbędnych przychodów A 3 289 077 1 862 813 96 493 5 248 383 2. Odprowadzanie ścieków 1) Koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: 4 198 898 3 197 954 0 7 396 852 a) koszty bezpośrednie: 3 136 473 2 304 542 0 5 441 015 - amortyzacja lub odpisy umorzeniowe B 1 320 877 970 522 0 2 291 399 - wynagrodzenia z narzutami B 248 576 182 643 0 431 218 - materiały B 178 774 131 355 0 310 129 - energia B 259 529 190 690 0 450 219 - opłata za korzystanie ze środowiska B 68 382 50 244 0 118 627 - podatki i opłaty - inne B 654 970 481 243 0 1 136 212 - usługi obce B 330 642 242 942 0 573 584 - pozostałe koszty B 74 723 54 903 0 129 626 b) alokowane koszty pośrednie: 1 062 425 893 412 0 1 955 837 - koszty utrzymania w gotowości urządzeń kan. D 43 314 144 614 0 187 928 - alokowane koszty ogólne B 1 019 111 748 798 0 1 767 909 2) raty kapitałowe ponad wartość amort. B 0 0 0 0 3) odsetki B 117 412 86 269 0 203 681 4) naleŝności nieregularne B 0 0 0 0 5) marŝa zysku B 1 673 682 1 229 748 0 2 903 430 6) razem wartość niezbędnych przychodów 5 989 992 4 513 971 0 10 503 963 Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 30
Tabela E. Współczynnik alokacji w roku obowiązywania nowych taryf - Czerwonak Taryfowa grupa odbiorców Współczynnik alokacji J.m. Gospodarstwa domowe Cele ppoŝ. (zgodnie z 22 Ustawy) Ogółem 1 2 3 4 5 6 7 8 1. A SprzedaŜ roczna wody 2. B Odbiór roczny ścieków 3. C Liczba ekwiwalentna - zaopatrzenie w wodę tys. m 3 752,00 420,70 0,30 1 173,00 % 64,11% 35,87% 0,03% 100,00% tys. m 3 820,00 602,50 0 1 422,50 % 57,64% 42,36% 0,00% 100,00% szt. 308,00 632,00 1 922,00 2 862,00 % 10,76% 22,08% 67,16% 100% 4. D Liczba ekwiwalentna - odprowadzanie ścieków szt. 534,06 1 783,10 0 2 317,16 % 23,05% 76,95% 0,00% 100,00% Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 31
Tabela F. Kalkulacja cen i stawek opłat za wodę i odprowadzanie ścieków metodą alokacji prostej - Czerwonak Taryfowa grupa odbiorców usług 1 2 3 4 5 6 I. Zaopatrzenie w wodę Gosp. domowe Cele ppoŝ. Ogółem 1) Wartość niezbędnych przychodów zł/rok 3 289 077 1 862 813 96 493 5 248 383 w tym a) wartość niezbędnych przychodów rozliczanych za ilość dostarczonej wody b) wartość niezbędnych przychodów rozliczanych stawką opłaty abonamentowej 3 273 823 1 831 513 1 304 5 106 640 15 254 31 300 95 189 141 743 2) zuŝycie wody w m 3 /rok 752 000 420 700 300 1 173 000 3) liczba odbiorców 79 521 178 778 4) cena 1m 3 wody w zł/m 3 4,35 4,35 4,35-5) stawka opłaty abonamentowej na odbiorcę w zł/m-c 16,09 5,01 44,56 - II. Odprowadzanie ścieków Gosp. domowe - Ogółem 1) Wartość niezbędnych przychodów zł/rok 5 989 992 4 513 971-10 503 963 w tym a) wartość niezbędnych przychodów rozliczanych za odprowadzone ścieki b) wartość niezbędnych przychodów rozliczanych stawką opłaty abonamentowej 5 946 678 4 369 357-10 316 035 43 314 144 614-187 928 2) odprowadzane ścieki w m 3 /rok 820 000 602 500-1 422 500 3) liczba odbiorców usługi 135 1 432-1 567 4) cena 1m 3 odprowadzanych ścieków w zł/m 3 7,25 7,25 - - 5) stawka opłaty abonamentowej na odbiorcę w zł/m-c 26,74 8,42 - - Wniosek o zatwierdzenie taryf dla zbiorowego zaopatrzenia w wodę 32