Załącznik do uchwały nr XXXII/311/13 Rady Miejskiej w Radłowie z dnia 30 września 2013 r. Spis treści: I. Informacje ogólne II. Rodzaj prowadzonej działalności III. Taryfowe grupy odbiorców usług IV. Rodzaje i wysokość cen oraz stawek opłat. V. Warunki rozliczeń z uwzględnieniem wyposażenia nieruchomości w przyrządy i urządzenia pomiarowe. VI. Warunki stosowania cen i stawek opłat. Uzasadnienie wniosku taryfowego Sprawozdanie finansowe za 2012 rok
I. Informacje ogólne. Niniejsze taryfy stanowią zestawienie cen i stawek opłat za zbiorowe zaopatrzenie w wodę oraz określa warunki ich stosowania obowiązujące na terenie Gminy Radłów. Obowiązują wszystkich odbiorców usług wodociągowych świadczonych przez Zakład Eksploatacji Stacji Uzdatniania Wody Niwka na okres 12 miesięcy od dnia 01 grudnia 2013r do dnia 30 listopada 2014r. Taryfy zostały opracowane na podstawie ustawy z dnia 7 czerwca 2001r o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i zbiorowym odprowadzaniu ścieków Dz.U z 2006r nr 123, poz. 858 zwanej dalej ustawą oraz Rozporządzenia Ministra Infrastruktury z dnia 28 czerwca 2006r. W sprawie określenia taryf, wzoru wniosku o zatwierdzenie taryf oraz warunków rozliczeń za zbiorowe zaopatrzenie w wodę i zbiorowe odprowadzanie ścieków Dz.U. Nr 127, poz. 886 zwanego dalej rozporządzeniem. Zgodnie z art. 22 ustawy, taryfy obejmują również cenę za wodę pobraną i zużytą na cele przeciwpożarowe. II. Rodzaj prowadzonej działalności. Zakład Eksploatacji Stacji Uzdatniania Wody Niwka utworzony został z dniem 01 maja 2009r Uchwałą XXVII 177/09 Rady Gminy Radłów z dnia 27 marca 2009r w sprawie utworzenia Zakładu Eksploatacji Stacji Uzdatniania Wody Niwka i nadania statutu, oraz uchwałą XXVIII/266/13 Rady Miejskiej w Radłowie z dnia 27 marca 2013r w sprawie zmiany uchwały dotyczącej utworzenia zakładu budżetowego Gminy Radłów pn. Zakład Eksploatacji Stacji Uzdatniania Niwka i nadania statutu. Przedmiotem działalności Zakładu jest wykonywanie na terytorium Gminy Radłów jej zadań własnych w zakresie : gospodarki mieszkaniowej i gospodarowania lokalami użytkowymi, dróg, ulic, mostów, placów oraz organizacji ruchu drogowego, wodociągów i zaopatrzenia w wodę, kanalizacji, usuwania i oczyszczania ścieków komunalnych, utrzymania czystości i porządku oraz urządzeń sanitarnych, wysypisk i unieszkodliwiania odpadów komunalnych, zaopatrzenia w energię elektryczną i cieplną oraz gaz, lokalnego transportu zbiorowego, targowisk i hal targowych, zieleni gminnej i zadrzewień, kultury fizycznej i sportu, w tym utrzymywania terenów rekreacyjnych i urządzeń sportowych, pomocy społecznej, reintegracji zawodowej i społecznej oraz rehabilitacji zawodowej i społecznej osób niepełnosprawnych, utrzymanie różnych gatunków egzotycznych i krajowych zwierząt, w tym w szczególności prowadzenia hodowli zwierząt zagrożonych wyginięciem, w celu ich ochrony poza miejscem naturalnego występowania, cmentarzy. W zakresie jakości świadczonych usług Zakład realizuje zadania określone w: regulaminie dostarczania wody i odprowadzania ścieków, obowiązującym na terenie jego działania, umowach z poszczególnymi odbiorcami,
przepisach prawnych dotyczących ochrony środowiska i ustalających wymagania dotyczące jakości wody przeznaczonej do spożycia przez ludzi. Jakość dostarczanej wody jest badana na zlecenie Zakładu przez Powiatową Stację Sanitarno- Epidemiologiczną w Tarnowie, oraz przez akredytowane laboratorium Zakład Inżynierii Środowiska Eko- Projekt Sp.z.o.o z Pszczyny. Dla poprawy jakości obsługi klientów w biurze Zakładu przyjmowane są wszelkie skargi i wnioski oraz rozpatrywane inne sprawy wnoszone przez poszczególnych usługobiorców. III. Taryfowe grupy odbiorców usług. Uwzględniając sposób korzystania z urządzeń wodociągowych, oraz zróżnicowanie kątów zaopatrzenia w wodę tj. kątów eksploatacyjnych, konserwacji urządzeń wodociągowych, dokonano podziału odbiorców usług na taryfowe grupy. W zakresie zbiorowego zaopatrzenia w wodę i w związku z opomiarowaniem poboru wody z wszystkich usługobiorców wyłoniono zasadniczo jedną podstawową grupę taryfową odbiorców usług. Obejmuje ona zarówno odbiorców jakimi są gospodarstwa domowe, jak i odbiorców pozostałych. IV. Rodzaje i wysokość cen oraz stawek opłat. Przy rozliczeniach za dostarczaną wodę dla zasadniczej grupy odbiorców usług obowiązuje taryfa dwuczłonowa składająca się: z ceny wyrażonej w złotych za 1m 3 dostarczonej wody stawki opłaty abonamentowej, nie zależnej od ilości dostarczonej wody płaconej za każdy miesiąc bez względu na rozmiary dokonanego poboru wody ( lub jego całkowitego braku ). Stawka opłaty abonamentowej wyrażona jest w zł/odbiorcę/miesiąc. Wysokość cen i stawek opłat za dostarczaną wodę: Taryfowa grupa odbiorców Wyszczególnienie Cena netto Jednostka miary 1 Gospodarstwa domowe i odbiorcy pozostali 2 Gospodarstwa domowe i odbiorcy pozostali Ceny za dostarczaną wodę Opłata abonamentowa 3,30 zł/m 3 4,10 zł/odb/miesiąc Do cen i stawek opłat (netto) dolicza się podatek od towarów i usług (VAT) w wysokości 8% wprowadzany odrębnymi przepisami. V. Warunki rozliczeń z uwzględnieniem wyposażenia nieruchomości w przyrządy i urządzenia pomiarowe. Rozliczenia za zbiorowe zaopatrzenie w wodę prowadzone są zgodnie z przepisami Ustawy i Rozporządzenia. Z uwagi na 100% wyposażenie budynków zlokalizowanych na terenie działania Zakładu w wodomierze główne, ilość wody dostarczonej do nieruchomości ustala się na podstawie ich wskazań. Odbiorca usług dokonuje zapłaty za dostarczaną wodę na warunkach i w terminie określonych w umowie.
W przypadku niesprawności wodomierza głównego jeżeli umowa nie stanowi inaczej, ilość pobranej wody ustala się na podstawie średniego zużycia wody w okresie 2 miesięcy przed stwierdzeniem niesprawności wodomierza, a gdy nie jest to możliwe na podstawie średniego zużycia wody w analogicznym okresie roku ubiegłego lub iloczyn średniego miesięcznego zużycia wody w roku ubiegłym i liczby miesięcy niesprawności wodomierza. Zakład Eksploatacji Stacji Uzdatniania Wody Niwka na wniosek odbiorcy usług dokonuje sprawdzenia prawidłowości działania wodomierza jednak w przypadku braku potwierdzenia jego niesprawności, pokrywa on koszty sprawdzenia. O ile umowa nie stanowi inaczej, opłaty za zbiorowe zaopatrzenie w wodę pobierane są za dwa miesiące w których świadczone były usługi. Opłata abonamentowa ustalona jest za każdy miesiąc, także w przypadkach braku poboru wody. VI. Warunki stosowania cen i stawek opłat. 6.1. Zakres świadczonych usług dla poszczególnych taryfowych grup odbiorców. Zbiorowe zaopatrzenie w wodę, dokonywane jest dla wszystkich odbiorców w oparciu o te same zasady technologiczne i techniczne. Dotyczy to zarówno zbiorowego zaopatrzenia w wodę budynków jednorodzinnych i wielorodzinnych oraz budynków użyteczności publicznej przeznaczonych na cele usługowohandlowe i odbiorców przemysłowych, woda poddawana jest tym samym procesom uzdatniania. W zakresie dostawy wody Zakład ponosi jednakowe koszty stałe obsługi klientów, co uzasadnia jednakową stawkę opłaty abonamentowej. Koszty te ponosi niezależnie od tego czy poszczególny odbiorca w danym okresie będzie faktycznie pobierał wodę czy też nie a ponoszenie ich wymusza proces produkcji wody i gotowość jej dostarczania. 6.2. Standardy jakościowe obsługi odbiorców usługi. Określone w Taryfie ceny i stawki stosuje się przy zachowaniu standardów jakościowych obsługi klientów, które wynikają z obowiązujących przepisów prawnych określonych w Regulaminie dostarczania wody. Jakość produkowanej wody przez Zakład jest zgodna zarówno z normami krajowymi jak i europejskimi. Woda ujmowana jest z ujęcia powierzchniowego. Podlega uzdatnianiu poprzez: dawkowanie mleka wapiennego (koagulacja) dawkowanie podchlorynu sodu (dezynfekcja) filtracja pośpieszna jednostopniowa przez filtry ze złożami piasków kwarcowych.
UZASADNIENIE WNIOSKU TARYFOWEGO Wniosek został opracowany zgodnie z zasadami określonymi w ustawie z dnia 7 czerwca 2001 r. o zbiorowym zaopatrzeniu w wodę i przepisami rozporządzenia Ministra Budownictwa z dnia 28 czerwca 2006 r. w sprawie określania taryf, wzoru wniosku o zatwierdzenie taryf oraz warunków rozliczeń za zbiorowe zaopatrzenie w wodę. Ceny określone przez Zakład są skalkulowane na podstawie przychodów prowadzenia działalności zaplanowanej na rok obowiązywania taryf. Przychody niezbędne dla potrzeb obliczenia taryf uwzględniają m.in. koszty eksploatacji i opłaty za gospodarcze korzystanie ze środowiska. Lokalny rynek odbiorców usług wodociągowych charakteryzuje się stałym,chociaż nieznacznym przyrostem ich liczby oraz poboru wody. Przy ustalaniu taryf przyjęto zasadę ustalenia ich na optymalnie niskim poziomie dla odbiorców usług i równocześnie bezpiecznym dla prawidłowej działalności Zakładu. Minimalna podwyżka wody wynika z wyższych kosztów uzdatniania wody i eksploatacji urządzeń wodociągowych. Celem Zakładu jest poprawa jakości usług,pozwalająca na niezwłoczne reagowanie i likwidację zakłóceń procesów produkcyjnych,a także stałą kontrolę parametrów jakościowych. Ponadto, Zakład planuje realizację przedsięwzięć racjonalizujących zużycie wody,które będą polegać na ograniczeniu strat wody w sieci poprzez : remont sieci wodociągowej, wymianę hydrantów, montaż zasuw w węzłach na sieci rozdzielczej( mniejsze obszary wyłączone podczas awarii,mniejsze ilości wody zużytej podczas awarii) wymiana i uzupełnianie skrzynek ulicznych. Ze względu na szybką dekapitalizację urządzeń wodociągowych oraz rosnące normy jakościowe wody, urządzenia te wymagają remontów. Dlatego wydatki na remonty i naprawy stanowią poważną pozycję w kosztach Zakładu. Jest to zgodne z ogólnokrajową tendencją do podwyższania jakości i zasięgu świadczonych usług, lecz pociąga za sobą zwiększone nakłady Zaplanowano utrzymanie remontów na poziomie z roku ubiegłego zgodnie z inflacją. Zakład nie dokonuje zakupów wody z obcych urządzeń.
Tabela A. Porównanie cen i stawek opłat taryfy obowiązującej w dniu złożenia wniosku z cenami i stawkami opłat nowej taryfy dotyczącej zaopatrzenia w wodę Wyszczególnienie Zmiana % Taryfa obowiązująca Taryfa nowa taryfowa 4/3 grupa rodzaj cen i stawek opłat odbiorców wielkość cen i stawek opłat usług 0 1 2 3 4 5 1 Grupa 1 - cena wody (zł/m 3 ) 3,15 3,30 104,76% - stawka opłaty abonamentowej 4,10 4,10 100,00% -... - cena wskaźnikowa 1) 3,32 3,58 107,83% 2 Grupa 2 - cena wody (zł/m 3 ) 0,00 0,00 - stawka opłaty abonamentowej 0,00 0,00 -... - cena wskaźnikowa 1) 0,00 0,00 3 Grupa 3 - cena wody (zł/m 3 ) 0,00 0,00 - stawka opłaty abonamentowej 0,00 0,00 -... Uwaga: - cena wskaźnikowa 1) 0,00 0,00 1) Cenę wskaźnikową należy wyliczać jako sumę rocznych należności za wodę, wynikających z cen i stawek opłat w zł, podzieloną przez roczną wielkość sprzedaży wody w m 3.
Tabela C. Ustalenie poziomu niezbędnych przychodów Przychody - wykonanie Niezbędne przychody rok obrachunkowy Wyszczególnienie poprzedzający rok obowiązywania wprowadzenie nowych nowych taryf w zł taryf w zł 0 1 2 3 1 Zaopatrzenie w wodę 1) koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: 960.410 1.104.471 a) amortyzacja lub odpisy umorzeniowe 0 0 b) koszty zakupionej przez siebie wody 0 0 2) raty kapitałowe ponad wartość amortyzacji 0 0 3) odsetki 0 0 4) należności nieregularne 0 0 5) marża zysku 0 0 6) wartość niezbędnych przychodów 960.410 1.104.471 2 Odprowadzanie ścieków 1) koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: 0 0 a) amortyzacja lub odpisy umorzeniowe 0 0 b) koszty odprowadzania ścieków do urządzeń niebędących w posiadaniu przedsiębiorstwa 0 0 2) raty kapitałowe ponad wartość amortyzacji 0 0 3) odsetki 0 0 4) należności nieregularne 0 0 5) marża zysku 0 0 6) wartość niezbędnych przychodów 0 0 3 Średnia zmiana wartości przychodów 1) - zaopatrzenie w wodę w % X 115,00% 4 Średnia zmiana wartości przychodów 2) - odprowadzanie ścieków w % X Uwagi: 1) [(wielkość z wiersza 1.6 kolumna 3) : (wielkość z wiersza 1.6 kolumna 2)] x 100 %. 2) [(wielkość z wiersza 2.6 kolumna 3) : (wielkość z wiersza 2.6 kolumna 2)] x 100 %.
Tabela D. Alokacja niezbędnych przychodów według taryfowych grup odbiorców usług w roku obowiązywania nowych taryf Współ- Taryfowa grupa odbiorców usług czynnik grupa 1 grupa 2 grupa 3 ogółem Wyszczególnienie alokacji wg tabeli E zł zł zł zł 0 1 2 3 4 5 6 1 Zaopatrzenie w wodę 1) koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: 1 104 471 0 0 1 104 471 a) koszty bezpośrednie: - amortyzacja lub odpisy umorzeniowe A 0 0 0 0 - wynagrodzenie z narzutami A 538 134 0 0 538 134 - materiały A 103 414 0 0 103 414 - energia A 107 100 0 0 107 100 - opłata za korzystanie ze środowiska B 26 300 0 0 26 300 - podatki i opłaty - inne A 5 000 0 0 5 000 - usługi obce A 244 208 0 0 244 208 - pozostałe koszty A 80 315 0 0 80 315 - koszty zakupionej przez siebie wody A 0 0 0 0 b) alok.: koszty pośrednie - rozliczenie kosztów wydziałowych i działalności pomocniczej A 0 0 0 0 - alokowane koszty ogólne A 0 0 0 0 2) raty kapitałowe ponad wartość amortyzacji A 0 0 0 0 3) odsetki A 0 0 0 0 4) należności nieregularne A 0 0 0 0 5) marża zysku A 0 0 0 0 6) razem wartość niezbędnych przychodów 1 104 471 0 0 1 104 471 2 Odprowadzanie ścieków 1) koszty eksploatacji i utrzymania, w tym: 0 0 0 0 a) koszty bezpośrednie: - amortyzacja lub odpisy umorzeniowe C 0 0 0 0 - wynagrodzenie z narzutami C 0 0 0 0 - materiały C 0 0 0 0 - energia C 0 0 0 0 - opłata za korzystanie ze środowiska D 0 0 0 0 - podatki i opłaty - inne C 0 0 0 0 - usługi obce C 0 0 0 0 - pozostałe koszty C 0 0 0 0 - koszty odprowadzania ścieków do urządzeń niebędących w posiadaniu przedsiębiorstwa C 0 0 0 0 b) alok.: koszty pośrednie - rozliczenie kosztów wydziałowych i działalności pomocniczej C 0 0 0 0 - alokowane koszty ogólne C 0 0 0 0 2) raty kapitałowe ponad wartość amortyzacji C 0 0 0 0 3) odsetki C 0 0 0 0 4) należności nieregularne C 0 0 0 0 5) marża zysku C 0 0 0 0 6) razem wartość niezbędnych przychodów 0 0 0 0
Tabela E. Współczynniki alokacji w roku obowiązywania nowych taryf Współczynnik alokacji Wyszczególnienie Jedn. miary Taryfowa grupa odbiorców usług grupa 1 grupa 2 grupa 3 ogółem 0 1 2 3 4 5 6 7 1 A Sprzedaż roczna wody m 3 297 818 0 0 297 818 % 100,00% 0,00% 0,00% 100,00% 2 B Przewidywane roczne opłaty za zł 26 300 0 0 26 300 korzystanie ze środowiska - usługi zaopatrzenia w wodę % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 3 C Ilość roczna dostarczanych m 3 0 0 0 0 ścieków % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 4 D Przewidywane roczne opłaty za zł 0 0 0 0 korzystanie ze środowiska - usługi odprowadzania ścieków % 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Tabela F. Kalkulacja cen i stawek opłat za wodę i odprowadzanie ścieków metodą alokacji prostej Wyszczególnienie Taryfowa grupa odbiorców usług grupa 1 grupa 2 grupa 3 ogółem 0 1 2 3 4 5 1 Zaopatrzenie w wodę 1) wartość niezbędnych przychodów w zł/rok 1.104.471 0 0 1.104.471 w tym: a) wartość niezbędnych przychodów rozliczanych za ilość dostarczonej wody 982.799 0 0 982.799 b) wartość niezbędnych przychodów rozliczanych stawką opłaty abonamentowej 121.672 0 0 121.672 2) zużycie wody w m 3 /rok 297.818 0 0 297.818 3) liczba odbiorców 2 473 0 0 2 473 4) cena 1 m 3 wody w zł/m 3 1) 3,30 0,00 0,00 5) stawka opłaty abonamentowej na odbiorcę w zł/m-c 2) 2 Odprowadzanie ścieków 1) wartość niezbędnych przychodów w zł/rok 2) odprowadzone ścieki w m 3 /rok Uwagi: 4,10 0,00 0,00 0 0 0 0 0 0 0 0 3) cena usługi odprowadzania 1 m 3 ścieków w zł/m 3 3) 0,00 0,00 0,00 4) 0 0 0 0 1) (wartość z wiersza 1.1a) : (wartość z wiersza 1.2). 2) [(wartość z wiersza 1.1b) : (wartość z wiersza 1.3)] : 12 miesięcy. 3) (wartość z wiersza 2.1) : (wartość z wiersza 2.2).
Tabela G. Zestawienie przychodów według taryfowych grup odbiorców usług, z uwzględnieniem wielkości zużycia oraz cen i stawek opłat w roku obowiązywania nowych taryf w złotych Wyszczególnienie Taryfowa grupa odbiorców usług grupa 1 grupa 2 grupa 3 ogółem 0 1 2 3 4 5 1 Zaopatrzenie w wodę 1) zużycie wody w m 3 /rok 297 818 0 0 297 818 2) cena za m 3 wody w zł/m 3 3,30 0,00 0,00 3) stawka opłaty abonamentowej 4,10 0,00 0,00 4) przychody wg należności za ilości dostarczonej wody (cena) w zł/rok 982 799 0 0 982 799 5) przychody wg należności za stawki opłat abonamentowych w zł/rok 121 672 0 0 121 672 Wartość przychodów w zł/rok 1 104 471 0 0 1 104 471 2 Odprowadzanie ścieków 1) ilość ścieków odprowadzonych rocznie w m 3 /rok 0 0 0 0 2) cena usługi odprowadzenia ścieków w zł/ m 3 0,00 0,00 0,00 3) stawka opłaty abonamentowej 0,00 0,00 0,00 4) przychody wg należności za ilość odprowadzonych ścieków (cena) w zł/rok 0 0 0 0 5) przychody wg należności za stawki opłat abonamentowych w zł/rok 0 0 0 0 Wartość przychodów w zł/rok 0 0 0 0
Tabela H. Skutki finansowe zmiany cen i stawek opłat za zaopatrzenie w wodę i odprowadzanie ścieków Wyszczególnienie Taryfowa grupa odbiorców usług grupa 1 grupa 2 grupa 3 ogółem 0 1 2 3 4 5 1 Zaopatrzenie w wodę Wartość przychodów 1) w roku obowiązywania nowych taryf 1 104 471 0 0 1 104 471 2) w roku obrachunkowym poprzedzającym wprowadzenie nowych taryf Wzrost przychodów 1) 960.410 0 0 960.410 115,00% 115,00% 2 Odprowadzanie ścieków Wartość przychodów 1) w roku obowiązywania nowych taryf 0 0 0 0 2) w roku obrachunkowym poprzedzającym wprowadzenie 0 0 0 0 Wzrost przychodów 2) Uwagi: 1) [(wartość z wiersza 1.1) : (wartość z wiersza 1.2)] x 100 %. 2) [(wartość z wiersza 2.1) : (wartość z wiersza 2.2)] x 100 %.